Het CJIB is een uitvoeringsorganisatie van het Ministerie van Veiligheid en Justitie die alleen voor of in opdracht van de overheid werkt, met aangewezen taken binnen de justitieketen voor het ten uitvoerleggen en coördineren van opgelegde financiële straffen, sancties, transacties, strafbeschikkingen, maatregelen en confiscatiebeslissingen.

Baten

Omzet moederdepartement

Voor een aantal producten krijgt het CJIB een bijdrage vanuit VenJ, zie onderstaande tabel 03.2 voor een nadere uitsplitsing.

Bij de inning van geldboetes worden administratiekosten bij de burger in rekening gebracht. Het tarief administratiekosten bedraagt op grond van de Regeling vaststelling administratiekosten, Staatscourant nr. 20096, 28 september 2012, voor alle producten € 7,00. Deze administratiekostenvergoeding wordt ontvangen op de begroting van VenJ (artikel 34) en als bijdrage verstrekt aan het CJIB voor de productie van de producten WAHV, boetevonnissen en OM-afdoeningen. De totale geraamde bijdrage uit de administratiekostenvergoeding bedraagt – rekening houdend met het inningspercentage- voor 2015 circa € 70 mln.

Omzet overige departementen

Dit betreffen de opbrengsten van andere overheidsorganisaties voor de inning van bestuurlijke boetes. Onderstaand een overzicht van de opdrachtgevers:

De opbrengsten van verhuur van panden aan (diensten van) overige departementen zijn ook opgenomen onder deze post.

Omzet derden

In deze post zijn de baten opgenomen voor de taken die het CJIB uitvoert ten behoeve van het Zorginstituut Nederland en de Huurcommissie.

Rentebaten

Er wordt geen rekening gehouden met renteopbrengsten over de stand van de rekening-courant.

Lasten

Personele kosten

Onderstaand een overzicht van het aantal fte’s en de loonkosten daarvan. Het CJIB heeft als beleid om een deel van zijn personeel flexibel aan te trekken. Deze kosten zijn onder externe inhuur opgenomen. Hieronder is ook opgenomen de inhuur van bijv. (automatiserings)deskundigen t.b.v. projecten.

De daling van het aantal fte’s eigen personeel houdt verband met het veranderprogramma Eenheid & Eenvoud. Dit ligt in lijn met het streven van het kabinet om te komen tot een kleinere, efficiëntere en compactere overheid.

Materiële kosten

Onder deze post zijn alle reguliere exploitatiekosten van het CJIB opgenomen. De bijdrage SSO’s betreft o.a. de aan de RGD te betalen gebruikersvergoeding voor onze huurpanden.

Gerechtskosten

Dit betreffen onder andere de kosten voor de inschakeling van gerechtsdeurwaarders in het incassotraject, zowel met betrekking tot de inning van de OM-producten (€ 5,6 mln.) als de inning voor andere opdrachtgevers buiten het domein van Veiligheid en Justitie (€ 10,9 mln.).

Rentelasten

Dit betreft de te betalen rente als gevolg van het beroep op de leenfaciliteit voor investeringen in (im)materiële vaste activa. De gemiddelde rente voor 2015 over de stand van de leningen bedraagt 1,7 procent.

Afschrijvingskosten

De afschrijvingsbedragen zijn bepaald volgens een consistente gedragslijn (zelfde termijnen als voorgaande jaren). Afschrijvingen geschieden lineair en tijdsevenredig over het jaar. De afschrijvingstermijnen sluiten aan op de richtlijnen die zijn vastgelegd in het Handboek Financiële Informatie en Administratie Rijksoverheid.

Dotaties aan voorzieningen

Op de balans van het CJIB staat momenteel een reorganisatievoorziening. Het CJIB heeft in 2013 een organisatieverandering voorbereid. In dat kader is een mobiliteitsplan opgesteld dat een breed pakket aan voorzieningen biedt om de mobiliteit van medewerkers te bevorderen. Voor de financiering hiervan is in 2013 een reorganisatievoorziening getroffen. De omvang van deze voorziening bedraagt op 1-1-2014 € 6,3 mln. Naar verwachting zal de uitputting van de reorganisatievoorziening voor € 2,3 mln. plaatsvinden in 2014 en voor € 4 mln. in de periode van 2015 t/m 2018. Dotaties aan de voorziening zijn niet voorzien.

Investeringskasstroom

De investeringen betreffen de voorgenomen vervangings- en uitbreidingsinvesteringen. Voor 2015 zijn de volgende investeringen gepland: