Artikel 11 Financiering staatsschuld
| Vastgestelde begroting | Stand 1e suppletoire begroting (2) | Mutaties 2e suppletoire begroting (3) | Stand 2e suppletoire begroting (4)=(2+3) | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Mutaties Miljoenennota | Overige mutaties 2e suppletoire begroting | ||||
| Verplichtingen | 35.655 | 35.376 | 125 | 2.285 | 37.787 |
| Uitgaven | 35.655 | 35.376 | 125 | 2.285 | 37.787 |
| waarvan juridisch verplicht | 99,94% | 99.96% | |||
| Rente | 5.815 | 5.636 | – 19 | – 5 | 5.612 |
| Rentelasten vaste schuld | 5.815 | 5.636 | – 19 | – 5 | 5.612 |
| Rentelasten vlottende schuld | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Uitgaven voortijdige beëindiging schuld | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Leningen | 29.817 | 29.718 | 150 | 2.291 | 32.159 |
| Aflossing vaste schuld | 29.817 | 29.718 | 150 | 1 | 29.869 |
| Mutatie vlottende schuld | 0 | 0 | 0 | 2.290 | 2.290 |
| Opdrachten | 23 | 22 | – 6 | – 1 | 16 |
| Overige kosten | 23 | 22 | – 6 | – 1 | 16 |
| Ontvangsten | 24.178 | 25.757 | – 3.272 | – 189 | 22.296 |
| Rente | 1.603 | 1.301 | 36 | – 41 | 1.296 |
| Rentebaten vaste schuld | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Rentebaten vlottende schuld | 249 | 226 | 19 | – 44 | 201 |
| Voortijdige beëindiging schuld | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Rentebaten derivaten lang | 1.354 | 1.075 | 17 | 3 | 1.095 |
| Voortijdige beëindiging derivaten | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Leningen | 22.575 | 24.456 | – 3.308 | – 148 | 21.000 |
| Uitgifte vaste schuld | 22.575 | 21.000 | 0 | 0 | 21.000 |
| Mutatie vlottende schuld | 0 | 3.456 | – 3.308 | – 148 | 0 |
| Overige baten | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Verplichtingen en uitgaven
Rente vaste schuld (– € 24 mln.)
De rentelasten vallen in 2019 naar verwachting lager uit dan eerder geraamd. Bij de uitgifte van nieuwe schuld worden de rentetarieven vastgelegd tegen het dan geldende rentetarief. Aangezien de rentetarieven nu lager zijn dan eerder geraamd levert dit een meevaller op.
Aflossing vaste schuld (+ € 151 mln.)
De aflossingen zijn toegenomen doordat de leningen met een vervaldatum in 2020 vervroegd zijn afgelost in 2019.
Mutatie vlottende schuld (+ € 2.290 mln.)
Als gevolg van het oplopende begrotingsoverschot zal de omvang van de vlottende schuld in 2019 naar verwachting niet oplopen maar kleiner worden. Daarom is de mutatie op de vlottende schuld niet langer geraamd als een ontvangst (instroom van middelen als gevolg van extra lenen), maar als een uitgave.
Ontvangsten
Rentebaten vlottende schuld (– € 25 mln.)
De raming van de rentebaten op de vlottende schuld is € 10 mln. hoger uitgevallen als gevolg van wijzigingen in de omvang van de kortlopende schuld en de hoogte van de korte rente. Daarnaast vallen de rentebaten € 35 mln. lager uit als gevolg van een juridisch geschil over de betaling van negatieve rentebedragen waarover de Kamer reeds is geïnformeerd8. De staat is daarbij in het ongelijk gesteld met als gevolg dat eerder geraamde rentebaten niet meer ontvangen zullen worden.
Rentebaten derivaten lang (+ € 20 mln.)
De rentebaten op de derivaten vallen hoger uit, omdat de korte rente langer is dan eerder in de ramingen werd verwacht.
Mutatie vlottende schuld (– € 3.456 mln.)
Als gevolg van het oplopende begrotingsoverschot zal de omvang van de vlottende schuld in 2019 naar verwachting niet oplopen maar kleiner worden. De post «mutatie vlottende schuld» wordt door deze mutatie op nul gezet, de post wordt nu aan de uitgavenkant geraamd.
