Begroting agentschap 2017
| 2015 Stand Slotwet | 2016 Stand 1e suppletoire begroting | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Baten | |||||||
| Omzet moederdepartement1 | 128.935 | 141.428 | 143.349 | 148.290 | 132.817 | 122.817 | 122.817 |
| Omzet overige departementen | 81.334 | 82.341 | 82.541 | 82.341 | 82.341 | 82.341 | 82.341 |
| Omzet derden | 93.913 | 92.637 | 97.014 | 97.014 | 97.014 | 97.014 | 97.014 |
| Rentebaten | 1 | 50 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Vrijval voorzieningen | 345 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Bijzondere baten | 9.421 | 9.320 | 12.495 | 12.300 | 12.100 | 12.100 | 12.100 |
| Totaal baten | 313.949 | 325.776 | 335.399 | 339.945 | 324.272 | 314.272 | 314.272 |
| Lasten | |||||||
| Apparaatskosten | 313.182 | 314.314 | 319.842 | 321.416 | 304.517 | 294.815 | 294.815 |
| – Personele kosten | 205.135 | 206.014 | 214.094 | 207.963 | 191.920 | 187.727 | 187.727 |
| – waarvan eigen personeel | 187.864 | 184.635 | 194.143 | 184.322 | 174.519 | 172.838 | 172.838 |
| – waarvan externe inhuur | 17.271 | 21.379 | 19.951 | 23.641 | 17.401 | 14.889 | 14.889 |
| – waarvan overige personele kosten | |||||||
| – Materiële kosten1 | 108.047 | 108.300 | 105.748 | 113.453 | 112.597 | 107.088 | 107.088 |
| – waarvan apparaat ICT | |||||||
| – waarvan bijdrage aan SSO’s | 37.399 | 38.207 | 41.486 | 44.561 | 44.615 | 44.771 | 44.771 |
| – waarvan overige materiële kosten | 70.092 | 64.262 | 68.892 | 67.982 | 62.317 | 62.317 | |
| Rentelasten | 340 | 288 | 320 | 350 | 340 | 330 | 330 |
| Afschrijvingskosten | 10.328 | 14.737 | 17.679 | 18.915 | 18.627 | 18.627 | |
| – Materieel | 5.366 | 6.605 | 8.268 | 9.129 | 10.129 | 10.458 | 10.458 |
| – waarvan apparaat ICT | |||||||
| – Immaterieel | 4.316 | 3.723 | 6.469 | 8.550 | 8.786 | 8.169 | 8.169 |
| Overige kosten | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | |
| – dotaties voorzieningen | 1.467 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 |
| – bijzondere lasten | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Totaal lasten | 324.671 | 325.430 | 335.399 | 339.945 | 324.272 | 314.272 | 314.272 |
| Saldo van baten en lasten | – 10.722 | 346 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Toelichting op de baten
Omzet moederdepartement
De NVWA bewaakt de veiligheid van voedsel, de gezondheid van dieren en planten, het dierenwelzijn en handhaaft de natuurwetgeving. De post omzet moederdepartement ad € 143,3 mln is gerelateerd aan de opbrengsten voortvloeiend uit het opdrachtenpakket dat met het moederdepartement is afgesproken, inclusief de eerder verstrekte bijdragen voor het Plan van Aanpak (PvA) en voor de uitvoering van de overgenomen PBO-taken. Verder is een aanvullende bijdrage opgenomen van € 24,0 mln. Een groot deel hiervan betreft de toegezegde extra bijdragen ter beperking van de terugloop van het opdrachtenpakket van EZ (€ 10,0 mln) en compensatie voor te lage facturabiliteit als gevolg van de reistijd=werktijd problematiek (€ 9,6 mln). Deze extra bijdragen vormen onderdeel van de maatregelen om te komen tot een financieel gezonde en toekomstbestendige NVWA (TK, 33 835, nr. 33). Voorts is een deel van het beschikbare budget voor uitvoering van het PvA (ICT vernieuwing), dat naar verwachting niet in 2016 zal worden besteed, doorgeschoven naar 2017 (€ 3,0 mln) en is de loon- en prijscompensatie 2016 (€ 1,1 mln) verwerkt alsmede enkele kleinere mutaties (per saldo € 0,3 mln).
