Onderdeel uitgaven, verplichtingen en ontvangsten
Uitgaven
In onderstaande tabel wordt een nadere uitsplitsing gegeven van de totstandkoming van het uitgavenbedrag van het gemeentefonds. Ten opzichte van de 2e suppletoire begroting 2018 is het uitgavenbedrag van het gemeentefonds met € 299,3 mln. verlaagd. De in de tabel weergegeven mutaties worden onder de tabel nader verklaard.
| Stand uitgavenbedrag vastgestelde begroting 2018 | 28.282.670 | |
| Stand uitgavenbedrag 1e suppletoire begroting 2018 | 29.159.942 | |
| Stand uitgavenbedrag 2e suppletoire begroting 2018 | 29.382.480 | |
| Voorgestelde mutaties bij slotwet 2018: | ||
| 1) Realisatie Kosten Financiële-verhoudingswet | – 1.109 | |
| 2) Bed, bad en brood | 12.000 | |
| 3) Cybersecurity | – 549 | |
| 4) Wijziging betalingsverloop algemene uitkering 2018 | – 33.248 | |
| 5) Wijziging betalingsverloop integratie-uitkeringen 2018 | – 2 | |
| 6) Wijziging betalingsverloop decentralisatie-uitkeringen 2018 | – 276.133 | |
| 7) Wijziging betalingsverloop integratie-uitkering sociaal domein 2018 | – 305 | |
| Totaal mutaties bij slotwet | – 299.346 | |
| Stand uitgavenbedrag slotwet 2018 | 29.083.134 | |
| Waarvan uitgavenbedrag Kosten Financiële-verhoudingswet | 1.602 | |
| Waarvan uitgavenbedrag Kosten Waarderingskamer | 0 | |
| Waarvan uitgavenbedrag Budget A+O-fonds | 0 | |
| Waarvan uitgavenbedrag Bijdrage aan VNG | 0 | |
| Waarvan uitgavenbedrag Bijdrage gemeenten inzake KING | 0 | |
| Waarvan uitgavenbedrag Algemene uitkeringen c.a. | 16.494.393 | |
| Waarvan uitgavenbedrag Integratie-uitkeringen | 1.293.821 | |
| Waarvan uitgavenbedrag Decentralisatie-uitkeringen | 1.228.909 | |
| Waarvan uitgavenbedrag Integratie-uitkering sociaal domein | 10.064.409 |
De wijziging van het uitgavenbedrag is het saldo van een aantal mutaties:
1) Realisatie Kosten Financiële-verhoudingswet
Het gerealiseerde bedrag komt door de slotwetmutatie € 1,1 mln. lager uit dan bij de stand 2e suppletoire begroting 2018 werd geraamd. Het budget voor 2018 is niet volledig tot besteding gekomen. Een deel hiervan zal alsnog in 2019 tot besteding komen. Daarom zullen de uitgaven «Kosten Financiële verhoudingswet» bij Voorjaarsnota 2019 met een maximumbedrag van € 1 miljoen opwaarts worden bijgesteld, conform de bestaande afspraken hierover met het Ministerie van Financiën.
2) Bed, bad en brood
Op 29 november 2018 hebben de Staatssecretaris van Justitie en Veiligheid (J&V) en de VNG overeenstemming bereikt over de Landelijke Vreemdelingen Voorziening (LVV) voor de jaren 2019 t/m 2021. Onderdeel van die afspraak was ook een tegemoetkoming van € 12 mln. voor gemeenten die in 2018 een Bed, bad en brood voorziening in stand hebben gehouden.
3) Cybersecurity
Bij najaarsnota is per abuis door J&V een te groot budget voor Cybersecurity overgeheveld naar het gemeentefonds. De niet voor 2018 benodigde middelen worden hiermee teruggeboekt naar J&V.
4) Wijziging betalingsverloop algemene uitkering 2018
De uitbetalingen aan gemeenten in 2018 blijken lager te zijn dan bij de 2e suppletoire begroting 2018 werd verwacht. Het gaat hierbij om een verschil van € 33,2 mln.
De reden voor het verschil ligt in het feit dat zolang de uitkeringsfactor1 niet definitief is de omvang van betalingen aan de gemeenten kan afwijken ten opzichte van wat in de begroting vermeld staat. De oorzaak ligt bij het verschil tussen de raming van de verdeelmaatstaven voor de bepaling van de voorlopige uitkeringsfactor en de verdeelmaatstaven die bij de betalingen worden gebruikt. Indien bij de betalingen de definitieve verdeelmaatstaven niet beschikbaar zijn, worden de gegevens van het vorige jaar gebruikt. Op het moment dat de definitieve gegevens beschikbaar komen, kan het gat tussen begroting en uitbetaling gedicht worden door de uitkeringsfactor aan te passen. Het onderdeel wijziging betalingsverloop algemene uitkering zal bij 1e suppletoire begroting 2019 dan ook met dit bedrag opwaarts worden bijgesteld. Deze mutatie bij 1e suppletoire begroting 2019 heeft dus nog betrekking op het begrotingsjaar 2018.
