Toelichting op de saldibalans van de Overige Hoge Colleges van Staat en Kabinetten (II B) over het jaar 2010

Ad 1 en 2. Uitgaven en ontvangsten 2010

Bij de begrotingsuitgaven en -ontvangsten zijn de gerealiseerde uitgaven en ontvangsten opgenomen met betrekking tot het jaar waarvoor de Rijksrekening nog niet door de Tweede Kamer is goedgekeurd (2010).

Ad 3. Liquide middelen

De post liquide middelen is opgebouwd uit het saldo bij de banken (gebaseerd op het laatste dagafschrift) en de contante gelden aanwezig in de kluis van de kasbeheerders.

Het totaalbedrag van € 998 165 is als volgt opgebouwd:

Ad 4. Rekening-courant RHB

Op de Rekening-courant met de Rijkshoofdboekhouding is de financiële verhouding met het ministerie van Financiën weergegeven. Opgenomen is het bedrag in overeenstemming met het saldobiljet van genoemd departement.

Ad 5. Uitgaven buiten begrotingsverband (intra-comptabele vorderingen)

Het bedrag van € 820 198 aan uitgaven buiten begrotingsverband is als volgt opgebouwd:

Ad a. Vorderingen kasbeheerders Overige Hoge Colleges van Staat en Kabinetten

De vorderingen van de Raad van State bestaan onder andere uit crediteuren (€ 68 885), kosten nieuwbouw (€ 35 929) en de post debiteuren (€ 20 773).

De vorderingen van het Kabinet van de Gouverneur van de Nederlandse Antillen hebben betrekking op onder andere de post debiteuren N.A. (€ 132 850), vorderingen op Sint Maarten (€ 180 000) en nog te betalen paspoortgelden (€ 54 565).

Ad b. Overige intra-comptabele vorderingen

De overige posten betreffen voornamelijk vorderingen op personeel (€ 208 396).

Ad 6. Ontvangsten buiten begrotingsverband (intra-comptabele schulden)

Het bedrag van € 4 664 467 aan ontvangsten buiten begrotingsverband is als volgt opgebouwd:

Ad a. Schulden kasbeheerders Overige Hoge Colleges van Staat en Kabinetten

De schuld van de Raad van State bestaat uit van rekening-courant houders ontvangen voorschotten griffierecht die maandelijks per incasso worden verrekend (€ 215 673).

De schuld van de Nationale Ombudsman betreft subsidies Caribisch Nederland (€ 50 000) en Rwanda (€ 90 000).

De schuld van het Kabinet van de Gouverneur van Aruba bestaat uit nog af te dragen naturalisatiegelden (€ 208 967).

De schuld van het Kabinet van de Gouverneur van de Nederlandse Antillen bestaat uit een schuld betreffende BZK/OKG (€ 459 917) en nog af te dragen paspoortgelden (€ 132 806).

De schuld van het Kabinet van de Gouverneur van Sint Maarten bestaat uit af te dragen paspoortleges (€ 177 186) en crediteuren (€ 100 250).

Ad b. Nog af te dragen loonheffing en sociale premies

Het betreft de in de maand december 2010 ingehouden loonheffing en sociale premies die in de maand januari 2011 aan de betreffende instanties zijn doorbetaald.

Ad c. Overige intra-comptabele schulden

Het saldo bestaat uit een schuld aan het Ministerie van Binnenlandse Zaken Hoofdstuk VII (€ 74 428), inhouding salarissen (€ 117 910) en IKAP (€ 33 341).

Ad 8. Extra-comptabele vorderingen

Ad 8a. Tegenrekening extra-comptabele vorderingen

Het totaalbedrag van € 246 950 is als volgt opgebouwd:

Het saldo van de Algemene Rekenkamer betreft twee vorderingen op de rekenkamer (€ 67 255), een vordering op Sint Maarten (€ 50 122) en een vordering op EVD (€ 23 979). Alle afwikkelingen van de vorderingen vinden plaats in februari 2011.

De posten van de Nationale Ombudsman zijn voornamelijk vorderingen op de Gemeentelijke Ombudsman (€ 63 373).

Ad 10. Extra-comptabele voorschotten

Ad 10a. Tegenrekening extra-comptabele voorschotten

De saldi van de per 31 december 2010 openstaande voorschotten en van de in 2010 afgerekende voorschotten kunnen als volgt worden gespecificeerd:

Toelichting stand openstaande voorschotten:

Ad 12. Openstaande verplichtingen

Ad 12a. Tegenrekening openstaande verplichtingen

Het bedrag van € 5 875 664 aan openstaande verplichtingen is als volgt opgebouwd: