B.1 Ministerie van Algemene Zaken
Artikel 1 Eenheid van het algemeen regeringsbeleid
Het overschot wordt onder andere verklaard door meevallers en vertragingen bij projecten bij de Rijksvoorlichtingsdienst, de Wetenschappelijke Raad voor het Regeringsbeleid en de directie Bedrijfsvoering. Voor het personele gedeelte van de begroting wordt het overschot onder andere veroorzaakt lagere vervoerskosten. In 2016 zijn minder ontvangsten gerealiseerd omdat er minder openstaande vorderingen betreffende personele uitgaven uit voorgaande jaren waren en dat betrof voor het grootste gedeelte ontvangsten voor gedetacheerden.
B.2 Kabinet van de Koning
Artikel 1 Kabinet van de Koning
Het overschot bij het Kabinet van de Koning wordt veroorzaakt door met name lagere personele uitgaven dan geraamd.
B.3 Commissie van Toezicht betreffende de Inlichten- en Veiligheidsdiensten
Artikel 1 Commissie van Toezicht betreffende Inlichtingen- en Veiligheidsdiensten
Het overschot wordt verklaard door niet volledige personele bezetting gedurende het jaar en lagere uitgaven voor een gedetacheerde dan geraamd. Daarnaast was sprake van een meevaller in het onderhoud van technische installaties en een niet tijdige facturering van geleverde prestaties. De ontvangsten hebben betrekking op een vergoeding van het UWV als gevolg van arbeidsongeschiktheid.
B.4.1 Exploitatieoverzicht 2016
| (1) | (2) | (3) = (2) – (1) | (4) | |
|---|---|---|---|---|
| Omschrijving | Vastgestelde begroting | Realisatie | Verschil realisatie en vastgestelde begroting | Realisatie 20151 |
| Baten | ||||
| Omzet moederdepartement | 22.071 | 24.158 | 2.087 | 25.214 |
| Omzet overige departementen | 36.937 | 48.203 | 11.266 | 42.846 |
| Omzet derden | 27.947 | 21.666 | – 6.280 | 21.919 |
| Rentebaten | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Vrijval voorzieningen | 0 | 16 | 16 | 376 |
| Bijzondere baten | 0 | 37 | 37 | 8 |
| Totaal baten | 86.955 | 94.080 | 7.125 | 90.363 |
| Lasten | ||||
| Apparaatskosten | ||||
| – Personele kosten | 11.920 | 13.095 | 1.175 | 12.385 |
| Waarvan eigen personeel | 10.920 | 11.078 | 157 | 10.644 |
| Waarvan externe inhuur | 1.000 | 1.472 | 472 | 1.388 |
| Waarvan overige personele kosten | 0 | 546 | 546 | 352 |
| – Materiële kosten | 75.034 | 81.108 | 6.074 | 76.768 |
| Waarvan apparaat ICT | 4.989 | 5.598 | 609 | 1.552 |
| Waarvan bijdrage aan SSO’s | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Waarvan overige materiële kosten | 70.045 | 75.510 | 5.465 | 75.216 |
| Rentelasten | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Afschrijvingskosten | ||||
| – Immaterieel | 0 | 0 | 0 | 0 |
| – Materieel | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Overige lasten | ||||
| – Dotaties voorzieningen | 0 | 209 | 209 | 352 |
| – Bijzondere lasten | 0 | 19 | 19 | 1 |
| Totaal lasten | 86.955 | 94.431 | 7.476 | 89.506 |
| Saldo van baten en lasten | 0 | – 351 | – 351 | 857 |
Toelichting:
Met ingang van 2016 is een stelselwijziging van de productgroep Media-inkoop ingevoerd. Het doel van de stelselwijziging is er voor zorgen dat een eventueel financieel resultaat bij de productgroep Media-inkoop ten alle tijden wordt verrekend met de opdrachtgevers van Media-inkoop en nooit ten gunste of ten laste kan komen aan het algemeen bedrijfsresultaat van DPC.
Het effect van de stelselwijziging per 01-01-2016 bedraagt afgerond € 77.000. Dit effect is verwerkt in de beginstand van het eigen vermogen per 01-01-2016. Het resultaat van het productgroep Media Inkoop over 2016 is afgerond € 38.000. De stelselwijziging heeft geen significant effect gehad op het resultaat over 2016.
Om een goede vergelijking mogelijk te maken tussen 2016 en 2015 zijn de realisatiecijfers 2015, voor zover van toepassing, gecorrigeerd voor de stelselwijziging die in 2016 heeft plaatsgevonden
Per saldo heeft DPC in 2016 een negatief saldo behaald van € 0,4 miljoen.
Het verlies is bijna geheel in de normale bedrijfsvoering gerealiseerd. Er is sprake van een hogere omzet dan begroot, met daar tegenover hogere personele en materiële kosten waaronder hogere ICT kosten.
De voorziening ten behoeve van wachtgelden voor eigen personeel heeft in 2016 ook een negatieve invloed op het resultaat.
Het saldo van baten en lasten zal ten laste worden gebracht van de exploitatiereserve.
Het eigen vermogen komt hiermee ruim onder de grens op basis van de Regeling Agentschappen.
| (1) Vastgestelde begroting | (2) Realisatie | (3)=(2)–(1) Verschil realisatie en vastgestelde begroting | ||
|---|---|---|---|---|
| 1. | Rekening-courant RHB 1 januari 2016 + stand depositorekeningen | 21.007 | 19.171 | – 1.836 |
| Totaal ontvangsten operationele kasstroom (+) | 0 | 101.337 | 101.337 | |
| Totaal uitgaven operationele kasstroom (–/–) | 0 | 98.715 | 98.715 | |
| 2. | Totaal operationele kasstroom | 0 | 2.622 | 2.622 |
| Totaal investeringen (-/-) | n.v.t. | n.v.t. | n.v.t. | |
| Totaal boekwaarde desinvesteringen (+) | n.v.t. | n.v.t. | n.v.t. | |
| 3. | Totaal investeringskasstroom | 0 | 0 | 0 |
| Eenmalige uitkering aan moederdepartement (–/–) | 0 | – 237 | – 237 | |
| Eenmalige storting door moederdepartement (+) | n.v.t. | n.v.t. | n.v.t. | |
| Aflossingen op leningen (–/–) | n.v.t. | n.v.t. | n.v.t. | |
| Beroep op leenfaciliteit (+) | n.v.t. | n.v.t. | n.v.t. | |
| 4. | Totaal financieringskasstroom | 0 | – 237 | – 237 |
| 5. | Rekening-courant RHB 31 december 2016 + stand depositorekeningen (=1+2+3+4), de maximale roodstand is 0,5 miljoen € | 21.007 | 21.556 | 549 |