De balansposten zijn bepaald en gewaardeerd overeenkomstig de geldende voorschriften van de Comptabiliteitswet.
| Bedragen x € 1.000 | 31-12-2017 | 31-12-2016 | 31-12-2017 | 31-12-2016 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Intra-comptabele posten | ||||||||
| 1. | Uitgaven ten laste van de begroting | 38.600 | 31.558 | 2. | Ontvangsten ten gunste van de begroting | 45.957 | 29.894 | |
| 4. | Rekening courant Rijkshoofdboekhouding | 20.267 | 15.264 | 2a. | Saldo uitgaven/middelen voorgaande dienstjaren | 11.696 | 13.360 | |
| 2b. | Correctie saldo uitgaven/middelen voorgaande dienstjaren | 344 | ||||||
| 5. | Uitgaven buiten begrotingsverband (=intra-comptabele vorderingen) | 676 | 6. | Ontvangsten buiten begrotingsverband (=intra-comptabele schulden) | 869 | 4.244 | ||
| Subtotaal intra-comptabel | 58.867 | 47.498 | Subtotaal intra-comptabel | 58.867 | 47.498 | |||
| Extra-comptabele posten | ||||||||
| 8. | Extra-comptabele vorderingen | 5.976 | 4.663 | 8a | Tegenrekening extra-comptabele vorderingen | 5.976 | 4.663 | |
| 10. | Voorschotten | 7.725 | 19.069 | 10a | Tegenrekening voorschotten | 7.725 | 19.069 | |
| 11. | Garantie-verplichtingen | 95.879 | 97.707 | 11a | Tegenrekening garantie-verplichtingen | 95.879 | 97.707 | |
| Subtotaal extra-comptabel | 109.580 | 121.439 | Subtotaal extra-comptabel | 109.580 | 121.439 | |||
| Overall Totaal | 168.447 | 168.937 | Overall Totaal | 168.447 | 168.937 |
| Balanspost 1. Uitgaven ten laste van de begroting | 38.600 |
| De op deze post verantwoorde uitgaven komen overeen met de uitgaven overgenomen in de verantwoordingsstaat, onderdeel uitgaven en verplichtingen over het jaar 2017. | |
| Balanspost 2. Ontvangsten ten gunste van de begroting | 45.957 |
| De op deze post verantwoorde inkomsten komen overeen met de inkomsten overgenomen in de verantwoordingsstaat, onderdeel uitgaven en verplichtingen over het jaar 2017. | |
| Balanspost 2b. Corrrectie saldo uitgaven/middelen voorgaande dienstjaren | 344 |
| Eind 2016 zijn bij de jaarafsluiting diverse extracomptabele correcties [buiten de boekhouding] gemaakt. Deze zijn met de opschoningsactie in 2017 voor het leeuwendeel verwerkt in de administratie. Een tweetal van voornoemde extracomptabele correcties dienden teruggedraaid te worden voor in totaal € 344.000,–. | |
| Balanspost 4. Rekening-courant Rijkshoofdboekhouding | 20.267 |
| Deze post geeft het tegoed weer dat het DGF heeft bij het Ministerie van Financiën. | |
| Balanspost 6. Ontvangsten buiten begrotingsverband | 869 |
| De post Ontvangsten buiten begrotingsverband betreft voornamelijk een EU ontvangst (voorschot van € 863.000,-), die nog niet toe te wijzen is. | |
| Balanspost 8. Extra-comptabele vorderingen | 5.976 |
| Onder de extra comptabele vorderingen zijn de vorderingen op derden opgenomen | |
| Balanspost 10. Voorschotten | 7.725 |
| Zie verklarende tabel hieronder | |
| Afwikkeling voorschotten | |
| Openstaande voorschotten per 01-01-2017 | 19.069 |
| Opgeboekte voorschotten in 2017 | 7.725 |
| Afgewikkelde voorschotten in 2017 | 19.069 |
| Openstaande voorschotten per 31-12-2017 | 7.725 |
| Balanspost 11. Garantieverplichtingen | 95.879 |
| Uitgangsbedragen volgens convenant (2015) | 129.199 |
| Indexatie 2015 tot en met 2017 | 2.362 |
| Geïndexeerde uitgangsbedragen | 131.561 |
| Ontvangsten van de sectoren 2015 tot en met 2017 in het kader van convenant | 35.683 |
| Garantstelling per 31-12-2017 | 95.879 |