Rijksvastgoedbedrijf (RVB)
| Omschrijving | (1) Vastgestelde begroting | (2) mutaties 1e suppletoire begroting | (3) = 1+2 Totaal geraamd |
|---|---|---|---|
| Baten | |||
| Omzet moederdepartement | 31.579 | 31.579 | |
| Omzet overige departementen | 1.099.653 | 15.000 | 1.114.653 |
| Omzet derden | 117.073 | – 30.000 | 87.073 |
| Rentebaten | 0 | 0 | |
| Vrijval voorzieningen | 0 | 0 | |
| Bijzondere baten | 37.233 | 20.000 | 57.233 |
| Totaal baten | 1.285.538 | 5.000 | 1.290.538 |
| Lasten | |||
| Apparaatskosten | |||
| – personele kosten | 162.649 | 16.000 | 178.649 |
| – Waarvan eigen personeel | 135.725 | 135.725 | |
| – Waarvan externe inhuur | 20.000 | 20.000 | |
| – Waarvan overige personele kosten | 6.924 | 6.924 | |
| Materiële kosten | 50.677 | 4.000 | 54.677 |
| – Waarvan apparaat ICT | 22.047 | 22.047 | |
| – Waarvan bijdrage SSO's | 0 | 0 | |
| – Waarvan overige materiële kosten | 28.630 | 4.000 | 32.630 |
| Rentelasten | 77.573 | 77.573 | |
| Afschrijvingskosten | 282.400 | 282.400 | |
| – Materieel | 0 | 0 | |
| – Waarvan apparaat ICT | 0 | 0 | |
| – Immaterieel | 0 | 0 | |
| Overige lasten | |||
| – Dotaties voorzieningen | 11.000 | – 5.000 | 6.000 |
| – Bijzondere lasten | 701.240 | – 10.000 | 691.240 |
| Totaal lasten | 1.285.538 | 5.000 | 1.290.538 |
| Saldo van baten en lasten | 0 | 0 | 0 |
Toelichting
Baten
Omzet overige departementen
De toevoeging aan de Omzet overige departementen betreft met name omzet uit kleinere projecten die niet geactiveerd worden en derhalve direct worden afgerekend.
Omzet derden
De omzet derden is met € 30 mln. verlaagd, omdat voorzien wordt dat er minder verkopen zullen plaats vinden van de van departementen overgenomen objecten.
Bijzondere baten
Toenemende dienstverlening genereert € 20 mln. additionele baten. Hiermee worden de gestegen apparaatkosten (€ 16 mln. personeel en € 4 mln. materieel) als gevolg van deze toenemende dienstverlening gedekt.
Lasten
Apparaatskosten
Als gevolg van toenemende dienstverlening, met name Defensieprojecten en aan- en verkoop van onroerend goed, nemen de apparaatskosten toe (€ 16 mln. personeel en € 4 mln. materieel).
Bijzondere lasten
De mutatie op de bijzondere lasten bestaat uit een aantal onderdelen:
-
– Aanpassingen in het rijkshuisvestingsstelsel per 1 januari 2017, waarbij de grens tussen eigenaarszaken en gebruikerszaken meer marktconform is gedefinieerd, leiden er toe dat er een verschuiving van € 30 mln. plaatsvindt van bijzondere lasten (onderhoudskosten) naar rente (€ 5 mln.) en afschrijving (€ 25 mln.);
-
– De dotatie aan de voorziening Herstelonderhoud is, voortvloeiend uit de jaarrekening 2016, geschrapt. De kosten, € 5 mln., komen nu ten laste van de bijzondere lasten (onderhoudskosten);
-
– De bijzondere lasten dalen voorts met € 15 mln. mede omdat er minder inkoopkosten worden voorzien voor van materieel beheerders over te nemen onroerend goed;
-
– Tenslotte vloeit ook uit de jaarrekening 2016 voort een verschuiving van rente (€ 5 mln.) en afschrijving (€ 25 mln.) naar kosten voor DBFMO.
