A. Apparaatsuitgaven kerndepartement
Op dit artikel staan alle personele en materiële uitgaven en ontvangsten van Financiën met uitzondering van de Belastingdienst (zie artikel 1). Het omvat de verplichtingen en uitgaven voor ambtelijk personeel inclusief personele exploitatie, inhuur externen en materieel (inclusief ICT) voor het kerndepartement. Per 1 januari 2015 verliest Domeinen Roerende Zaken de agentschapsstatus en gaat het over van het baten-lastenstelsel naar het kas-verplichtingenstelsel. Dientengevolge zijn de apparaatsmiddelen van Domeinen geïntegreerd in die van het kerndepartement en verantwoord op artikel 8.
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Verplichtingen | 198.523 | 214.914 | 236.162 | 228.103 | 225.064 | 221.369 | 221.380 |
| Uitgaven | 198.490 | 214.914 | 236.162 | 228.103 | 225.064 | 221.369 | 221.380 |
| Personeel Kerndepartement | 136.284 | 142.576 | 145.996 | 142.578 | 139.730 | 138.287 | 138.288 |
| – waarvan eigen personeel | 126.960 | 133.169 | 142.206 | 138.880 | 136.272 | 134.844 | 134.844 |
| – waarvan inhuur externen | 9.127 | 7.691 | 2.981 | 2.897 | 2.897 | 2.897 | 2.897 |
| – waarvan overig personeel | 197 | 1.716 | 809 | 801 | 561 | 546 | 547 |
| Materieel Kerndepartement | 62.206 | 72.338 | 90.166 | 85.525 | 85.334 | 83.082 | 83.092 |
| – waarvan ICT | 9.756 | 10.359 | 13.168 | 10.035 | 10.039 | 9.565 | 9.567 |
| – waarvan bijdrage aan SSO's | 30.699 | 38.099 | 36.285 | 32.053 | 32.053 | 31.801 | 31.807 |
| – waarvan overig materieel | 21.751 | 23.880 | 40.713 | 43.437 | 43.242 | 41.716 | 41.718 |
| Ontvangsten | 36.211 | 38.436 | 55.903 | 51.545 | 53.648 | 51.498 | 51.498 |
Toelichting
Personeel Kerndepartement
Dit betreft alle personeelsuitgaven inclusief externe inhuur voor het kerndepartement. De inhuur is beperkt. Inhuur externen in verband met de kredietcrisis is op artikel 3 bij de uitvoeringskosten staatsdeelnemingen ondergebracht.
Materieel Kerndepartement
Dit betreft de materieeluitgaven van het kerndepartement en omvat onder andere zaken aangaande diensten, middelen en communicatie. ICT bevat voornamelijk uitgaven voor projecten. De structurele uitgaven zoals onderhoud en licenties zijn overgedragen aan de SSC-ICT per oktober 2013. De bijdrage aan Shared Service Organisaties betreft onder andere Digitale Werkomgeving Rijk (DWR), ICT, chauffeursdiensten en de Rijksgebouwendienst.
Verdeling apparaat (bedragen x € 1.000)
De verhoging van de apparaatuitgaven wordt grotendeels verklaard door twee zaken. Domeinen Roerende Zaken verliest per 1 januari 2015 zijn status als agentschap en gaat over van het baten-lastenstelsel naar het kasverplichtingen-stelsel van het kerndepartement. De mutaties, aan zowel uitgaven- als ontvangstenkant, vormen de omzetting van «baten-lasten» naar «kas-verplichtingen». Daarnaast zijn de apparaatuitgaven gestegen door de komst van de accountants van Defensie naar de Auditdienst Rijk per 1 april 2014. Beide mutaties zijn budgettair neutraal verwerkt. Vanwege bezuinigingen als gevolg van Rutte II op onder andere personele uitgaven is vanaf 2015 de reeks apparaatuitgaven dalend.
B. Totaaloverzicht apparaatsuitgaven/kosten incl. BLD en ZBO's/RWT's
Voor de AFM, Waarderingskamer en DNB wordt de volledige overheidsbijdrage gebruikt voor apparaat. De onderstaande tabel geeft de totale apparaatuitgaven voor Financiën weer, inclusief ZBO’s en RWT’s.
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Totaal apparaatuitgaven Financiën | 3.143.629 | 3.187.578 | 3.065.629 | 2.977.569 | 2.909.053 | 2.868.828 | 2.869.097 |
| – Kerndepartement | 198.490 | 214.914 | 236.162 | 228.103 | 225.064 | 221.369 | 221.380 |
| – Belastingdienst | 2.945.139 | 2.972.664 | 2.829.467 | 2.749.466 | 2.683.989 | 2.647.459 | 2.647.717 |
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Totaal apparaatkosten BLD's en ZBO's/RWT's | 71.449 | 80.645 | 13.663 | 13.695 | 13.652 | 13.656 | 13.652 |
| Baten-Lastendienst | 20.775 | 20.790 | |||||
| – Domeinen Roerende Zaken | 20.775 | 20.790 | |||||
| ZBO's en RWT's | 50.674 | 59.855 | 13.663 | 13.695 | 13.652 | 13.656 | 13.652 |
| – AFM | 20.500 | 20.652 | 400 | 400 | 400 | 400 | 400 |
| – DNB | 23.701 | 20.864 | 2.013 | 2.036 | 2.006 | 2.006 | 2.006 |
| – Waarderingskamer 1 | 1.223 | 1.239 | 1.250 | 1.259 | 1.246 | 1.250 | 1.246 |
| – NLFI | 5.250 | 17.100 | 10.000 | 10.000 | 10.000 | 10.000 | 10.000 |
C. Apparaatsuitgaven per Directoraat-Generaal
| 2015 | |
|---|---|
| Kerndepartement | 236.162 |
| Generale Thesaurie | 22.553 |
| DG Rijksbegroting | 20.481 |
| SG-cluster | 179.549 |
| DG Fiscale Zaken | 13.579 |
In bovenstaande tabel zijn de Auditdienst Rijk en het voormalige agentschap Domeinen Roerende Zaken ondergebracht bij het SG-cluster.
D. Invulling taakstelling
| 2017 | 2018 | 2019 | Struc. | |
|---|---|---|---|---|
| Departementale taakstelling (totaal) | 50 | 112 | 136 | 136 |
| Kerndepartement | 3,5 | 7,7 | 9,4 | 9,4 |
| Belastingdienst | 46,2 | 103,5 | 125,7 | 125,7 |
| Totaal Agentschappen | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Totaal ZBO's | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Nog in te vullen | 0 | 0 | 0 | 0 |