In de onderstaande tabel is de verwachte omzet moederdepartement per product opgenomen. Onder de post «Overig» zijn opbrengsten geraamd die niet op basis van een uurtarief in rekening worden gebracht, zoals directe bijdragen voor uitbesteed onderzoek en voor andere kosten.
| 2015 Stand Slotwet | 2016 Stand 1e suppletoire begroting | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Advies & vertegenwoordiging | 7.282 | 9.643 | 9.231 | 9.206 | 9.206 | 8.458 | 8.458 |
| Communicatie | 1.218 | 1.349 | 1.291 | 1.288 | 1.288 | 1.183 | 1.183 |
| Incident- & crisismanagement | 4.460 | 3.634 | 3.478 | 3.469 | 3.469 | 3.187 | 3.187 |
| Inlichtingen & opsporing | 10.871 | 14.337 | 13.723 | 13.688 | 13.688 | 12.575 | 12.575 |
| Kennis & Expertise | 3.076 | 3.167 | 3.031 | 3.023 | 3.023 | 2.778 | 2.778 |
| Klantinteractie & dienstverlening | 6.848 | 6.804 | 6.513 | 6.496 | 6.496 | 5.968 | 5.968 |
| Laboratoriumonderzoek | 3.311 | 3.510 | 3.360 | 3.351 | 3.351 | 3.078 | 3.078 |
| Toezicht | 76.356 | 81.231 | 77.755 | 77.552 | 77.552 | 71.246 | 71.246 |
| Overig | 15.513 | 17.755 | 24.967 | 30.217 | 14.744 | 14.344 | 14.344 |
| Totaal | 128.935 | 141.428 | 143.349 | 148.290 | 132.817 | 122.817 | 122.817 |
Omzet overige departementen
De NVWA bewaakt de veiligheid van voedsel- en consumentenproducten. De omzet overige departementen bestaat uit de bijdrage van VWS en van het Diergezondheidsfonds (DGF). De bijdrage VWS van € 81,6 mln is inclusief het budget voor het PvA en de uitvoering van voormalige PBO-taken, extra budget voor bestrijding exotische muggen (€ 0,6 mln), loonbijstellingen 2015 en 2016 (€ 1,9 mln) en een aanvullende opdracht e-sigaret (€ 0,7 mln). Voor de omzet van het DGF is bijna € 1 mln begroot.
In de onderstaande tabel is de verwachte omzet overige departementen per product opgenomen. Onder de post «Overig» zijn opbrengsten geraamd die niet op basis van een uurtarief in rekening worden gebracht. Hieronder vallen vooral directe bijdragen voor uitbesteed onderzoek en voor andere kosten.
| 2015 Stand Slotwet | 2016 Stand 1e suppletoire begroting | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Advies & vertegenwoordiging | 2.528 | 2.149 | 2.197 | 2.191 | 2.191 | 2.191 | 2.191 |
| Communicatie | 445 | 441 | 451 | 450 | 450 | 450 | 450 |
| Incident- & crisismanagement | 1.020 | 573 | 586 | 585 | 585 | 585 | 585 |
| Inlichtingen & opsporing | 1.642 | 2.023 | 2.068 | 2.063 | 2.063 | 2.063 | 2.063 |
| Kennis & Expertise | 4.301 | 3.995 | 4.085 | 4.073 | 4.073 | 4.073 | 4.073 |
| Klantinteractie & dienstverlening | 6.830 | 6.445 | 6.589 | 6.571 | 6.571 | 6.571 | 6.571 |
| Laboratoriumonderzoek | 9.852 | 12.207 | 12.480 | 12.445 | 12.445 | 12.445 | 12.445 |
| Toezicht | 41.759 | 42.752 | 43.707 | 43.586 | 43.586 | 43.586 | 43.586 |
| Overig | 12.957 | 11.755 | 10.378 | 10.378 | 10.378 | 10.378 | 10.378 |
| Totaal | 81.334 | 82.341 | 82.541 | 82.342 | 82.342 | 82.342 | 82.342 |
Omzet derden
De omzet derden (€ 97 mln) bestaat uit opbrengsten retributies NVWA, retributies Kwaliteitskeuring Dierlijke Sector (KDS) en overige baten. Het bedrijfsleven betaalt retributies voor de diensten die de NVWA en KDS verrichten, bijvoorbeeld voor toezicht in de vorm van inspecties en keuringen bij import, export en slachthuizen. Uitgaande van een stabiele marktvraag en de tarieven 2016 wordt een omzet geraamd van € 78,8 mln aan retributies NVWA en daarnaast € 15,6 mln aan retributies KDS De opbrengsten uit NVWA retributies in 2017 worden hoger geraamd door effecten van de tariefstijging retributies per mei 2016, de invoering van retributies in het domein Tabak en de invoering van retribueerbare herinspecties bij veehouders. Naast de retributieopbrengsten realiseert de NVWA ook nog voor € 2,6 mln aan overige baten. Deze bestaan voornamelijk uit opbrengsten voor de uitvoering van (inter)nationale projecten.
