Exploitatieoverzicht
(1) Vastgestelde begroting (incl. Suppletoire Begrotingen, NvW en amendementen) | (2) Mutaties 2e suppletoire begroting | Totaal geraamd (3) = (1) + (2) | |
|---|---|---|---|
Baten | |||
- Omzet | 254.997 | 15.049 | 270.046 |
waarvan omzet moederdepartement | 80.735 | 10.311 | 91.046 |
waarvan omzet overige departementen | ‒ | ‒ | ‒ |
waarvan omzet derden | 174.262 | 4.738 | 179.000 |
Rentebaten | ‒ | ‒ | ‒ |
Vrijval voorzieningen | ‒ | ‒ | ‒ |
Bijzondere baten | ‒ | ‒ | ‒ |
Totaal baten | 254.997 | 15.049 | 270.046 |
Lasten | |||
Apparaatskosten | 222.872 | 1.677 | 224.549 |
- Personele kosten | 64.578 | ‒ 15.045 | 49.533 |
waarvan eigen personeel | 33.333 | ‒ 1.833 | 31.500 |
waarvan inhuur externen | 29.812 | ‒ 13.212 | 16.600 |
waarvan overige personele kosten | 1.433 | ‒ | 1.433 |
- Materiële kosten | 158.294 | 16.722 | 175.016 |
waarvan apparaat ICT | 10 | ‒ | 10 |
waarvan bijdrage aan SSO's | 225 | ‒ | 225 |
waarvan overige materiële kosten | 158.059 | 16.722 | 174.781 |
Rentelasten | ‒ | ‒ | ‒ |
Afschrijvingskosten | 11.593 | ‒ 1.549 | 10.044 |
- Materieel | 7.025 | ‒ 1.812 | 5.213 |
waarvan apparaat ICT | 50 | ‒ | 50 |
waarvan overige materiële afschrijvingskosten | 6.975 | ‒ 1.812 | 5.163 |
- Immaterieel | 4.568 | 263 | 4.831 |
Overige lasten | ‒ | ‒ | ‒ |
waarvan dotaties voorzieningen | ‒ | ‒ | ‒ |
waarvan bijzondere lasten | ‒ | ‒ | ‒ |
Totaal lasten | 234.465 | 128 | 234.593 |
Saldo van baten en lasten gewone bedrijfsuitoefening | 20.532 | 14.921 | 35.453 |
Agentschapsdeel Vpb-lasten | ‒ | ‒ | ‒ |
Saldo van baten en lasten | 20.532 | 14.921 | 35.453 |
Toelichting
Baten
Omzet
De stijging van de baten heeft verschillende oorzaken. De omzet moederdepartement neemt toe doordat afgerond € 14 mln. Basisregistratie personen (BRP) omzet door een herclassificatie is overgezet van omzet derden naar omzet moederdepartement. Daarnaast zorgt onderuitputting op de beheersopdrachten ervoor dat de omzet moederdepartement met € 3,7 mln. verminderd.
De omzet derden neemt toe doordat meer reisdocumenten worden uitgegeven. Dit leidt tot een verwachte omzetstijging van € 18,7 mln. in vergelijking met de begroting van 2025. Daarnaast zorgt de vermelde herclassificatie tussen omzet derden en omzet moederdepartement ervoor dat de omzet derden met € 14 mln. afneemt.
Lasten
Apparaatskosten
Personele kosten
De kosten van eigen personeel zullen in 2025 € 1,8 mln. lager uitkomen doordat de huidige bezetting van RvIG circa 50 fte lager is dan de toegestane formatie.
De kosten voor de inhuur van externen komt in 2025 naar verwachting circa € 13,2 mln. lager uit dan begroot. Een voorgenomen overname van applicatiebeheer van DICTU naar RvIG is uitgesteld naar 2026. Hierdoor vindt een verschuiving plaats van inhuur externen naar overige materiële kosten van € 16,3 mln. Ook vertraging van werkzaamheden in het I-domein zorgt voor een vermindering van de externe inhuurkosten van € 1,8 mln. Daarentegen zorgen hogere inhuurkosten t.a.v. projecten en de vervanging op lege formatieplekken ervoor dat inhuur circa € 4,9 mln. hoger uitkomt.
Materiële kosten
De stijging van de overige materiële kosten wordt grotendeels veroorzaakt doordat de kosten van applicatiebeheer in 2025 van € 16,3 mln. bij de overige materiele kosten zijn terechtgekomen in plaats van bij inhuur. Dit komt doordat applicatiebeheer in 2025 wordt uitbesteed bij DICTU en in 2026 wordt overgedragen aan RvIG. De resterende € 0,4 mln. wordt veroorzaakt door mutaties in diverse onderdelen van de begroting, zoals een toename van de productiekosten van reisdocumenten en een afname van de kosten door onderuitputting op het I-domein.
Afschrijvingskosten
Een correctie van € 1,8 mln. is noodzakelijk op de overige materiële afschrijvingskosten. Dit komt door versnelde afwaarderingen bij Reisdocumenten eind 2024 die tot minder afschrijvingen resulteren in 2025. In de begroting was hier geen rekening mee gehouden.
Daarnaast zorgen hogere activeringen dan vooraf begroot, in het domein van Reisdocumenten, voor een correctie van circa € 0,3 mln. op de immateriële afschrijvingskosten.
Kasstroomoverzicht
(1) Vastgestelde begroting | (2) Mutaties 2e suppletoire begroting | Totaal geraamd (3) = (1) + (2) | ||
|---|---|---|---|---|
1. | Rekening courant RHB 1 januari + depositorekeningen | 12.106 | ‒ | 12.106 |
Totaal ontvangsten operationele kasstroom (+) | 254.997 | 15.049 | 270.046 | |
Totaal uitgaven operationele kasstroom (-/-) | ‒ 222.872 | ‒ 1.677 | ‒ 224.549 | |
2. | Totaal operationele kasstroom | 32.125 | 13.372 | 45.497 |
Totaal investeringen (-/-) | ‒ 3.100 | ‒ | ‒ 3.100 | |
Totaal boekwaarde desinvesteringen (+) | ‒ | ‒ | ‒ | |
3. | Totaal investeringskasstroom | ‒ 3.100 | ‒ | ‒ 3.100 |
Eenmalige uitkering aan moederdepartement (-/-) | ‒ | ‒ | ‒ | |
Eenmalige storting door moederdepartement (+) | ‒ | ‒ | ‒ | |
Aflossingen op leningen (-/-) | ‒ | ‒ | ‒ | |
Beroep op leenfaciliteit (+) | ‒ | ‒ | ‒ | |
4. | Totaal financieringskasstroom | ‒ | ‒ | ‒ |
5. | Rekening courant RHB 31 december (=1+2+3+4) | 41.131 | 13.372 | 54.503 |
Toelichting
Operationele kasstroom
De operationele kasstroom neemt naar verwachting toe door meer kasontvangsten die worden veroorzaakt door een hogere omzet van circa € 15 mln. en een toename van de uitgaven van circa € 1,7 mln.