Exploitatieoverzicht
Stand eerste suppletoire begroting (incl. amendementen en NvW) (1) | Mutaties Suppletoire begroting september (2) | Stand suppletoire begroting september (3) = (1) + (2) | |
|---|---|---|---|
Baten | |||
- Omzet | 161.690 | 14.141 | 175.831 |
waarvan omzet moederdepartement | 40.205 | 6.899 | 47.104 |
waarvan omzet overige departementen | 121.381 | 6.347 | 127.728 |
waarvan omzet derden | 104 | 895 | 999 |
Rentebaten | 0 | 0 | 0 |
Vrijval voorzieningen | 0 | 0 | 0 |
Bijzondere baten | 0 | 321 | 321 |
Totaal baten | 161.690 | 14.462 | 176.152 |
Lasten | |||
Apparaatskosten | 161.261 | 14.315 | 175.576 |
- Personele kosten | 79.552 | 7.721 | 87.273 |
waarvan eigen personeel | 76.236 | 5.928 | 82.164 |
waarvan inhuur externen | 217 | 2.578 | 2.795 |
waarvan overige personele kosten | 3.099 | ‒ 785 | 2.314 |
- Materiële kosten | 81.709 | 6.594 | 88.303 |
waarvan apparaat ICT | 1.105 | 207 | 1.312 |
waarvan bijdrage aan SSO's | 12.900 | 2.994 | 15.894 |
waarvan overige materiële kosten | 67.703 | 3.393 | 71.096 |
Rentelasten | 0 | 0 | 0 |
Afschrijvingskosten | 429 | ‒ 3 | 426 |
- Materieel | 189 | ‒ 3 | 186 |
waarvan apparaat ICT | 19 | 0 | 19 |
waarvan overige materiële afschrijvingskosten | 170 | ‒ 3 | 167 |
- Immaterieel | 240 | 0 | 240 |
Overige lasten | 0 | ‒ 164 | ‒ 164 |
waarvan dotaties voorzieningen | 0 | 0 | 0 |
waarvan bijzondere lasten | 0 | ‒ 164 | ‒ 164 |
Totaal lasten | 161.690 | 14.149 | 175.839 |
Saldo van baten en lasten gewone bedrijfsuitoefening | 0 | 313 | 313 |
Agentschapsdeel Vpb-lasten | 0 | 0 | 0 |
Saldo van baten en lasten | 0 | 313 | 313 |
Toelichting
In 2025 zijn de tarieven geïndexeerd met een gewogen loon- en prijsbijstelling van 10,2% bij Rijksbeveiliging (RB) en 4,5% bij Rijkslogistiek (RL). Bij de begroting werd nog uitgegaan van een gewogen loon- en prijsbijstelling van 5,2% voor RB en 4,8% voor RL. Het verschil bij RB is veroorzaakt door een hogere prijsstijging van uitbestede beveiligingsdiensten. Bij RL ontstaat het verschil door een andere mix dan voorzien tussen inzet van eigen personeel en uitbesteed werk; het uitbestede werk blijkt lager dan verwacht.
Hieronder worden de mutaties ten opzichte van de vastgestelde begroting 2025 toegelicht.
Baten
Omzet
Ten opzichte van de begroting 2025 is de omzet van RBL van € 161,7 mln. bijgesteld naar € 175,8 mln. in 2025. De toename van € 14,1 mln. wordt verklaard door het volgende:
– Een tariefstijging 2025 bij RB als gevolg van een hogere indexatie op de tarieven 2025 (10,2%) dan was begroot (5,2%). Het effect van deze afwijking is € 6,9 mln.
– Er is sprake van een stijging in de omzet van € 7,2 mln. Dit wordt grotendeels veroorzaakt door de omzet van RB waarbij er enerzijds sprake is van nieuwe objecten die door RB worden beveiligd en anderzijds door een conservatieve begroting in 2025.
Bijzondere baten
Er is sprake van omzet uit voorgaande jaren van € 0,3 mln. Hier is bij het opstellen van de vastgestelde begroting geen rekening mee gehouden. Tegenover de omzet voorgaande jaren staan ook lasten voorgaande jaren (€ 0,2 mln.). Per saldo is het effect van omzet en lasten voorgaande jaren € 0,1 mln.
Lasten
Apparaatskosten
Als gevolg van de bijgestelde omzet van € 14,1 mln. zijn de apparaatskosten met € 14,3 mln. in toegenomen.
