A. ARTIKELSGEWIJZE TOELICHTING BIJ HET WETSVOORSTEL
De begrotingsstaten die onderdeel uitmaken van de Rijksbegroting, worden op grond van artikel 1, derde lid, van de Comptabiliteitswet 2001 elk afzonderlijk bij wet vastgesteld en derhalve ook gewijzigd. Het onderhavige wetsvoorstel strekt ertoe om voor het jaar 2006 wijzigingen aan te brengen in de begrotingsstaten van het Ministerie van Algemene Zaken, het Kabinet der Koningin, de Commissie van toezicht betreffende de inlichtingen- en veiligheidsdiensten en de baten-lastendienst Publiek en Communicatie
De in de begrotingsstaten opgenomen begrotingsartikelen worden in de onderdelen B.1 tot en met B.4 van deze memorie van toelichting toegelicht (de zgn. begrotingstoelichting).
Bedragen in navolgende toelichting zijn x € 1000, tenzij anders vermeld.
B.1 MINISTERIE VAN ALGEMENE ZAKEN
Artikel 1 Bevorderen van de eenheid van het algemeen regeringsbeleid
De mutatie houdt verband met uitgaven in het kader van het Actieprogramma Overheidscommunicatie (+ 470) en met diverse posten op het gebied van bedrijfsvoering (+650).
De mutatie hangt hoofdzakelijk samen met een retourontvangst van de Stichting Zilveren Regeringsjubileum. De viering van het jubileum heeft minder gekost dan aanvankelijk voorzien.
Artikel 1 Kabinet der Koningin
De mutatie houdt o.a. verband met het verschuiven van materiële uitgaven naar 2006.
B.3 COMMISSIE VAN TOEZICHT BETREFFENDE DE INLICHTINGEN- EN VEILIGHEIDSDIENSTEN
Artikel 1 Commissie van toezicht betreffende de inlichtingen- en veiligheidsdiensten
De mutatie is een gevolg van een nog niet volledig bezette personele formatie gedurende het jaar.
B.4 BATEN-LASTENDIENST PUBLIEK EN COMMUNICATIE
B.4.1 Exploitatie-overzicht 2006
| (1) | (2) | (3) | (4) = (1)+(2)+(3) | (5) | (6) = (5) – (4) | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Omschrijving | Oorspronkelijk vastgestelde begroting | Mutaties (+ of –) 1e suppletore begroting | Mutaties (+ of –) 2e suppletore begroting | Totaal geraamd | Realisatie | Slotwetmutaties (=+ of –) (+ = tekortschietend geraamd bedrag |
| Baten | ||||||
| Opbrengst moederdepartement | 4 900 | – | – | 4 900 | 6 806 | 1 906 |
| Opbrengst ov. departementen | 17 400 | – | – | 17 400 | 36 079 | 18 679 |
| Opbrengst derden | 400 | – | – | 400 | 365 | – 35 |
| Rentebaten | – | – | – | – | – | – |
| Buitengewone baten | – | – | – | – | – | – |
| Exploitatiebijdrage | – | – | – | – | – | – |
| Totaal baten | 22 700 | – | – | 22 700 | 43 250 | 20 550 |
| Lasten | ||||||
| Apparaatskosten | ||||||
| – personele kosten | 8 600 | – | – | 8 600 | 9 388 | 788 |
| – materiële kosten | 13 700 | – | – | 13 700 | 33 311 | 19 611 |
| Rentelasten | 300 | – | – | 300 | 204 | – 96 |
| Afschrijvingskosten | ||||||
| – materieel | 100 | – | – | 100 | 39 | – 61 |
| – immaterieel | – | – | – | – | – | – |
| Overige lasten | ||||||
| – dotaties voorzieningen | – | – | – | – | 201 | 201 |
| – buitengewone lasten | – | – | – | – | 45 | 45 |
| Totaal lasten | 22 700 | – | – | 22 700 | 43 188 | 20 488 |
| Saldo van baten en lasten | 0 | – | – | 0 | 62 | 62 |
Toelichting exploitatie-overzicht
De opbrengst van het moederdepartement is hoger vanwege de in opdracht van de directeur-generaal RVD rijksbreed aanbestede digitale nieuwsvoorziening.
De hoger dan geraamde opbrengsten van overige departementen resp. de materiële kosten hangen samen met het in shared service gaan van communicatiediensten zoals campagnemanagement. De één op één aan opdrachtgevers door te belasten uitgaven en de daadwerkelijke verrekening daarvan worden als lasten en baten verantwoord.
| (1) | (2) | (3) | (4) = (1)+(2)+(3) | (5) | (6)=(1)+(2)+(3)+(5) | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Omschrijving | Oorspronkelijk vastgestelde begroting | Mutaties (+ of –) 1e suppletore begroting | Mutaties (+ of –) 2e suppletore begroting | Stand 2e suppletore begroting | Mutatie (+of –) Slotwet | Stand slotwet (= realisatie) | |
| 1. | Rekening-courant RHB 1 januari 2006 | 1 200 | – | – | 1 200 | 5 549 | 6 749 |
| 2. | Totaal operationele kasstroom | 100 | – | – | 100 | 6 793 | 6 893 |
| Totaal investeringen (-/-) | – | – | – | – | – | – | |
| Totaal boekwaarde desinvesteringen (+) | – | – | – | – | – | - | |
| 3. | Totaal investeringskasstroom | – | – | – | – | – | – |
| Eenmalige uitkering aan moederdepartement (-/-) | – | – | – | – | – | – | |
| Eenmalige storting door moederdepartement (+) | 1 000 | – | – | 1 000 | 400 | 1 400 | |
| Aflossingen op leningen (-/-) | – | – | – | – | – | – | |
| Beroep op leenfaciliteit (+) | – | – | – | – | – | – | |
| 4. | Totaal financieringskasstroom | 1 000 | – | – | 1 000 | 400 | 1 400 |
| 5. | Rekening-courant RHB 31 december 2006 (=1+2+3+4) | 2 300 | – | – | 2 300 | 12 742 | 15 042 |
Toelichting kasstroomoverzicht
De daadwerkelijke operationele kasstroom in 2006 is hoger dan geraamd hoofdzakelijk als gevolg van het tijdverschil tussen de inkoop van media-ruimte en de doorberekening daarvan.