Exploitatieoverzicht
(1) Vastgestelde begroting (incl. Suppletoire Begrotingen, NvW en amendementen) | (2) Mutaties 2e suppletoire begroting | Totaal geraamd (3) = (1) + (2) | |
|---|---|---|---|
Baten | |||
- Omzet | 139.275 | ‒ 10.328 | 128.947 |
waarvan omzet moederdepartement | 37.184 | ‒ 2.048 | 35.136 |
waarvan omzet overige departementen | 102.001 | ‒ 8.190 | 93.811 |
waarvan omzet derden | 90 | ‒ 90 | 0 |
Rentebaten | 0 | 0 | 0 |
Vrijval voorzieningen | 0 | 0 | 0 |
Bijzondere baten | 0 | 0 | 0 |
Totaal baten | 139.275 | ‒ 10.328 | 128.947 |
Lasten | |||
Apparaatskosten | 138.910 | ‒ 8.313 | 130.597 |
- Personele kosten | 50.424 | 1.915 | 52.339 |
waarvan eigen personeel | 47.575 | 1.485 | 49.060 |
waarvan inhuur externen | 1.099 | 1.045 | 2.144 |
waarvan overige personele kosten | 1.750 | ‒ 615 | 1.135 |
- Materiële kosten | 88.486 | ‒ 10.228 | 78.258 |
waarvan apparaat ICT | 1.454 | ‒ 125 | 1.329 |
waarvan bijdrage aan SSO's | 10.325 | 2 | 10.327 |
waarvan overige materiële kosten | 76.707 | ‒ 10.105 | 66.602 |
Rentelasten | 0 | 0 | 0 |
Afschrijvingskosten | 365 | ‒ 155 | 210 |
- Materieel | 100 | 0 | 100 |
waarvan apparaat ICT | 35 | 0 | 35 |
waarvan overige materiële afschrijvingskosten | 65 | 0 | 65 |
- Immaterieel | 265 | ‒ 155 | 110 |
Overige lasten | 0 | 0 | 0 |
waarvan dotaties voorzieningen | 0 | 0 | 0 |
waarvan bijzondere lasten | 0 | 0 | 0 |
Totaal lasten | 139.275 | ‒ 8.468 | 130.807 |
Saldo van baten en lasten gewone bedrijfsuitoefening | 0 | ‒ 1.860 | ‒ 1.860 |
Agentschapsdeel Vpb-lasten | 0 | 0 | 0 |
Saldo van baten en lasten | 0 | ‒ 1.860 | ‒ 1.860 |
Toelichting
Baten
Omzet
De totale omzet wordt naar verwachting € 10,3 mln. lager, dit heeft twee oorzaken. De eerste oorzaak is doordat Rijksbeveiligingsorganisatie (RBO) niet alle dienstverlening kan leveren als gevolg van personeelstekorten bij de Particuliere Beveiligingsorganisaties (PBO) die een groot deel van de RBO dienstverlening uitvoert (€ 6,2 mln.).
Daarnaast valt de omzet bij Interdepartementale Post- en Koeriersdienst (IPKD) € 4,1 mln. lager uit, omdat de opdracht van het ministerie van OCW met betrekking tot het bezorgen van COVID-19 zelftesten eerder is gestopt dan verwacht vanwege het uitblijven van de pandemie in 2023.
Lasten
Apparaatskosten
De personele kosten nemen toe door hogere salariskosten (€ 1,5 mln.) en kosten voor externe inhuur (€ 1,0 mln.). De reden hiervoor is dat RBO versneld meer eigen personeel aanneemt vanwege de personeelstekorten bij de PBO. De hogere kosten externe inhuur wordt veroorzaakt door meer inhuur op projecten en de verbetering van de bedrijfsvoering. De overige personele lasten vallen lager uit (€ 0,6 mln.) vanwege het doorschuiven van opleidingen naar 2024.
Materiële kosten
De overige materiële kosten dalen naar verwachting met € 10,1 mln. voornamelijk als gevolg van het niet kunnen leveren van de gevraagde dienstverlening van de PBO’s (uitbesteding) in verband met personeelstekorten ad € 6,6 mln. Daarnaast is de uitbesteding bij IPKD € 2,9 mln. lager vanwege het eerder stopzetten van de opdracht voor het bezorgen van COVID-19 zelftesten. Er is ook sprake van een onderuitputting op kosten met betrekking tot het Wagenpark (€ 0,4 mln.) en overige materiele kosten (€ 0,2 mln.).
Afschrijvingskosten
De afschrijvingslasten vallen circa € 0,2 mln. lager uit dan begroot door de latere oplevering van het Transport Management Systeem bij IPKD. In lijn met de regelgeving start de afschrijving pas na implementatie en ingebruikname van het systeem.
Saldo van baten en lasten
Als gevolg van minder omzet, die niet volledig kan worden opgevangen door kostenbesparingen respectievelijk lagere kosten, ontstaat naar verwachting een negatief saldo.
Kasstroomoverzicht
(1) Vastgestelde begroting (incl. Suppletoire Begrotingen, NvW en amendementen) | (2) Mutaties 2e suppletoire begroting | Totaal geraamd (3) = (1) + (2) | ||
|---|---|---|---|---|
1. | Rekening courant RHB 1 januari + depositorekeningen | ‒ 4.343 | 0 | ‒ 4.343 |
Totaal ontvangsten operationele kasstroom (+) | 143.738 | ‒ 8.313 | 135.425 | |
Totaal uitgaven operationele kasstroom (-/-) | ‒ 138.910 | 8.313 | ‒ 130.597 | |
2. | Totaal operationele kasstroom | 4.828 | 0 | 4.828 |
Totaal investeringen (-/-) | ‒ 285 | ‒ 115 | ‒ 400 | |
Totaal boekwaarde desinvesteringen (+) | 0 | 0 | 0 | |
3. | Totaal investeringskasstroom | ‒ 285 | ‒ 115 | ‒ 400 |
Eenmalige uitkering aan moederdepartement (-/-) | 0 | 0 | 0 | |
Eenmalige storting door moederdepartement (+) | 0 | 0 | 0 | |
Aflossingen op leningen (-/-) | 0 | 0 | 0 | |
Beroep op leenfaciliteit (+) | 0 | 0 | 0 | |
4. | Totaal financieringskasstroom | 0 | 0 | 0 |
5. | Rekening courant RHB 31 december (=1+2+3+4) | 200 | ‒ 115 | 85 |
Toelichting
Operationele kasstroom
De mutatie in de operationele kasstroom is het gevolg van lagere omzet (minder ontvangsten) en als gevolg daarvan lagere inkoopkosten (minder uitgaven), voornamelijk als gevolg van minder uitbesteed werk.
Investeringskasstroom
De mutatie wordt veroorzaakt door hogere investeringskosten voor het Transport Management Systeem bij IPKD.