Rentebaten
Er zijn geen rentebaten begroot. De rentepercentages worden door het Ministerie van Financiën dagelijks vastgesteld en variëren afhankelijk van de looptijd tussen net onder of boven 0%.
Bijzondere baten
De bijdrage van het moederdepartement in de ICT-kosten van € 11,9 mln en de compensatie van de gevolgen van de wijziging van het Rijkshuisvestingsstelsel van € 0,6 mln zijn opgenomen onder de bijzondere baten. De ICT-bijdrage is inclusief de toegezegde extra bijdrage van € 3,1 mln ter dekking van de hogere kosten van ICT-beheer, die onderdeel vormt van de maatregelen om te komen tot een financieel gezonde en toekomstbestendige NVWA (TK 33 835 nr. 33).
Toelichting op de lasten
Personele kosten
De personele kosten bestaan uit € 181,5 mln salariskosten en € 12,6 mln overige personeelsgerelateerde kosten, waaronder reis- en verblijfkosten en kosten woon-werkverkeer, opleidingen e.d. De verwachte gemiddelde bezetting van de NVWA voor 2017 is 2.532 fte, waarvan 2.408 fte eigen (ambtelijk) personeel. De gemiddelde ambtelijke salariskosten in 2017 zijn € 75.366 per fte.
De inhuur van externen betreft tijdelijke inhuur voor uitvoering van het PvA, ondersteuning van de bedrijfsvoering en externen, veelal uitzendkrachten, die werkzaamheden verrichten in het primaire proces.
Materiële kosten
De materiële kosten bestaan uit bijdragen aan Shared Service Organisaties (SSO’s) en overige kosten. Voor SSO’s is € 41,5 mln aan kosten begroot. Dit betreft de bijdrage van € 29,4 mln aan DICTU in het kader van ICT en huurkosten voor kantoorpanden en laboratoria aan het Rijks Vastgoed Bedrijf (RVB) van € 12,1 mln. De NVWA heeft geen panden in eigendom.
De € 64,3 mln overige materiële kosten bestaan uit specifieke kosten van € 50,9 mln (waaronder voornamelijk uitbesteed onderzoek/werk en € 15,6 mln KDS), bureaukosten van € 2,6 mln en diverse materiële kosten van € 10,8 mln.
Rentelasten
De rentelasten vloeien voort uit rente- en aflossingsdragend vermogen waarvan het rentepercentage varieert tussen de 0,06% en 4,45%.
Afschrijvingskosten
De afschrijvingskosten voor materiële en immateriële activa bedragen respectievelijk € 8,3 mln en € 6,5 mln. De toename van de materiële afschrijvingskosten wordt veroorzaakt door de uitbreiding van het wagenpark. De toename van de immateriële afschrijvingskosten is het gevolg van de investeringen in het kader van het PvA om de ICT-voorziening binnen de NVWA op voldoende niveau te brengen.
De materiële vaste activa worden lineair afgeschreven waarbij de afschrijvingstermijn van de verschillende soorten activa ligt tussen 4 en 10 jaar. De immateriële vaste activa hebben een afschrijvingstermijn van 4 jaar.
Dotaties aan voorzieningen
Dit betreft de dotatie aan de voorziening claims, geschillen en rechtsgedingen.
Kasstroomoverzicht over het jaar 2017
| 2015 Stand Slotwet | 2016 Stand 1e suppletoire begroting | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1. | Rekening courant RHB 1 januari + depositorekeningen | 60.029 | 69.145 | 64.408 | 64.535 | 65.240 | 65.703 | 65.124 |
| +/+ totaal ontvangsten operationele kasstroom | 30.249 | 330 | 15.083 | 17.679 | 18.915 | 18.627 | 18.627 | |
| – /- totaal uitgaven operationele kasstroom | – 25.851 | 4.959 | – 961 | – 522 | – 480 | – 464 | – 457 | |
| 2. | Totaal operationele kasstroom | 4.398 | 5.289 | 14.122 | 17.157 | 18.435 | 18.163 | 18.170 |
| – /- totaal investeringen | – 16.735 | – 25.894 | – 23.889 | – 20.059 | – 19.146 | – 15.589 | – 17.065 | |
| +/+ totaal boekwaarde desinvesteringen | 2.604 | 1.360 | 2.720 | 1.855 | 1.260 | 2.148 | 2.264 | |
| 3. | Totaal investeringskasstroom | – 14.131 | – 24.534 | – 21.169 | – 18.204 | – 17.886 | – 13.441 | – 14.801 |
| – /- eenmalige uitkering aan moederdepartement | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| +/+ eenmalige storting door moederdepartement | 12.112 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| – /- aflossingen op leningen | – 10.363 | – 11.386 | – 16.716 | – 18.307 | – 19.232 | – 20.890 | – 18.723 | |
| +/+ beroep op leenfaciliteit | 17.100 | 25.894 | 23.889 | 20.059 | 19.146 | 15.589 | 17.065 | |
| 4. | Totaal financieringskasstroom | 18.849 | 14.507 | 7.174 | 1.752 | – 85 | – 5.301 | – 1.658 |
| 5. | Rekening courant RHB 31 december + stand depositorekeningen (=1+2+3+4) | 69.145 | 64.408 | 64.535 | 65.240 | 65.703 | 65.124 | 66.835 |
Operationele kasstroom
De operationele kasstroom 2017 van € 14,1 mln bestaat uit de som de afschrijvingskosten, uitgaven ten laste van de voorzieningen, exploitatiereserve en onverdeeld resultaat.