Kasstroomoverzicht
| (1) Vastgestelde begroting | (2) Mutaties 1e suppletoire begroting | (3)=(1)+(2) Stand 1e suppletoire begroting | ||
|---|---|---|---|---|
| 1. | Rekening-courant RHB 1 januari 2017 | 368.948 | – 4.939 | 364.009 |
| Totaal ontvangsten operationele kasstroom (+) | 1.158.305 | 5.000 | 1.163.305 | |
| Totaal uitgaven operationele kasstroom (-/-) | 940.656 | 5.000 | 945.656 | |
| 2. | Totaal operationele kasstroom | 217.649 | 0 | 217.649 |
| Totaal investeringen (-/-) | – 515.000 | 65.000 | – 450.000 | |
| Totaal boekwaarde desinvesteringen(+) | 60.775 | 60.775 | ||
| 3. | Totaal investeringkasstroom | – 454.225 | 65.000 | – 389.225 |
| Eenmalige uitkering aan moederdepartement (-/-) | 0 | – 79.826 | – 79.826 | |
| Eenmalige storting door het moederdepartement (+) | 0 | 0 | ||
| Aflossingen op leningen (-/-) | – 280.683 | – 280.683 | ||
| Beroep op leenfaciliteit (+) | 515.000 | 65.000 | 580.000 | |
| 4. | Totaal financieringskasstroom | 234.317 | – 14.826 | 219.491 |
| Rekening-courant RHB 31 december 2017 (=1+2+3+4) | 366.689 | 45.235 | 411.924 |
Toelichting
De beginstand rekening courant bij Rijkshoofdboekhouding (RHB) is aangepast naar de stand van 31 december 2016 zoals deze voortvloeit uit de jaarrekening 2016.
De investeringskasstroom en de financieringskasstroom zijn verlaagd met € 30 mln. omdat minder aankopen worden voorzien in van materieel beheerders over te nemen onroerend goed en verhoogd met € 95 mln. voor de overname van gebruikerszaken van departementen.
Daarnaast is in de financieringskasstroom opgenomen de uitkering aan de moeder uit hoofde van het vermogenssurplus dat voortvloeit uit de jaarrekening 2016.
Dienst van de Huurcommissie (DHC)
| Omschrijving | (1) Vastgestelde begroting | (2) Mutaties 1esuppletoire begroting | (3)=(1)+(2) Totaal geraamd |
|---|---|---|---|
| Baten | |||
| Omzet moederdepartement | 8.326 | 3.917 | 12.243 |
| Omzet overige departementen | 0 | 0 | 0 |
| Omzet derden | 4.910 | – 4.195 | 715 |
| Rentebaten | 0 | 0 | 0 |
| Vrijval voorzieningen | 0 | 0 | 0 |
| Bijzondere baten | 0 | 2.002 | 2.002 |
| Totaal baten | 13.236 | 1.724 | 14.960 |
| Lasten | |||
| Apparaatskosten | 12.248 | – 1.393 | 10.855 |
| Personele kosten | 6.529 | – 413 | 6.116 |
| – Waarvan eigen personeel | 5.859 | – 175 | 5.684 |
| – Waarvan externe inhuur | 670 | – 238 | 432 |
| – Waarvan overige personele kosten | 0 | 0 | 0 |
| Materiële kosten | 5.719 | – 980 | 4.739 |
| – Waarvan apparaat ICT | 2.823 | – 876 | 1.947 |
| – Waarvan bijdrage SSO's | 0 | 0 | 0 |
| – Waarvan overige materiële kosten | 2.896 | – 104 | 2.792 |
| Rentelasten | 0 | 0 | 0 |
| Afschrijvingskosten | 988 | – 499 | 489 |
| – Materieel | 24 | 73 | 97 |
| – Waarvan apparaat ICT | 0 | 50 | 50 |
| – Immaterieel | 964 | – 572 | 392 |
| Overige lasten | 0 | 4.216 | 4.216 |
| – Dotaties voorzieningen | 0 | 0 | 0 |
| – Bijzondere lasten | 0 | 4.216 | 4.216 |
| Totaal lasten | 13.236 | 2.324 | 15.560 |
| Saldo van baten en lasten | 0 | – 600 | – 600 |
Toelichting
De ontwerpbegroting 2017 van de Dienst van de Huurcommissie (DHC) is opgesteld in de zomer van 2016. Op dat moment bestond er nog geen volledig inzicht in de werklast van DHC en de daaraan verbonden kosten in samenhang met de aard en omvang van de verzoeken om
geschilbeslechting in 2017. Inmiddels is de raming van baten en lasten geactualiseerd. Tevens worden het huidige workflowsysteem en de kantoorautomatisering van DHC in 2017 vervangen en is besloten DHC te reorganiseren. In het kader van deze wijzigingen zullen eenmalige transitiekosten gemaakt worden. Deze kosten leiden tot een verhoging van de bijzondere lasten. Als gevolg van het door de Tweede Kamer controversieel verklaren van het wetsvoorstel tot Wijziging van de Uitvoeringswet huurprijzen woonruimte (TK 2016–2017, 34 653), zal in 2017 geen sprake zijn van baten uit hoofde van de in dit wetsvoorstel opgenomen verhuurderbijdrage. Ter compensatie daarvan is de bijdrage van het moederdepartement navenant verhoogd.
