Het NFI draagt bij aan artikelonderdeel 33.2 «Het bestrijden van criminaliteit door een effectieve en doelmatig instrumentarium van opsporing en vervolging» door middel van het leveren van kwalitatief hoogstaand forensisch onderzoek ten behoeve van de partners in de strafrechtketen. De drie kernproducten daarbij zijn het uitvoeren van onderzoek op overwegend technisch, medisch-biologisch en natuurwetenschappelijk terrein, het doen van onderzoek naar nieuwe methoden en technieken en het overdragen van kennis op het gebied van forensisch en wetenschappelijk onderzoek.

Meerjarige begroting van baten en lasten

.

Toelichting op meerjarige begroting van baten en lasten

Baten

Omzet moederdepartement

De omzet moederdepartement vormt de bekostiging van de kerntaken die het NFI verricht ten behoeve van het OM, de zittende magistratuur, de politie, de bijzondere opsporingsdiensten en het Ministerie van Veiligheid en Justitie.

Omzet derden

Omzet derden is opgebouwd uit diverse inkomsten. Een deel daarvan heeft betrekking op onderzoek dat tegen betaling wordt verricht voor overheden buiten de justitiële keten.

Rentebaten

De rentebaten betreffen de rente op deposito’s bij het Ministerie van Financiën. Het rentepercentage voor termijndeposito’s (1 tot en met 12 maanden) is circa 0,4% (gebaseerd op rentepercentage 2012).

Lasten

Personele kosten

Naar verwachting dalen de personele kosten de komende jaren licht. Omdat in eerdere jaren een voorziening voor FPU en voor wachtgeld is gevormd, zijn er geen kosten voor postactief personeel opgenomen voor de jaren 2012 tot en met 2017. Op 1 januari 2012 bedroeg de voorziening voor FPU € 0,05 mln. en de voorziening voor wachtgeld € 0,113 mln.; totaal € 0,163 mln.

Materiële kosten

Het niveau van de materiële kosten voor 2013 en verder is geraamd op basis van de planning 2012 en het verloop van projecten. De bezuinigingstaakstellingen zijn voornamelijk in mindering gebracht op materieel. Het NFI zal proberen om via efficiency maatregelen de productie voor politie en OM op peil te houden. Hiervoor lopen momenteel diverse projecten die zijn vastgesteld in overleg met het Ministerie van Veiligheid en Justitie, politie en OM in het klantenplatform.

Rentelasten

De rentelasten vloeien voort uit de leningen die nodig zijn voor de aanschaf van de materiële vaste activa. Voor 2013 wordt voor de nieuwe leningen uitgegaan van een gemiddeld rentepercentage van circa 1,8% (gebaseerd op gemiddeld rentepercentage voor nieuwe leningen aangegaan in 2012).

Afschrijvingskosten

De afschrijvingskosten zijn bepaald volgens een consistente gedragslijn met dezelfde afschrijvingstermijnen als voorgaande jaren. Het NFI hanteert een grens van € 2 000 bij het activeren van investeringen.

Doelmatigheid

Sinds 2009 wordt jaarlijks een Service Level Agreement (SLA) afgesloten tussen het NFI en politie en OM voor zaakonderzoek. Doel van de SLA is afstemming tussen vraag en aanbod.

Onderstaande tabel is gebaseerd op de productierealisatie 2011 en de productieafspraken 2012. Bij de opmaak van de SLA 2013 wordt rekening gehouden met het gegeven dat het NFI-budget krimpt. Het effect daarvan op het productievolume voor 2013 en volgende jaren is niet verwerkt in de tabel omdat de SLA 2013 eerst eind 2012 wordt vastgesteld. De doorrekening is gebaseerd op de gemiddelde prijzen in 2012 en de dalende productiebudgetten in de jaren 2013–2017. Het streven van het NFI is om de productie op peil te houden ondanks de dalende budgetten.

Kasstroomoverzicht

Toelichting

Operationele kasstroom

In de jaarovergang 2011–2012 is vanwege overgang naar een nieuw financieel systeem een tijdelijk groot overschot op het werkkapitaal ontstaan, het werkkapitaal zal in 2012 weer een normale omvang hebben.

Investeringskasstroom

Voor 2013 staat voor € 4,5 mln. aan vervangingsinvesteringen gepland. Er is geen ruimte voor uitbreidingsinvesteringen. De vervangingsinvesteringen zijn van essentieel belang voor de continuïteit van de bedrijfsvoering.

.