Investeringskasstroom
Materiële activa
De investeringen in materiële activa bedragen € 13,4 mln. Voor de vervanging (en een geringe uitbreiding) van het aantal dienstauto’s is een investeringsbedrag nodig van € 9,6 mln. De desinvesteringsbedragen in de tabel geven de restwaarden van de ingeleverde dienstauto’s weer. De investeringen in laboratoriumapparatuur bedragen € 2,3 mln. De investeringen in aanpassingen van gebouwen, aanschaf van hardware, vaartuigen, kantoorinventaris en controleapparatuur bedragen € 1,5 mln.
Immateriële activa
De NVWA is in 2014 gestart met het uitbouwen van de kennis en vaardigheden en het implementeren van de onderliggende processen en de informatiearchitectuur (programma «Blik op 2017»). Hiermee samenhangend is in 2017 een investering in ICT begroot van € 10,5 mln die voor een belangrijk deel voortvloeit uit het PvA.
Financieringskasstroom
De financieringskasstroom van € 7,2 mln geeft het saldo weer van de benodigde leningen en de aflossing op de lopende leningen. De € 23,9 mln aan investeringen worden gefinancierd via leningen bij het Ministerie van Financiën.
| 2015 Slotwet | 2016 Stand 1e suppletoire begroting | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Gemiddelde kostprijs (€/uur)1 | 96,32 | 98,64 | 99,16 | 99,16 | 99,16 | 99,16 | 99,16 |
| Tarieven | |||||||
| Index 2012 = € 94,07 = 100 | 102,39 | 104,86 | 105,41 | 105,41 | 105,41 | 105,41 | 105,41 |
| Omzet per productgroep (x mln) | |||||||
| Advies en Vertegenwoordiging | 10 | 12,4 | 12,1 | 12,1 | 12,1 | 12,1 | 12,1 |
| Communicatie | 1,7 | 1,8 | 1,7 | 1,7 | 1,7 | 1,7 | 1,7 |
| Incident en crisismanagement | 5,5 | 4,2 | 4,1 | 4,1 | 4,1 | 4,1 | 4,1 |
| Inlichtingen en opsporing | 12,5 | 16,4 | 15,8 | 15,8 | 15,8 | 15,8 | 15,8 |
| Kennis en expertise | 8,1 | 8,4 | 8,4 | 8,4 | 8,4 | 8,4 | 8,4 |
| Klantinteractie en dienstverlening | 24,4 | 24,6 | 24,9 | 24,9 | 24,9 | 24,9 | 24,9 |
| Laboratoriumonderzoek | 18,7 | 21,9 | 22,2 | 22,2 | 22,2 | 22,2 | 22,2 |
| Toezicht | 178,8 | 197,2 | 197,4 | 197,1 | 197,1 | 197,1 | 197,1 |
| FTE | |||||||
| Aantal FTE (exclusief externe inhuur) | 2.438 | 2.315 | 2.408 | 2.292 | 2.170 | 2.149 | 2.149 |
| Verhouding FTE direct/indirect (exclusief externe inhuur) | 1.950/488 | 1.827/488 | 1.869/539 | 1.779/513 | 1.685/486 | 1.668/481 | 1.668/481 |
| Salariskosten per fte | 72.149 | 74.440 | 75.366 | 75.366 | 75.366 | 75.366 | 75.366 |
| Saldo van baten en lasten | |||||||
| Saldo van baten en lasten als % van de totale baten | – 3,40% | 0,11% | 0,00% | 0,00% | 0,00% | 0,00% | 0,00% |
| Kwaliteit | |||||||
| Afhandelsnelheid informatieverzoeken, klachten en meldingen | 73% | 74% | 75% | 80% | 85% | 90% | 95% |
| Tijdig betaalde facturen | 95% | 95% | 95% | 95% | 95% | 95% | 95% |
| (< 30 dagen) |