Activa | Passiva | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Bedragen x € 1.000 | 31-12-2024 | 31-12-2023 | 31-12-2024 | 31-12-2023 | ||||
Intra-comptabele posten | ||||||||
1) | Uitgaven ten laste van de begroting | 34.921 | 44.490 | 2) | Ontvangsten ten gunste van de begroting | 30.377 | 40.978 | |
2a. | Saldo uitgaven / middelen voorgaande dienstjaren | 27.673 | 31.185 | |||||
2b. | Correctie saldo | |||||||
uitgaven / middelen voorgaande dienstjaren | ||||||||
3) | Liquide middelen | |||||||
4) | Rekening courant Rijkshoofdboekhouding | 23.129 | 27.673 | 4a) | Rekening courant Rijkshoofdboek-houding | |||
5) | Rekening courant RHB Begrotingsreserve | 5a) | Begrotingsreserves | |||||
6) | Vorderingen buiten begrotingsverband | 7) | Schulden buiten begrotingsverband | |||||
8) | Kas-transverschillen | |||||||
Subtotaal intra-comptabel | 58.050 | 72.163 | Subtotaal intra-comptabel | 58.050 | 72.163 | |||
Activa | Passiva | |||||||
Bedragen x € 1.000 | 31-12-2024 | 31-12-2023 | 31-12-2024 | 31-12-2023 | ||||
Extra-comptabele posten | ||||||||
9) | Openstaande rechten | 9a) | Tegenrekening openstaande rechten | |||||
10) | Vorderingen | 843 | 3.651 | 10a) | Tegenrekening vorderingen | 843 | 3.651 | |
11a) | Tegenrekeningschulden | 11) | Schulden | |||||
12) | Voorschotten | 31.471 | 17.336 | 12a) | Tegenrekening voorschotten | 31.471 | 17.336 | |
13a) | Tegenrekening garantieverplichtingen | 64.263 | 89.440 | 13) | Garantieverplichtingen | 64.263 | 89.440 | |
14a) | Tegenrekening andere verplichtingen | 8.940 | 12.663 | 14) | Andere verplichtingen | 8.940 | 12.663 | |
15) | Deelnemingen | 15a) | Tegenrekening deelnemingen | |||||
Subtotaal extra-comptabel | 105.517 | 123.090 | Subtotaal extra-comptabel | 105.517 | 123.090 | |||
Totaal | 163.567 | 195.253 | Totaal | 163.567 | 195.253 |
Toelichting op de saldibalans
Balanspost 1. Uitgaven ten laste van de begroting
De op deze post verantwoorde uitgaven komen overeen met de uitgaven overgenomen in de verantwoordingsstaat, onderdeel uitgaven en verplichtingen over het jaar 2024.
Balanspost 2. Ontvangsten ten gunste van de begroting
De op deze post verantwoorde inkomsten bevatten de inkomsten overgenomen in de verantwoordingsstaat, onderdeel ontvangsten over het jaar 2024.
Balanspost 2a. Saldo uitgaven / middelen voorgaande dienstjaren
Deze post komt overeen met het voordelig eindsaldo 2023.
Balanspost 4. Rekening–courant Rijkshoofdboekhouding
Deze post geeft het tegoed weer dat het DGF heeft bij het Ministerie van Financiën.
Het saldo RHB sluit aan op de saldobiljet RHB.
Balanspost 10 en 10a. Vorderingen en Tegenrekeningen vorderingen
Deze post betreffen de openstaande vorderingen die het DGF per 31-12-2024 nog moet innen. In deze post zijn vorderingen opgenomen van totaal € 0,2 mln. die langer dan één jaar openstaan.
Balanspost 12. Voorschotten
Zie verklarende tabel hieronder:
Afwikkeling voorschotten in 2024:
- Openstaande voorschotten per 01-01-2024: € 17,3 mln.
- Opgeboekte voorschotten: € 17,3 mln.
- Afgewikkelde voorschotten: -/-€ 3,1 mln.
- Openstaande voorschotten per 31-12-2024: € 31,4 mln.
Dit bedrag is als volgt opgebouwd:
– Ouder dan 1 jaar: € 14,6 mln.
– Jonger dan 1 jaar: € 16,7 mln.
Afwikkeling voorschotten in 2024:
Balanspost 12a. Tegenrekening voorschotten
De post tegenrekening voorschotten betreft het saldo van de tegenrekening van de rekening voorschotten per 31 december 2024.
Balanspost 13. Garantieverplichtingen
Betreft het bedrag waar de sectoren gedurende de resterende convenantperiode garant staan. De resterende garantieverplichting per 31 december 2024 is als volgt opgebouwd:
- Uitgangsbedragen volgens convenant (2020) : € 188,2 mln.
- Toegerekende uitgaven cf convenant: -/- € 177,6 mln.
- Toegerekende ontvangsten cf convenant: € 11,7 mln.
- Dekking boven bestrijdingsplafond: € 41,9 mln.
- Garantstelling per 31-12-2024: € 64,2 mln.
In het huidige convenant wordt geen indexatie meer toegepast.
In 2024 is een bedrag van € 6,1 mln. verschoven van het Deelplafond voor bestrijdingskosten pluimvee naar het Deelplafond voor 5-jaarlijkse kosten. Deze correctie betrof de uitgaven voor bestrijdingskosten Salmonella over de periode 2020 tot en met 2023. In het convenant 2020-2024 is afgesproken dat deze uitgaven ten laste van het Deelplafond voor 5-jaarlijkse kosten moet worden gebracht. Dat was in de verantwoordingen 2020 tot en met 2023 niet gebeurd en is in de verantwoording 2024 gecorrigeerd.
Balanspost 13a. Tegenrekening garantieverplichtingen
De post tegenrekening garantieverplichtingen betreft het saldo van de tegenrekening van de rekening garantieverplichtingen per 31 december 2024.
Balanspost 14. Andere verplichtingen
In 2024 is de verplichtingenadministratie verder vormgegeven. De opbouw is opgenomen in de verklarende tabel hieronder:
Afwikkeling verplichtingen in 2024:
- Openstaande verplichtingen per 01-01-2024: € 12,6 mln.
- Gerealiseerde aangegane verplichtingen: € 33,7 mln.
- Uitgaven: -/- € 34,9 mln.
- Intrekkingen niet IMVB: -/- € 2,5 mln.
- Gecorrigeerde verplichtingen: nihil
- Openstaande verplichtingen per 31-12-2024: € 8,9 mln.
Balanspost 14a. Tegenrekening andere verplichtingen
Dit is de tegenrekening van post 14.a