Het CJIB is een uitvoeringsorganisatie van het Ministerie van Veiligheid en Justitie die alleen voor of in opdracht van de overheid werkt, met aangewezen taken binnen de justitieketen voor het ten uitvoerleggen en coördineren van opgelegde financiële straffen, sancties, transacties, strafbeschikkingen, maatregelen en confiscatiebeslissingen.

Meerjarige begroting van baten en lasten

Baten

Omzet moederdepartement

Voor een aantal producten krijgt het CJIB een bijdrage van VenJ. Zie onderstaande tabel voor een nadere uitsplitsing voor 2018:

Omzet overige departementen

Dit betreft de opbrengsten van andere overheidsorganisaties voor de inning van bestuurlijke boetes.

Omzet derden

In deze post zijn de baten opgenomen voor de taken die het CJIB uitvoert ten behoeve van het Zorginstituut Nederland en de Huurcommissie.

Rentebaten

Er wordt geen rekening gehouden met renteopbrengsten over de stand van de rekening-courant.

Lasten

Personele kosten

Onderstaand een overzicht van het aantal fte’s en de loonkosten daarvan. Het CJIB heeft als beleid om een deel van zijn personeel flexibel aan te trekken. Deze kosten zijn onder Externe inhuur opgenomen. Hieronder is ook de inhuur van bijvoorbeeld (automatiserings)deskundigen ten behoeve van projecten opgenomen.

De toename van het aantal fte houdt onder andere verband met een uitbreiding van taken in het kader van Europees Geldelijke Sancties, het Breed Moratorium en de Wet Langdurig Toezicht.

Materiële kosten

Onder deze post zijn alle reguliere exploitatiekosten van het CJIB opgenomen.

Gerechtskosten

Dit betreffen onder meer de kosten voor de inschakeling van gerechtsdeurwaarders in het incassotraject, zowel met betrekking tot de inning van de OM-producten (€ 3,8 mln.) als de inning voor andere opdrachtgevers buiten het domein van Veiligheid en Justitie (€ 6,3 mln.).

Rentelasten

Dit betreft de te betalen rente als gevolg van het beroep op de leenfaciliteit ten behoeve van investeringen in (im)materiële vaste activa. De gemiddelde rente voor 2018 over de stand van de leningen bedraagt 1,46%.

Afschrijvingskosten

De afschrijvingsreeks is gebaseerd op de actuele omvang van de vaste activa, rekening houdend met de geplande vervangings- en uitbreidingsinvesteringen.

Dotaties aan voorzieningen

Investeringskasstroom

Voor 2018 zijn de volgende investeringen gepland:

Bovenstaande investeringen worden door middel van een beroep op de Leenfaciliteit bij het Ministerie van Financiën gefinancierd.

Het CJIB heeft een verbetering in zijn methodiek van kostprijsberekening doorgevoerd. Als gevolg van deze methodiek zijn de kostprijzen in meer of mindere mate gewijzigd. Het kostenniveau van het CJIB is als gevolg van de gewijzigde methodiek ongewijzigd gebleven ten opzichte van de voorgaande methodiek.