Artikel 91. Nominaal en Onvoorzien
Budgettaire gevolgen van beleid
| Ontwerpbegroting 2016 | Mutaties via NvW, ISB, motie en amendementen | Vastgestelde begroting 2016 | Mutaties 1e suppletoire begroting 2016 | Stand 1e suppletoire begroting 2016 | Mutatie 2017 | Mutatie 2018 | Mutatie 2019 | Mutatie 2020 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Verplichtingen | 0 | 0 | 0 | 854.188 | 854.188 | 777.012 | 779.190 | 776.165 | 775.315 | ||
| Uitgaven | 0 | 0 | 0 | 854.188 | 854.188 | 777.012 | 779.190 | 776.165 | 775.315 | ||
| • | Loonbijstelling | 0 | 0 | 782.354 | 782.354 | 706.795 | 705.663 | 702.867 | 701.739 | ||
| • | Prijsbijstelling | 0 | 0 | 73.534 | 73.534 | 73.517 | 73.527 | 73.298 | 73.576 | ||
| • | Onvoorzien | 0 | 0 | – 1.700 | – 1.700 | – 3.300 | 0 | 0 | 0 | ||
| Ontvangsten | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
In de kolom «Mutaties 1e suppletoire begroting 2016» worden de mutaties ten opzichte van de «Stand vastgestelde begroting 2016» weergegeven. Hieronder worden de belangrijkste mutaties toegelicht.
Toelichting mutaties:
Uitgaven
Toelichting per instrument:
Loonbijstelling
-
– De post «Loonbijstelling» wordt per saldo met € 782,4 miljoen verhoogd. Het betreft de toevoeging van:
-
• de loonbijstelling tranche 2016 (€ 488,6 miljoen);
-
• de meerjarige doorwerking van de loonruimte-overeenkomst publieke sector 2015–2016 (€ 232,2 miljoen); en
-
• een eenmalige extra loonbijstelling in 2016 voor het werkgeversdeel van de herstelopslag voor pensioenpremies in 2016 (€ 72,7 miljoen).
-
-
– Een deel van de loonbijstelling tranche 2016 wordt ingezet ter dekking van OCW-brede uitvoeringsproblematiek. Het betreft de loonbijstelling over de financiële instrumenten subsidies en opdrachten (totaal € 11,1 miljoen).
-
– Het restant van de loonbijstelling wordt in de begroting 2017 verdeeld over de begrotingsartikelen.
Prijsbijstelling
-
– De post «Prijsbijstelling» wordt per saldo met € 73,5 miljoen verhoogd. Het betreft de toevoeging van:
-
• de kaderrelevante prijsbijstelling tranche 2016 (€ 56,4 miljoen); en
-
• de niet-kaderrelevante prijsbijstelling met betrekking tot studiefinanciering (€ 18,5 miljoen).
-
-
– Een deel van de prijsbijstelling tranche 2016 wordt ingezet ter dekking van OCW-brede uitvoeringsproblematiek. Het betreft de prijsbijstelling over de financiële instrumenten subsidies en opdrachten (totaal € 1,4 miljoen).
-
– Het restant van de prijsbijstelling wordt in de begroting 2017 verdeeld over de begrotingsartikelen.
Onvoorzien
-
– De post «Onvoorzien» wordt per saldo met € 1,7 miljoen verlaagd. Het betreft de bijdrage van OCW aan de ontwikkeling van een eID (elektronische identiteit) door het Ministerie van BZK (€ 1,7 miljoen in 2016 en € 3,3 miljoen in 2017).
-
– Daarnaast hebben er nog een aantal andere mutaties op dit artikel plaatsgevonden. Zo levert OCW een bijdrage aan de begroting van V&J (3 x € 8,2 miljoen in 2016 tot en met 2018) en aan het uitwerkingsakkoord 2015 met de VNG (2 x € 17,3 miljoen in 2016 en 2017). Deze bijdrage is geboekt op dit artikel en vervolgens gedekt binnen de OCW-begroting. Per saldo zijn deze mutaties daardoor niet zichtbaar.
-
– Ook is de eindejaarsmarge 2015/2016 van € 325,9 miljoen aan dit artikel toegevoegd en vervolgens direct ingezet ter dekking van:
-
• overlopende verplichtingen die niet in 2015 tot betaling zijn gekomen, maar pas in 2016 (totaal € 128,1 miljoen);
-
• de helft van de eenmalige extra loonbijstelling in 2016 voor het werkgeversdeel van de herstelopslag voor pensioenpremies (€ 36,4 miljoen);
-
• de digitale taken rijksarchieven van het Nationaal Archief (€ 43,6 miljoen); en
-
• OCW-brede uitvoeringsproblematiek voor 2016 (€ 117,9 miljoen).