Baten
Omzet moederdepartement en Omzet derden
De verwachte opbrengst uit leges is verlaagd van € 0,993 mln. naar € 0,715 mln. op grond van het aantal verwachte leges-veroordelingen in 2017 en het (op basis van ervaringscijfers) verwachte gemiddelde bedrag per legesveroordeling.
De verwachte opbrengst uit de verhuurderbijdrage is op nihil geraamd als gevolg van het hiervoor genoemde door de Tweede Kamer controversieel verklaren van het wetsvoorstel waarin deze bijdrage is geïntroduceerd. Ter compensatie hiervan is de bijdrage van het moederdepartement navenant verhoogd.
Bijzondere baten
Ter dekking van de hiervoor genoemde transitiekosten, stelt het moederdepartement eenmalig € 2,0 mln. ter beschikking, een bedrag dat DHC in 2017 aan het moederdepartement uitkeert in het kader van de afrekening van de opdracht-2016 en de afroming van het surplus aan eigen vermogen per ultimo 2016 (zie verder onder bijzondere lasten).
Lasten
Apparaatskosten
Op grond van de verwachte werklast in 2017, is de omvang en samenstelling van de personele inzet bepaald. Deze bestaat naast de vaste medewerkers van DHC uit de inhuur van extern personeel, met name om de piekbelasting rond de jaarlijkse huurverhoging per 1 juli op te kunnen vangen. De raming van de materiële kosten is verlaagd in verband met lagere reguliere ICT- en huisvestingslasten.
Bijzondere lasten
De bijzondere lasten hebben betrekking op werkzaamheden en kosten voor specifieke projecten die niet in de 2017-kostprijzen en tarieven voor de opdrachtgever verwerkt zijn, maar waarvoor een aparte bijdrage van het moederdepartement wordt verkregen (zie bijzondere baten). Het gaat om kosten die verband houden met de invoering van een nieuw ICT-systeem, werkzaamheden voor de modernisering van de Huurcommissie en de reorganisatie van de DHC.
Saldo van baten en lasten
Naar verwachting zal het exploitatieresultaat -€ 0,6 mln. bedragen als gevolg van de vermelde bijzondere lasten. Dit zal ten laste van het eigen vermogen gebracht worden, dat naar verwachting niettemin per ultimo 2017 positief zal zijn.
| (1) Vastgestelde begroting | (2) Mutaties 1esuppletoire begroting | (3)=(1)+(2) Stand 1e suppletoire begroting | ||
|---|---|---|---|---|
| 1. | Rekening-courant RHB 1 januari 2017 | 1.172 | 3.152 | 4.324 |
| Totaal ontvangsten operationele kasstroom (+) | 14.200 | 760 | 14.960 | |
| Totaal uitgaven operationele kasstroom (-/-) | – 14.200 | 0 | – 14.200 | |
| 2. | Totaal operationele kasstroom | 0 | 760 | 760 |
| Totaal investeringen (-/-) | – 988 | – 820 | – 168 | |
| Totaal boekwaarde desinvesteringen (+) | 0 | 0 | 0 | |
| 3. | Totaal investeringskasstroom | – 988 | – 820 | – 168 |
| Eenmalige uitkering aan moederdepartement (-/-) | 0 | – 4.402 | – 4.402 | |
| Eenmalige storting door het moederdepartement (+) | 0 | 2.002 | 2.002 | |
| Aflossingen op leningen (-/-) | 0 | 0 | 0 | |
| Beroep op leenfaciliteit (+) | 988 | – 988 | 0 | |
| 4. | Totaal financieringskasstroom | 989 | – 3.388 | – 2.400 |
| 5. | Rekening-courant RHB 31 december 2017 (=1+2+3+4) | 1.172 | – 1.344 | 2.516 |
Toelichting
De verhoging van het tegoed bij de Rijkshoofdboekhouding per 1 januari 2017 is gebaseerd op het desbetreffende bedrag zoals opgenomen in de Jaarrekening 2016 van DHC. De eenmalige uitkering aan het moederdepartement bestaat uit de afrekening van opdrachten in eerdere jaren en afroming van het surplus van het eigen vermogen per ultimo 2016. Een deel van dit bedrag wordt in 2017 weer ter beschikking aan DHC gesteld, zie de toelichting op het exploitatieoverzicht.