Op dit artikel zijn alle verplichtingen, personele en materiële uitgaven en ontvangsten van de Bestuursstaf en de Militaire Inlichtingen- en Veiligheidsdienst weergegeven. Tevens zijn in dit artikel de defensiebrede uitgaven ondergebracht voor pensioenen en uitkeringen (waarvan een deel «niet relevant» dat betrekking heeft op de lening voor de kapitaaldekking van de militaire ouderdomspensioenen), wachtgeld, inactiviteitswedden en Sociaal Beleidskader (SBK)-gelden.
Tabel budgettaire gevolgen van beleid
| Artikel 10 Centraal apparaat (bedragen x € 1.000) | Realisatie 2012 | Realisatie 2013 | Realisatie 2014 | Realisatie 2015 | Realisatie 2016 | Begroting 2016 | Verschil | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Verplichtingen | 1.761.039 | 1.655.999 | 1.584.117 | 1.529.741 | 1.595.748 | 1.595.554 | 194 | |
| Uitgaven | 1.763.530 | 1.658.703 | 1.589.049 | 1.527.669 | 1.594.826 | 1.595.554 | – 728 | |
| Apparaatsuitgaven | 1.763.530 | 1.658.703 | 1.589.049 | 1.527.669 | 1.594.826 | 1.595.554 | – 728 | |
| personele uitgaven | 1.723.733 | 1.638.573 | 1.575.860 | 1.513.893 | 1.580.523 | 1.580.035 | 488 | |
| – | waarvan eigen personeel | 137.888 | 128.622 | 121.615 | 121.123 | 126.849 | 126.060 | 789 |
| – | waarvan externe inhuur | 2.472 | 3.128 | 3.731 | 3.588 | 143 | ||
| – | waarvan pensioenen en uitkeringen | 1.382.969 | 1.256.134 | 1.237.183 | 1.219.738 | 1.290.105 | 1.266.244 | 23.861 |
| – | waarvan wachtgelden, inactiviteitswedden en SBK-gelden | 202.876 | 253.817 | 214.590 | 169.904 | 159.838 | 184.143 | – 24.305 |
| materiele uitgaven | 39.797 | 20.130 | 13.189 | 13.776 | 14.303 | 15.519 | – 1.216 | |
| – | waarvan overig | 39.797 | 19.520 | 12.691 | 13.193 | 13.749 | 15.138 | – 1.389 |
| – | waarvan bijdrage aan SSO Paresto | 610 | 498 | 583 | 554 | 381 | 173 | |
| Totaal ontvangsten | 24.839 | 2.669 | 24.360 | 28.255 | 39.017 | 6.818 | 32.199 | |
Toelichting op de instrumenten
De posten met een verschil groter dan € 5,0 miljoen worden hieronder nader toegelicht.
Uitgaven
Pensioenen en uitkeringen
De uitgaven voor de pensioenen en uitkeringen zijn per saldo € 23,9 miljoen hoger uitgevallen dan begroot. Dit is het gevolg van diverse ontwikkelingen. De belangrijkste ontwikkelingen zijn het bovensectoraal akkoord van € 31,2 miljoen en de nieuwe lening aan het ABP voor de financiering van de overgang naar het kapitaaldekkingsstelsel van € 32,8 miljoen. Als gevolg van de afschaffing van het VUT-equivalent heeft er een lagere nominale bijdrage van € 27 miljoen voor de financiering van de overgang naar het kapitaaldekkingsstelsel plaatsgevonden. Tevens heeft er een herschikking van de uitgaven voor het AOW-gat van € 9,3 miljoen plaatsgevonden en is er een lagere realisatie van € 3,8 miljoen door diverse kleinere afwijkingen in aantallen en uitkeringen.
Wachtgelden, inactiviteitswedden en SBK-gelden
De uitgaven voor wachtgelden, inactiviteitswedden en SBK-gelden zijn per saldo € 24,3 miljoen lager uitgevallen dan begroot. De uitgaven bestaan uit wachtgelden en inactiviteitswedden (W&I). Dit omvat onder andere het eigen risicodragerschap voor de sociale verzekeringen zoals de WW en de WIA. Bij het opstellen van de begroting voor de SBK-gelden waren de personele effecten van de reorganisatie nog niet volledig bekend. De lagere realisatie welke zich al voor heeft gedaan in 2015, minder gebruik van de SBK-regeling en vertraging van een aantal reorganisatietrajecten, werkt door in 2016 en hiervoor is het budget verlaagd met € 18 miljoen. Het resterende bedrag van € 6,3 miljoen heeft met name te maken met de reservering voor de reparatie van het AOW-gat, welke niet in 2016 tot realisatie heeft geleid, en met vertraagde facturering door het UWV.
Ontvangsten
De hogere ontvangsten (€ 32,2 miljoen) zijn ontstaan door de aflossing van het ABP in 2016 van de lening voor de overgang naar het kapitaaldekkingsstelsel en de renteontvangst (€ 28,3 miljoen). Daarnaast is € 1,9 miljoen ontvangen van de aan huur betaalde BTW van de Koninklijke Stichting Defensie Musea (KSD). De resterende € 2 miljoen betreft enkele kleinere posten.