Het NFI draagt bij aan het artikelonderdeel 33.3 «Opsporing en vervolging» door middel van het leveren van kwalitatief hoogstaand forensisch onderzoek aan de partners in de strafrechtketen. De drie kernproducten daarbij zijn het uitvoeren van onderzoek op overwegend technisch, medisch-biologisch en natuurwetenschappelijk terrein, het doen van onderzoek naar nieuwe methoden en technieken en het overdragen van kennis op het gebied van forensisch en wetenschappelijk onderzoek.
| Realisatie | Begroting | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | ||
| Baten | ||||||||
| Omzet moederdepartement | 70.785 | 70.727 | 72.311 | 70.230 | 70.636 | 70.626 | 70.632 | |
| Omzet overige departementen | 172 | 500 | 150 | 150 | 150 | 150 | 150 | |
| Omzet derden | 5.234 | 4.000 | 5.000 | 5.000 | 5.000 | 5.000 | 5.000 | |
| Rentebaten | – | 22 | 22 | 22 | 22 | 22 | 22 | |
| Vrijval voorzieningen | 661 | |||||||
| Bijzondere baten | 174 | |||||||
| Totaal baten | 77.026 | 75.249 | 77.483 | 75.402 | 75.808 | 75.798 | 75.804 | |
| Lasten | ||||||||
| Apparaatskosten | 57.709 | 48.339 | 53.533 | 52.452 | 52.858 | 52.848 | 52.854 | |
| Personele kosten | 51.479 | 44.800 | 47.033 | 45.952 | 46.358 | 46.348 | 46.354 | |
| – | waarvan eigen personeel | 42.333 | 42.200 | 44.000 | 44.000 | 44.000 | 44.000 | 44.000 |
| – | waarvan externe inhuur | 9.192 | 2.600 | 3.033 | 1.952 | 2.358 | 2.348 | 2.354 |
| – | waarvan overige personele kosten | – 46 | ||||||
| – | Materiële kosten | 6.230 | 3.539 | 6.500 | 6.500 | 6.500 | 6.500 | 6.500 |
| – | waarvan apparaat ICT | 3.039 | 2.000 | 3.100 | 3.100 | 3.100 | 3.100 | 3.100 |
| – | waarvan bijdrage aan SSO’s | 405 | 539 | 400 | 400 | 400 | 400 | 400 |
| – | waarvan overige materiële kosten | 2.786 | 1.000 | 3.000 | 3.000 | 3.000 | 3.000 | 3.000 |
| Rentelasten | 58 | 200 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | |
| Afschrijvingskosten | 3.551 | 3.850 | 3.850 | 3.850 | 3.850 | 3.850 | 3.850 | |
| – | Materieel | 3.551 | 3.850 | 3.850 | 3.850 | 3.850 | 3.850 | 3.850 |
| – | Immaterieel | |||||||
| Laboratoriumkosten | 16.164 | 22.860 | 20.000 | 19.000 | 19.000 | 19.000 | 19.000 | |
| Overige kosten | 1.179 | |||||||
| – | Dotaties voorzieningen | 316 | ||||||
| – | Bijzondere lasten | 863 | ||||||
| Totaal lasten | 78.661 | 75.249 | 77.483 | 75.402 | 75.808 | 75.798 | 75.804 | |
| Saldo van baten en lasten | – 1.635 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Baten
Toelichting meerjarige begroting van baten en lasten
Omzet moederdepartement
Naast de bijdrage van JenV zijn hier ook de andere betaalde opdrachten van verschillende partijen binnen de justitiële keten opgenomen.
In onderstaande tabel wordt een PxQ-onderbouwing gegeven van de omzet moederdepartement voor het jaar 2018.
Dit is exclusief € 3 mln. die in de omzet is opgenomen voor de One Stop Shop (OSS), onderzoek dat uitbesteed wordt aan particuliere laboratoria. Dit leidt niet tot productie bij het NFI en is niet in onderstaande tabel meegerekend.
| Lab-uren | K3-uren (onderwijs en kennis) | DNA databank | Totaal | |
|---|---|---|---|---|
| P (x € 1,–) | 158 | 158 | ||
| Q (stuks) | 405.449 | 25.000 | ||
| PxQ (x € 1.000) | 64.061 | 3.950 | 1.300 | 69.311 |
Omzet derden
Omzet derden is opgebouwd uit diverse inkomsten. Een deel daarvan heeft betrekking op (met name ad hoc) onderzoeken die tegen betaling wordt verricht voor verschillende overheden buiten de justitiële keten.
Rentebaten
De rentebaten betreffen de rente van deposito’s bij het Ministerie van Financiën.
Lasten
Personele kosten
Onderstaand is een overzicht opgenomen van het aantal fte’s en de loonkosten daarvan. Omdat in eerdere jaren een voorziening voor wachtgeld en een voorziening voor personele verplichtingen reorganisatie is gevormd, zijn er geen kosten opgenomen voor postactief personeel en personeel VWNW.
| Realisatie | Begroting | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | |
| Eigen personeel | |||||||
| Kosten | 42.333 | 42.200 | 44.000 | 44.000 | 44.000 | 44.000 | 44.000 |
| Aantal fte's | 523 | 531 | 532 | 532 | 532 | 532 | 532 |
| Externe inhuur | |||||||
| Kosten | 9.192 | 2.600 | 3.033 | 1.952 | 2.358 | 2.348 | 2.354 |
| Aantal fte's | 77 | 26 | 25 | 16 | 20 | 20 | 20 |
| Postactief personeel | |||||||
| Dotatie voorziening post actief personeel | 20 | ||||||
| Aantal fte's | 5 | ||||||
| Overige personele kosten | – 66 | ||||||
| Totale kosten (€) | 51.479 | 44.800 | 47.033 | 45.952 | 46.358 | 46.348 | 46.354 |
Materiële kosten
Het totaal aan materiële kosten betreft een samenstel van diverse kostenposten zoals reis- en verblijfkosten, bureaukosten, documentatiekosten etc.