5, 6 en 7) Wijziging betalingsverloop decentralisatie-uitkeringen en integratie-uitkeringen 2018
Het blijkt dat bij deze uitkeringen lagere uitbetalingen zijn gedaan dan bij de 2e suppletoire begroting 2018 werd verwacht. Het gaat hierbij om een verschil van € 2.000 bij de integratie-uitkeringen,
€ 276.1 mln. bij de decentralisatie-uitkeringen en € 0,3 mln. bij de integratie-uitkering sociaal domein. In tabel 2 wordt een specificatie gegeven van deze bedragen. Deze onderdelen zullen bij 1e suppletoire begroting 2019 opwaarts worden bijgesteld. Deze mutaties in de uitgaven bij 1e suppletoire begroting 2019 hebben dus nog betrekking op het begrotingsjaar 2018.
| Budget na NJN | Slotwet | Budget totaal | Uitgegeven | Verschil | |
|---|---|---|---|---|---|
| Integratie-uitkeringen | |||||
| Wmo | 1.293.821 | 1.293.821 | 1.293.821 | 0 | |
| Wijziging betalingsverloop 2017 | 2 | 2 | 0 | – 2 | |
| SUBTOTAAl IU (excl. Sociaal domein) | 1.293.823 | 0 | 1.293.823 | 1.293.821 | – 2 |
| IU Sociaal Domein | |||||
| IU Sociaal domein | 10.064.409 | 10.064.409 | 10.064.409 | 0 | |
| Wijziging betalingsverloop 2017 | 305 | 305 | 0 | – 305 | |
| Subtotaal IU Sociaal Domein | 10.064.714 | 0 | 10.064.714 | 10.064.409 | – 305 |
| Decentralisatie-uitkeringen | |||||
| Aardgasvrije wijken | 91.550 | 91.550 | 91.550 | 0 | |
| Asbeter | 651 | 651 | 651 | 0 | |
| Baankansen | 17.000 | 17.000 | 17.000 | 0 | |
| Basisregistratie Grootschalige Topografie | 422 | 422 | 422 | 0 | |
| Bed, bad en brood | 12.000 | 12.000 | 0 | – 12.000 | |
| Beeldende kunst en vormgeving | 13.500 | 13.500 | 13.500 | 0 | |
| Beter benutten | 2.785 | 2.785 | 2.785 | 0 | |
| Beveiligingskosten Voerendaal | 74 | 74 | 73 | – 1 | |
| Bevolkingsdaling | 11.245 | 11.245 | 11.245 | 0 | |
| Bevorderen arbeidsparticipatie | 172 | 172 | 171 | – 1 | |
| Bodemsanering | 71.203 | 71.203 | 71.201 | – 2 | |
| Bonus beschut werk | 3.847 | 3.847 | 3.847 | 0 | |
| BRP centralisering inschrijving vergunninghouders | 4.731 | 4.731 | 4.731 | 0 | |
| Burgers Alert Real Time | 200 | 200 | 200 | 0 | |
| Buurtsportcoaches | 58.680 | 58.680 | 58.680 | 0 | |
| City Deal Eenvoudig maatwerk | 124 | 124 | 124 | 0 | |
| City Deal Klimaatadaptatie | 45 | 45 | 45 | 0 | |
| Congres Vooruit met de wijk | 40 | 40 | 40 | 0 | |
| Correctie Waterschapswegen | 3.531 | 3.531 | 3.531 | 0 | |
| Cybersecurtiy | 1.000 | – 549 | 451 | 361 | – 90 |
| Dialoog Sinterklaasintocht | 35 | 35 | 35 | 0 | |
| Digitale content ontwikkeling raadsleden | 100 | 100 | 100 | 0 | |
| Economische zelfstandigheid | 848 | 848 | 848 | 0 | |
| Erfgoed en ruimte | 647 | 647 | 646 | – 1 | |
| Erfgoedregistraties | 600 | 600 | 600 | 0 | |
| European Medicine Agency | 100 | 100 | 100 | 0 | |
| Evaluatie Waddenconvenant | 11 | 11 | 11 | 0 | |
| Experiment centrale stemopneming | 55 | 55 | 55 | 0 | |
| Experimenten sociale benadering dementie | 1.000 | 1.000 | 1.000 | 0 | |
| Faciliteitenbesluit opvangcentra | 2.804 | 2.804 | 2.804 | 0 | |