Artikel 12 Kasbeheer
| Vastgestelde begroting | Stand 1e suppletoire begroting (2) | Mutaties 2e suppletoire begroting (3) | Stand 2e suppletoire begroting (4)=(2+3) | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Mutaties Miljoenennota | Overige mutaties 2e suppletoire begroting | ||||
| Verplichtingen | 1.532 | 1.532 | 100 | 0 | 1.632 |
| Uitgaven | 1.532 | 1.532 | 100 | 0 | 1.632 |
| waarvan juridisch verplicht |
| 100% |
|
| 100% |
| Rente | 32 | 32 | 0 | 0 | 32 |
| Rentelasten | 32 | 32 | 0 | 0 | 32 |
| Leningen | 1.500 | 1.500 | 100 | 0 | 1.600 |
| Verstrekte leningen | 1.500 | 1.500 | 100 | 0 | 1.600 |
| Mutaties in rekening-courant en deposito's | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Agentschappen | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| RWT’s en derden | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Sociale fondsen | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Decentrale Overheden | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ontvangsten | 9.494 | 11.561 | – 855 | 924 | 11.631 |
| Rente | 107 | 107 | 1 | 0 | 108 |
| Rentebaten | 107 | 107 | 1 | 0 | 108 |
| Ontvangsten bij voortijdige beëindiging | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Leningen | 947 | 1.176 | 19 | 5 | 1.200 |
| Ontvangen aflossingen | 947 | 1.176 | 19 | 5 | 1.200 |
| Mutaties in rekening-courant en deposito's | 8.440 | 10.278 | – 875 | 919 | 10.323 |
| Agentschappen | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| RWT’s en derden | 0 | 0 | 0 | 1.000 | 1.000 |
| Sociale fondsen | 7.340 | 9.178 | – 875 | – 81 | 8.223 |
| Decentrale Overheden | 1.100 | 1.100 | 0 | 0 | 1.100 |
Toelichting
Algemeen
De totale uitvangen en ontvangsten zijn opgebouwd uit drie onderdelen: (1) rentelasten en rentebaten, (2) mutaties in leningen en aflossingen en (3) mutaties in rekening-courant en deposito’s. Onder de rentelasten vallen de rentebetalingen aan baten-lastendiensten, Rechtspersonen met een Wettelijke Taak (RWT’s), decentrale overheden en sociale fondsen over de bij het Rijk aangehouden rekening-couranttegoeden en deposito’s. De rentebaten bestaan uit renteontvangsten over aan baten-lastendiensten en RWT’s, de verstrekte leningen en de renteontvangsten over negatieve rekening-couranttegoeden. Mutaties in leningen, aflossingen, rekening-courant en deposito’s bepalen de mutaties in de schuldverhouding van het Rijk met baten-lastendiensten, RWT’s, decentrale overheden en sociale fondsen in het kader van schatkistbankieren.
Verplichtingen en uitgaven
Verstrekte leningen (+ € 100 mln.)
Gewijzigde inzichten in het leenbedrag van agentschappen en RWT’s (Rechtspersonen met een wettelijke taak) leiden tot een aanpassing van de voorziene uitgaven.
Ontvangsten
Ontvangen aflossingen (+ € 24 mln.)
Op basis van actuele realisaties wordt verwacht dat de aflossingen op leningen, die door de Agentschappen en RWT’s zijn afgesloten, hoger zullen uitkomen dan eerder geraamd.
Mutaties in rekening-courant en deposito’s (+ € 44 mln.)
De wijziging in de geraamde mutatie van het saldo op de rekening-couranten en deposito’s van de deelnemers aan schatkistbankieren is het gevolg van het actualiseren van de geraamde uitgaven en inkomsten van de RWT’s en de sociale fondsen. De mutaties in rekening-courant en deposito’s worden veroorzaakt door de uitgaven en ontvangsten van de deelnemers van het schatkistbankieren. Als een deelnemer een uitgave doet zal het aangehouden saldo op de rekening-courant dalen en dit betekent een uitgave op artikel 12. Een ontvangst van een deelnemer wordt gestort op de rekening-courant en dit zorgt voor een ontvangst op artikel 12. Het Agentschap is uitsluitend beheerder van de rekeningen-courant van het schatkistbankieren.