Rentelasten
De rentelasten vloeien voort uit de leningen die nodig zijn voor de aanschaf van de materiële vaste activa.
Afschrijvingskosten
De afschrijvingskosten zijn bepaald volgens een consistente gedragslijn met dezelfde afschrijvingstermijnen als voorgaande jaren. Het NFI hanteert een grens van € 2.000 bij het activeren van investeringen.
Laboratoriumkosten
Het totaal aan laboratoriumkosten betreft het samenstel van onderhoudskosten laboratoriumapparatuur, aanschaf van zaken die op het lab worden verbruikt (b.v. chemicaliën, gassen), aanschaf van werkkleding etc..
| Realisatie | Begroting | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | ||
| 1 | Rekening courant RHB 1 januari + depositorekeningen | 12.440 | 6.791 | 3.791 | 3.791 | 3.791 | 3.791 | 3.791 |
| +/+ totaal ontvangsten operationele kasstroom | 74.698 | 77.572 | 77.461 | 75.380 | 75.786 | 75.776 | 75.782 | |
| –/– totaal uitgaven operationele kasstroom | – 75.083 | 73.722 | 73.611 | 71.530 | 71.936 | 71.926 | 71.932 | |
| 2 | Totaal operationele kasstroom | – 385 | 3.850 | 3.850 | 3.850 | 3.850 | 3.850 | 3.850 |
| –/– totaal investeringen | – 2.583 | – 3.000 | – 6.763 | – 4.705 | – 4.295 | – 3.137 | – 2.447 | |
| +/+ totaal boekwaarde desinvesteringen | 143 | |||||||
| 3 | Totaal investeringsstroom | – 2.440 | – 3.000 | – 6.763 | – 4.705 | – 4.295 | – 3.137 | – 2.447 |
| –/– eenmalige uitkering aan moederdepartement | – 1.036 | |||||||
| +/+ eenmalige storting door moederdepartement | ||||||||
| –/– aflossingen op leningen | – 1.788 | – 3.850 | – 3.850 | – 3.850 | – 3.850 | – 3.850 | – 3.850 | |
| +/+ beroep op leenfaciliteit | 6.763 | 4.705 | 4.295 | 3.137 | 2.447 | |||
| 4 | Totaal financieringskasstroom | – 2.824 | – 3.850 | 2.913 | 855 | 445 | – 713 | – 1.403 |
| 5 | Rekening courant RHB 31 december + stand depositorekeningen (=1+2+3+4) | 6.791 | 3.791 | 3.791 | 3.791 | 3.791 | 3.791 | 3.791 |
Operationele kasstroom
Toelichting op het kasstroomoverzicht
De operationele kasstroom bestaat uit het geraamde saldo van baten en lasten, gecorrigeerd voor afschrijvingen en mutaties in de voorzieningen en het werkkapitaal.
Investeringskasstroom
De investeringsstroom bestaat grotendeels uit vervangingsinvesteringen als gevolg van volledig afgeschreven activa (met name laboratoriumapparatuur).
Doelmatigheid
| 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Kerntaak 1 zaaksonderzoek | |||||||
| Declarabele uren | 325.000 | 329.000 | 320.000 | 321.000 | 321.000 | 321.000 | |
| Indicatief uurtarief (€) | 155 | 158 | 158 | 158 | 158 | 158 | |
| Omzet (x € 1.000) | 50.374 | 51.960 | 50.482 | 50.771 | 50.764 | 50.768 | |
| Kerntaak 2 research | |||||||
| Declarabele uren | 105.000 | 106.500 | 103.500 | 104.000 | 104.000 | 104.000 | |
| Indicatief uurtarief (€) | 155 | 158 | 158 | 158 | 158 | 158 | |
| Omzet (x € 1.000) | 16.318 | 16.832 | 16.353 | 16.447 | 16.445 | 16.446 | |
| Kerntaak 3 onderwijs en kennis | |||||||
| Declarabele uren | 27.500 | 27.800 | 27.000 | 27.200 | 27.200 | 27.200 | |
| Indicatief uurtarief (€) | 155 | 158 | 158 | 158 | 158 | 158 | |
| Omzet (x € 1.000) | 4.257 | 4.391 | 4.266 | 4.290 | 4.290 | 4.290 | |
| DNA-databank (x € 1.000) | 1.300 | 1.300 | 1.300 | 1.300 | 1.300 | 1.300 | |
| Omzet moederdepartement (x € 1.000) | 70.727 | 72.311 | 70.230 | 70.636 | 70.626 | 70.632 | |
| Omzet overige departementen | 500 | 150 | 150 | 150 | 150 | 150 | |
| Omzet derden | 4.000 | 5.000 | 5.000 | 5.000 | 5.000 | 5.000 | |
| Saldo B/L als % van de baten | 2,1 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Gemiddelde levertijd in kalenderdagen | 15 | 15 | 15 | 15 | 15 | 15 | 15 |
| Percentage geleverde producten op tijd | 92% | 95% | 95% | 95% | 95% | 95% | 95% |