| Floriade Almere | 2.500 | 2.500 | 2.500 | 0 | |
| Fort Oranje | 75 | 75 | 75 | 0 | |
| Geweld hoort nergens thuis | 1.010 | 1.010 | 1.010 | 0 | |
| Gezond in de stad | 19.440 | 19.440 | 19.440 | 0 | |
| Groeiopgave Almere | 7.444 | 7.444 | 7.444 | 0 | |
| Haalbaarheidsscan Uitgeest | 25 | 25 | 25 | 0 | |
| Handhaving excessen huurwoningmarkt | 6.200 | 6.200 | 6.200 | 0 | |
| Herstructurering Wsw Oost-Groningen | 2.200 | 2.200 | 2.200 | 0 | |
| HHT | 286 | 286 | 285 | – 1 | |
| Hoofdstembureaus Referendum WIV | 23 | – 23 | 0 | 0 | 0 |
| Implementatie traject 5 sociaal domein | 310 | 310 | 310 | 0 | |
| Incidentele meerkosten referendum WIV | 327 | – 327 | 0 | 0 | 0 |
| Informatieplicht energiebesparende maatregelen | 3.000 | 3.000 | 3.000 | 0 | |
| Innovatiepartnerschap Amsterdam | 310 | 310 | 310 | 0 | |
| Innovatieve aanpak Energiebesparing | 7.250 | 7.250 | 2.380 | – 4.870 | |
| Interreg V | 291 | 291 | 291 | 0 | |
| Jeugd | 21.700 | 21.700 | 21.700 | 0 | |
| Kansen voor alle kinderen | 85.000 | 85.000 | 85.000 | 0 | |
| Koplopergemeenten Clientondersteuning | 2.748 | 2.748 | 2.748 | 0 | |
| Leefbaarheid op het platteland | 25 | 25 | 25 | 0 | |
| Leeuwarden Europese Culturele Hoofdstad 2018 | 2.066 | 2.066 | 2.066 | 0 | |
| LHBTI beleid | 911 | 911 | 911 | 0 | |
| Maatschappelijke begeleiding | 1.527 | 1.527 | 1.526 | – 1 | |
| Maatschappelijke opvang | 385.057 | 385.057 | 385.057 | 0 | |
| Matchen op werk | 3.083 | 3.083 | 3.083 | 0 | |
| Meer Maas Meer Venlo | 1.100 | 1.100 | 1.100 | 0 | |
| Milieuzones grote steden | 1.000 | 1.000 | 1.000 | 0 | |
| Monitor Pilot Den Helder | 105 | 105 | 105 | 0 | |
| Nationaal Samenwerkingsprogramma Luchtkwaliteit | 8.953 | 8.953 | 8.953 | 0 | |
| Omgevingsspoor Ternaard | 215 | 215 | 215 | 0 | |
| Ondersteuning beschermd wonen en maatschappelijke opvang | 1.225 | 1.225 | 1.225 | 0 | |
| Ondersteuning Raadsman Loppersum | 489 | 489 | 489 | 0 | |
| Onderzoek centrumfunctie Gorinchem | 22 | 22 | 22 | 0 | |
| Onderzoek seksueel misbruik kinderen | 350 | 350 | 350 | 0 | |
| Opvang Sint Maarten | 142 | 142 | 142 | 0 | |
| Pilot opvang en begeleiding asielzoekers | 526 | 526 | 525 | – 1 | |
| Pilot verbinding participatie zorg | 400 | 400 | 400 | 0 | |
| Pilot Weerbaar opvoeden | 112 | 112 | 112 | 0 | |
| Programmabureau Sociaal domein | 500 | 500 | 500 | 0 | |
| Referendum WIV | 7.971 | 350 | 8.321 | 8.321 | 0 |
| Regionale knelpunten | 63.900 | 63.900 | 63.900 | 0 | |
| Roode Vaart Moerdijk | 7.958 | 7.958 | 7.958 | 0 | |
| Scholenprogramma Groningen | 3.000 | 3.000 | 3.000 | 0 | |
| Spoorstaafconditioneringssystemen | 137 | 137 | 137 | 0 | |
| Tijdelijke oplossing anonieme hulplijn | 657 | 657 | 657 | 0 | |
| Transformatiefonds Sociaal Domein Jeugd | 36.000 | 36.000 | 0 | – 36.000 | |
| Twinning arbeidsbemiddeling | 23 | 23 | 23 | 0 | |
| Veilige steden | 305 | 305 | 305 | 0 | |
| Veiligheidshuizen | 7.700 | 7.700 | 7.699 | – 1 | |
| Verduurzaming basisscholen | 3.500 | 3.500 | 0 | – 3.500 | |