Personele kosten
Waarvan eigen personeel
De kosten voor eigen personeel in de begroting 2025 zijn € 5,9 mln. hoger dan de vastgestelde begroting 2025. Deze toename is het gevolg van een stijging van het aantal fte bij met name Rijksbeveiliging door Het Nieuwe Evenwicht. In Het Nieuwe Evenwicht worden bestuurlijke afspraken gemaakt over de verhouding tussen de inzet van eigen RB-personeel en Private Beveiligingsorganisaties (PBO).
Waarvan externe inhuur
De kosten voor externe inhuur stijgen met € 2,6 mln. Dit wordt verklaard door meer inhuur op de productie Rijkslogistiek, interim-management en door ontwikkeling van de organisatie.
Waarvan overige personele kosten
De afname van de begrote overige personele kosten in 2025 met € 0,8 mln. ten opzichte van de vastgestelde begroting 2025 heeft betrekking op lagere opleidingskosten.
Materiële kosten
De begrote materiële kosten in 2025 komen € 6,6 mln. hoger uit dan de vastgestelde begroting 2025, met name als gevolg van toename van kosten voor SSO’s met € 3,9 mln. en hogere kosten uitbesteding van beveiligingsdiensten met € 3,4 mln.
Apparaat ICT
De ICT-kosten zijn licht gestegen met € 0,2 mln. Dit kan worden verklaard door aanvullende kosten voor de doorontwikkeling van het Transport Managent Systeem (TMS) bij Rijkslogistiek.
Bijdrage aan SSO’s
De kosten voor SSO’s zijn gestegen met € 3,0 mln. Dit wordt grotendeels veroorzaakt door hogere prijsstijgingen dan begroot, maar ook deels door de stijging in het aantal fte in eigen personeel. Hierdoor stijgen de kosten, omdat een deel van de kosten SSO’s gebaseerd zijn op het aantal fte/individuele arbeidsrelatie (IAR).
Overige materiele kosten
De overige materiële kosten stijgen met € 3,4 mln. Dit wordt grotendeels veroorzaakt door hogere inkooptarieven op de uitbesteding van beveiligingsdiensten die als gevolg van een nieuwe aanbesteding in 2025 zijn geëffectueerd.
Overige lasten
Er is sprake van een toename in de overige lasten van € 0,2 mln. Dit betreft nagekomen lasten uit het voorgaand boekjaar. Deze lasten staan overigens tegenover de baten voorgaande jaren (€ 0,3 mln.). Per saldo is het effect van omzet en lasten voorgaande jaren € 0,1 mln.
Kasstroomoverzicht
Stand eerste suppletoire begroting (incl. amendementen en NvW) (1) | Mutaties Suppletoire begroting september (2) | Stand suppletoire begroting september (3) = (1) + (2) | ||
|---|---|---|---|---|
1. | Rekening courant RHB 1 januari + depositorekeningen | 96 | 10.856 | 10.952 |
Totaal ontvangsten operationele kasstroom (+) | 161.690 | 20.640 | 182.330 | |
Totaal uitgaven operationele kasstroom (-/-) | ‒ 161.261 | ‒ 24.096 | ‒ 185.357 | |
2. | Totaal operationele kasstroom | 429 | ‒ 3.456 | ‒ 3.027 |
Totaal investeringen (-/-) | ‒ 150 | 150 | 0 | |
Totaal boekwaarde desinvesteringen (+) | 0 | 0 | 0 | |
3. | Totaal investeringskasstroom | ‒ 150 | 150 | 0 |
Eenmalige uitkering aan moederdepartement (-/-) | 0 | 0 | 0 | |
Eenmalige storting door moederdepartement (+) | 0 | 0 | 0 | |
Aflossingen op leningen (-/-) | 0 | 0 | 0 | |
Beroep op leenfaciliteit (+) | 0 | 0 | 0 | |
4. | Totaal financieringskasstroom | 0 | 0 | 0 |
5. | Rekening courant RHB 31 december (=1+2+3+4) | 375 | 7.550 | 7.925 |
Toelichting
De stand van de rekening-courant RHB per 1 januari 2025 is gebaseerd op het jaarverslag 2024.
Operationele kasstroom
De ontwikkeling in de operationele kasstroom is het gevolg van uitgaven en ontvangsten in verband met de reguliere baten en lasten zoals gepresenteerd in de staat van baten en lasten.
Investeringskasstroom
De begrote investeringskasstroom is uitgesteld naar 2026 en betreft investeringen in het wagenpark van Rijkslogistiek.