-
Artikel 95. Apparaatskosten
Budgettaire gevolgen van beleid
| Ontwerpbegroting 2016 | Mutaties via NvW, ISB, motie en amendementen | Vastgestelde begroting 2016 | Mutaties 1e suppletoire begroting 2016 | Stand 1e suppletoire begroting 2016 | Mutatie 2017 | Mutatie 2018 | Mutatie 2019 | Mutatie 2020 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Verplichtingen | 239.161 | 0 | 239.161 | 9.821 | 248.982 | – 5.373 | – 4.779 | – 4.766 | – 4.759 | ||
| Uitgaven | 239.161 | 0 | 239.161 | 9.821 | 248.982 | – 5.373 | – 4.779 | – 4.766 | – 4.759 | ||
| Personele uitgaven | 166.545 | 0 | 166.545 | 6.389 | 172.934 | – 93 | – 87 | – 366 | – 366 | ||
| Waarvan | |||||||||||
| – | eigen personeel | 155.495 | 155.495 | 5.699 | 161.194 | – 93 | – 87 | – 366 | – 366 | ||
| – | externe inhuur | 7.846 | 7.846 | 690 | 8.536 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| – | overige personele uitgaven | 3.204 | 3.204 | 0 | 3.204 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| Materiële uitgaven | 72.616 | 0 | 72.616 | 3.432 | 76.048 | – 5.280 | – 4.692 | – 4.400 | – 4.393 | ||
| Waarvan | |||||||||||
| – | ICT | 27.427 | 27.427 | 8.215 | 35.642 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| – | bijdrage aan SSO's | 28.404 | 28.404 | – 5.794 | 22.610 | – 5.053 | – 4.464 | – 4.201 | – 4.194 | ||
| – | overige materiële uitgaven | 16.785 | 16.785 | 1.011 | 17.796 | – 227 | – 228 | – 199 | – 199 | ||
| Begrotingsreserve schatkistbankieren | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| Ontvangsten | 567 | 0 | 567 | 567 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
Toelichting mutaties:
Uitgaven
Toelichting per instrument:
Personele uitgaven
Het budget voor personele uitgaven wordt per saldo met € 6,4 miljoen verhoogd. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door:
-
– Diverse kasschuiven die hebben geleid tot een verhoging van het budget met totaal € 1,2 miljoen. Onder andere als gevolg van een vertraging in de realisatie van het project «Rijk aan informatie» en het project «OCW naar 3F» in 2015, totaal € 1,1 miljoen;
-
– Teruggave van het aandeel van het surplus op het eigen vermogen van FMH en de voormalige RGD, totaal € 5,3 miljoen. Deze apparaatsmiddelen waren al van OCW, maar zijn nu overgeboekt naar de begroting van OCW.
Materiële uitgaven
Het budget voor materiële uitgaven wordt per saldo met € 3,4 miljoen verhoogd. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door:
-
– diverse kasschuiven die hebben geleid tot een verhoging van het budget met totaal € 7,1 miljoen. De belangrijkste hiervan zijn:
-
• als gevolg van een vertraging in de oplevering van de nieuwe ICT-werkplek in 2015 wordt € 5,9 miljoen pas in 2016 uitgegeven;
-
• door vertraagde interdepartementale besluitvorming is in 2015 niet gestart met de voorziene herinrichting van de Hoftoren. De projectkosten ad € 1,2 miljoen zijn daarmee verschoven naar 2016;
-
-
– Teruggave van het aandeel van het surplus op het eigen vermogen van FMHaaglanden en de voormalige RGD, totaal € 2,3 miljoen. Deze apparaatsmiddelen waren al van OCW, maar zijn nu overgeboekt naar de begroting van OCW;
-
– Diverse interdepartementale overboekingen hebben geleid tot een verlaging van het budget van € 6,3 miljoen:
-
• Een overboeking naar BZK als gevolg van de centrale bekostiging van FMHaaglanden ad € 5,2 miljoen;
-
• Overboekingen naar SZW ten behoeve van de exploitatiekosten FDC, team beheer 2016 en exploitatiekosten Leer & Ontwikkelplein 2016, totaal € 1,1 miljoen;
-
• Een overboeking naar Financiën zijnde een bijdrage voor de kosten van abonnementen ICBR 2016 € 0,2 miljoen;
-
• Een bijdrage van EZ ad € 0,2 miljoen ten behoeve van de kosten van de AWTi 2016.
-
Ontvangsten
Het ontvangstenbudget blijft ongewijzigd.