| Vergoeding raadsleden | 10.000 | 10.000 | 9.364 | – 636 | |
| Versnelling lokale aanpak tegen eenzaamheid | 3.500 | 3.500 | 0 | – 3.500 | |
| Versterking lokale aanpak jihadisme | 5.256 | 5.256 | 5.256 | 0 | |
| Versterking lokale werkgelegenheid Groningen | 1.900 | 1.900 | 1.900 | 0 | |
| Voorbereiding batch 1588 | 20 | 20 | 20 | 0 | |
| Voorkomen van schulden en bestrijding van armoede | 35.000 | 35.000 | 35.000 | 0 | |
| Voorschoolse voorziening peuters | 30.000 | 30.000 | 30.000 | 0 | |
| Voorziening knelpunten sociaal domein | 200.000 | 200.000 | 0 | – 200.000 | |
| Vrouwenopvang | 132.830 | 132.830 | 132.830 | 0 | |
| VTH-taken | 46.700 | 46.700 | 46.700 | 0 | |
| Waddenveren | 1.500 | 1.500 | 1.500 | 0 | |
| Weerbaar bestuur | 2.760 | 2.760 | 2.760 | 0 | |
| WLP MEDAL | 41 | 41 | 41 | 0 | |
| Zero emissie stadslogistiek | 3.068 | 3.068 | 3.068 | 0 | |
| Wijziging betalingsverloop 2017 | 34.918 | 34.918 | 19.387 | – 15.531 | |
| TOTAAL DU | 1.493.591 | 11.451 | 1.505.042 | 1.228.909 | – 276.133 |
| TOTAAL IU en DU | 12.852.128 | 11.451 | 12.863.579 | 12.587.139 | – 276.440 |
Verplichtingen
In de volgende tabel wordt ter toelichting een nadere uitsplitsing gegeven van de totstandkoming van het verplichtingenbedrag van het gemeentefonds. Ten opzichte van de 2e suppletoire begroting 2018 is het verplichtingenbedrag met € 10,1 mln. verhoogd.
| Stand verplichtingenbedrag vastgestelde begroting 2018 | 28.282.670 | |
| Stand verplichtingenbedrag 1e suppletoire begroting 2018 | 29.138.562 | |
| Stand verplichtingenbedrag 2e suppletoire begroting 2018 | 29.361.100 | |
| Voorgestelde mutaties bij slotwet 2018: | ||
| 1) Realisatie Kosten Financiële-verhoudingswet | – 1.386 | |
| 2) Bed, bad en brood | 12.000 | |
| 3) Cybersecurity | – 549 | |
| Totaal mutaties bij slotwet | 10.065 | |
| Stand verplichtingenbedrag slotwet 2018 | 29.371.165 | |
| Waarvan verplichtingenbedrag Kosten Financiële-verhoudingswet | 1.325 | |
| Waarvan verplichtingenbedrag Kosten Waarderingskamer | 0 | |
| Waarvan verplichtingenbedrag Budget A+O-fonds | 0 | |
| Waarvan verplichtingenbedrag Bijdrage aan VNG | 0 | |
| Waarvan verplichtingenbedrag Bijdrage gemeenten inzake KING | 0 | |
| Waarvan verplichtingenbedrag Algemene uitkeringen c.a. | 16.541.486 | |
| Waarvan verplichtingenbedrag Integratie-uitkeringen | 1.293.821 | |
| Waarvan verplichtingenbedrag Decentralisatie-uitkeringen | 1.470.124 | |
| Waarvan verplichtingenbedrag Integratie-uitkering sociaal domein | 10.064.409 |
De wijziging van het verplichtingenbedrag is het saldo van een aantal mutaties. Voor de verklaringen van de in de tabel weergegeven mutaties wordt verwezen naar de verklaringen bij de overeenkomende mutaties van de «uitgaven».
Ontvangsten
Sinds de invoering van de Financiële-verhoudingswet zijn de uitgaven en de inkomsten op grond van artikel 4 van die wet over ieder uitkeringsjaar aan elkaar gelijk. Ten opzichte van de 2e suppletoire begroting 2018 worden de ontvangsten met € 299,3 mln. verlaagd.