Inleiding
Per 1 januari 2013 heeft de belastingdienst verplicht de aangiftes inkomstenbelasting voor ondernemers en de vennootschapsbelasting in het XBRL-formaat aan te leveren. In tegenstelling tot hetgeen in de ontwerpbegroting 2012 is opgenomen zal er dan geen temporisering van Standard Business Reporting (SBR) zijn maar een intensivering. De gevolgen zijn dat er voor SBR € 3,9 mln, digipoort PI € 7,3 mln hogere opbrengsten overige departementen worden verwacht.
Daarnaast was ten tijde van het opstellen van de ontwerpbegroting 2012 nog niet bekend wat de ontwikkeling van de diverse producten zou worden en welke kosten daarmee gemoeid zouden zijn. Er is nu meer duidelijkheid over bijvoorbeeld meer verwachte aansluitingen, wijzigingen en serviceaanvragen wat leidt tot de volgende aanpassingen. De opbrengsten van Elektronisch Bestellen en Factureren (DigiInkoop en BVV) worden circa € 7,8 mln hoger dan geraamd; de opbrengsten van Rijkspas, DigiD Machtigen, Rijksdiensten en Haagsche Ring worden naar verwachting circa € 7 mln hoger.
Verder zullen in de loop van dit jaar voor de producten de stelselproducten, de inspectieviews en veiligheidsproducten andere beheerpartijen worden gezocht. De verwachting is dat hierdoor de opbrengsten zullen afnemen met circa € 8 mln. Hiermee komt het totaal van de verwachte opbrengsten in 2012 op ca € 89,4 mln. De opbrengsten moederdepartement zijn € 31,385 mln en de opbrengsten overige departementen op € 58,022 mln.
Eigen vermogen Logius
Het onverdeeld resultaat over 2011 was € 0,992 mln negatief, hetgeen in mindering gebracht wordt op de exploitatiereserve. Het totale eigen vermogen per ultimo 2011 is echter ook € 0,992 negatief, zodat de eigenaar genoodzaakt is bij eerste suppletoire begroting aan te geven hoe dit negatieve saldo wordt aangezuiverd.
Van de ter beschikking gestelde projectgelden voor het project Diginotar komt circa € 0,5 mln niet tot besteding. Dit niet bestede deel wordt gebruikt ter verbetering van de exploitatiereserve van Logius. Voor het resterende deel van € 0,492 mln wordt aan Logius een inspanningsverplichting opgelegd om het negatieve saldo van de exploitatiereserve in 2012 weer aan te zuiveren. De eigenaar staat garant voor het feit dat ultimo 2012 het eigen vermogen per saldo weer minimaal nul zal zijn.
| Baten-lastendienst Logius | |||
|---|---|---|---|
| Oorspronkelijk vastgestelde begroting | Mutaties (+ of –) 1e suppletoire begroting | Stand 1e suppletoire begroting | |
| Baten | |||
| Omzet moederdepartement | 30 885 | 500 | 31 385 |
| Omzet overige departementen | 40 822 | 17 200 | 58 022 |
| Omzet derden | 205 | 205 | |
| Rentebaten | 0 | 0 | |
| Vrijval voorzieningen | 0 | 0 | |
| Bijzondere baten | 0 | 0 | |
| Totaal baten | 71 912 | 17 700 | 89 612 |
| Lasten | |||
| Apparaatskosten | 68 329 | 17 700 | 86 029 |
| – personele kosten | 22 776 | 22 776 | |
| – waarvan eigen personeel | 11 388 | 11 388 | |
| – waarvan externe inhuur | 11 388 | 11 388 | |
| – materiele kosten | 45 553 | 17 700 | 63 253 |
| – waarvan apparaat ICT | 27 332 | 17 700 | 45 032 |
| – waarvan bijdrage aan SSO's | |||
| Afschrijvingskosten | 1 592 | 0 | 1 592 |
| – materieel | 0 | ||
| – waarvan apparaat ICT | 0 | ||
| – immaterieel | 0 | ||
| Overige kosten | 237 | 0 | 237 |
| – dotaties voorzieningen | 0 | 0 | |
| – rentelasten | 237 | 237 | |
| – bijzondere lasten | 0 | 0 | |
| Totaal lasten | 70 158 | 17 700 | 87 858 |
| Saldo van baten en lasten | 1 754 | 0 | 1 754 |
Noot: De hierboven gemelde eerste suppletoire mutatie heeft geen effect op de, bij de ontwerpbegroting 2012 gepresenteerde, cijfers van het kasstroomoverzicht en de doelmatigheid.