BATEN-LASTENAGENTSCHAP DIENST UITVOERING ONDERWIJS (DUO)
In deze paragraaf is de 1e suppletoire begroting opgenomen van de Dienst Uitvoering Onderwijs. De Dienst Uitvoering Onderwijs (DUO) is de uitvoeringsorganisatie van de rijksoverheid voor het onderwijs. DUO levert producten en diensten op het terrein van bekostiging van instellingen, financiering van studenten, informatievoorziening alsmede diensten gericht op de verbetering van de verbinding tussen beleid en uitvoering. Daarnaast verricht DUO werkzaamheden voor overige departementen en derden.
| Omschrijving | Vastgestelde begroting 2016 | Mutaties 1e suppletoire begroting 2016 | Totaal geraamd |
|---|---|---|---|
| Baten | |||
| Omzet moederdepartement | 227.015 | 24.922 | 251.937 |
| Omzet overige departementen | 23.107 | 0 | 23.107 |
| Omzet derden | 10.745 | 0 | 10.745 |
| Rentebaten | 0 | 0 | 0 |
| Vrijval voorzieningen | 0 | 0 | 0 |
| Bijzondere baten | 0 | 0 | 0 |
| Totaal baten | 260.867 | 24.922 | 285.789 |
| Lasten | |||
| Apparaatskosten | 253.852 | 24.922 | 278.774 |
| – personele kosten | 144.433 | 4.691 | 149.124 |
| – waarvan eigen personeel | 119.163 | 188 | 119.351 |
| – waarvan externe inhuur | 18.270 | 4.503 | 22.773 |
| – waarvan overige personele kosten | 7.000 | 0 | 7.000 |
| – materiële kosten | 109.419 | 20.231 | 129.650 |
| – waarvan apparaat ICT | 20.000 | 0 | 20.000 |
| – waarvan bijdrage aan SSO's | 12.500 | 0 | 12.500 |
| Rentelasten | 15 | 0 | 15 |
| Afschrijvingskosten | 7.000 | 0 | 7.000 |
| – materieel | 7.000 | 0 | 7.000 |
| – waarvan apparaat ICT | 5.500 | 0 | 5.500 |
| – immaterieel | 0 | 0 | 0 |
| Overige kosten | 0 | 0 | 0 |
| – dotaties voorzieningen | 0 | 0 | 0 |
| – bijzondere lasten | 0 | 0 | 0 |
| Totaal lasten | 260.867 | 24.922 | 285.789 |
| Saldo van baten en lasten | 0 | 0 | 0 |
Toelichting:
De baten van de 1e suppletoire begroting laten een stijging zien van € 24,9 miljoen ten opzichte van oorspronkelijk vastgestelde begroting 2016 (€ 260,9 miljoen).
Baten
Omzet moederdepartement
De omzet moederdepartement is € 24,9 miljoen hoger dan de oorspronkelijk vastgestelde begroting. De stijging heeft grotendeels betrekking op incidentele financiering zijnde geen onderdeel makend van de begroting, voor onder andere de werkzaamheden voor de uitvoering van het Programma Vernieuwing Studiefinanciering (€ 14,2 miljoen), doorontwikkeling BRON (€ 5,0 miljoen). Daarnaast betreft het bijstellingen in de (basis)dienstverlening (€ 5,7 miljoen), zoals intensivering handhaving (€ 2,0 miljoen), afnemen centrale- en staatsexamens (KOMEX) (€ 1,0 miljoen) en overige diverse bijstellingen optellend naar € 2,7 miljoen).
Lasten
Apparaatskosten
De personele begroting laat een stijging zien van € 4,7 miljoen, benodigd voor de additionele inzet op de (basis)dienstverlening. De materiële kosten laten een stijging zien van € 20,2 miljoen samenhangend met de eerder genoemde additionele werkzaamheden op (basis)dienstverlening en de uitvoering van het Programma Vernieuwing Studiefinanciering en doorontwikkeling BRON.
Kasstroomoverzicht
| Omschrijving | (1) Vastgestelde begroting | (2) Mutaties 1e suppletoire begroting | (3)=(1)+(2) Stand 1e suppletoire begroting | |
|---|---|---|---|---|
| 1. | Rekening courant RHB 1 januari 2016 | 46.755 | 0 | 46.755 |
| Totaal ontvangen operationele kasstroom (+) | 260.867 | 24.922 | 285.789 | |
| Totaal uitgaven operationele kasstroom (-/-) | – 253.867 | – 24.922 | – 278.789 | |
| 2. | Totaal operationele kasstroom | 7.000 | 0 | 7.000 |
| Totaal investeringen (-/-) | – 7.000 | 0 | – 7.000 | |
| Totaal boekwaarde desinvesteringen (+) | 0 | 0 | 0 | |
| 3. | Totaal investeringskasstroom | – 7.000 | 0 | – 7.000 |
| Eenmalige uitkering aan moederdepartement (-/-) | 0 | 0 | 0 | |
| Eenmalig storting van moederdepartement (+) | 0 | 0 | 0 | |
| Aflossingen op leningen (-/-) | – 315 | 0 | – 315 | |
| Beroep op leenfaciliteit (+) | 0 | 0 | 0 | |
| 4. | Totaal financieringskasstroom | – 315 | 0 | – 315 |
| 5. | Rekening courant RHB 31 december 2016 (=1+2+3+4) | 46.440 | 0 | 46.440 |
Het kasstroomoverzicht is niet aangepast ten opzichte van de vastgestelde begroting.