Base description which applies to whole site

5.2 Centraal Justitieel Incassobureau (CJIB)

5.2 Centraal Justitieel Incassobureau (CJIB)
Uitgaven, OWB, 2026
Het CJIB is een uitvoeringsorganisatie van JenV die alleen voor of in opdracht van de overheid werkt, met aangewezen taken binnen de justitieketen voor het ten uitvoerleggen en coördineren van opgelegde financiële straffen, sancties, transacties, strafbeschikkingen, maatregelen en confiscatiebesliss

Het CJIB is een uitvoeringsorganisatie van JenV die alleen voor of in opdracht van de overheid werkt, met aangewezen taken binnen de justitieketen voor het ten uitvoerleggen en coördineren van opgelegde financiële straffen, sancties, transacties, strafbeschikkingen, maatregelen en confiscatiebeslissingen.

Tabel 56 Meerjarige begroting van baten en lasten (bedragen x € 1.000)
 

2025

2026

2027

2028

2029

2030

       

Baten

      

- Baten als tegenprestatie voor de levering van producten en/of diensten

155.783

168.301

166.819

166.121

165.683

165.496

Moederdepartement - P*Q

143.835

147.254

145.772

145.074

144.636

144.449

Overige departementen - P*Q

3.475

12.843

12.843

12.843

12.843

12.843

Derden - P*Q

8.473

8.204

8.204

8.204

8.204

8.204

- Baten als tegenprestatie voor levering van input

83.262

103.807

112.527

90.871

88.105

88.292

Moederdepartement - Projectfinanciering

19.583

28.758

38.587

17.087

14.000

14.000

Moederdepartement - Overig

63.679

75.049

73.940

73.784

74.105

74.292

Rentebaten

2.500

2.750

2.000

1.250

500

500

Vrijval voorzieningen

0

0

0

0

0

0

Bijzondere baten

0

0

0

0

0

0

Totaal baten

241.545

274.858

281.346

258.242

254.288

254.288

       

Lasten

      

Apparaatskosten

228.216

258.108

264.086

241.560

237.318

237.048

- Personele kosten

190.552

212.688

219.299

196.773

192.531

192.261

waarvan eigen personeel

140.360

141.546

130.424

148.424

148.424

148.424

waarvan inhuur externen

15.166

26.266

31.000

11.974

10.819

10.549

waarvan overige personele kosten

35.026

44.877

57.875

36.376

33.288

33.288

- Materiële kosten

37.664

45.419

44.786

44.786

44.786

44.786

waarvan apparaat ICT

16.455

17.700

17.700

17.700

17.700

17.700

waarvan bijdrage aan SSO's

7.325

7.400

7.400

7.400

7.400

7.400

waarvan overige materiële kosten

13.884

20.319

19.686

19.686

19.686

19.686

Kosten uitbesteed werk en andere externe kosten

10.190

12.947

13.457

12.879

13.167

13.437

Rentelasten

116

116

116

116

116

116

Afschrijvingskosten

3.024

3.687

3.687

3.687

3.687

3.687

- Materieel

3.024

3.687

3.687

3.687

3.687

3.687

waarvan apparaat ICT

2.848

3.510

3.510

3.510

3.510

3.510

waarvan overige materiele kosten

176

177

177

177

177

177

- Immaterieel

0

0

0

0

0

0

Overige lasten

0

0

0

0

0

0

waarvan dotaties voorzieningen

0

0

0

0

0

0

waarvan bijzondere lasten

0

0

0

0

0

0

Totaal lasten

241.545

274.858

281.346

258.242

254.288

254.288

       

Saldo van baten en lasten gewone bedrijfsuitoefening

0

0

0

0

0

0

Agentschapsaandeel VPB-lasten

0

0

0

0

0

0

Saldo van baten en lasten

0

0

0

0

0

0

Baten

Omzet moederdepartement

Voor een aantal producten krijgt het CJIB een bijdrage van JenV. Zie onderstaande tabel voor een nadere uitsplitsing voor 2026.

Tabel 57 Onderbouwing omzet Moederdepartement
 

Prijs

Hoeveelheid

Omzet (* € 1.000)

Transacties

€ 1.121,72

2.254

€ 2.529

Vrijheidsstraffen

€ 321,02

35.114

€ 11.272

Taakstraffen

€ 124,57

34.729

€ 4.326

Voorlopige hechtenis

€ 357,10

16.685

€ 5.958

Schadevergoedingsmaatregelen

€ 1.197,66

12.828

€ 15.364

Ontnemingsmaatregelen

€ 13.600,00

943

€ 12.826

Jeugdreclassering

€ 551,95

5.037

€ 2.780

Voorwaardelijke invrijheidsstelling

€ 2.923,91

1.319

€ 3.857

Toezicht

€ 305,86

12.243

€ 3.745

Geldboetes

€ 9,00

9.399.645

€ 84.597

Projectfinanciering

  

€ 28.758

Overig

  

€ 75.049

Totaal

  

€ 251.061

Omzet overige departementen

Dit betreft de opbrengsten van andere overheidsorganisaties voor de inning van bestuurlijke boetes.

Tabel 58 Onderbouwing omzet overige departementen

Opdrachtgever

Q

Departement

Bedrag (x€1.000)

Inspectie SZW

2.000

SZW

65

Agentschap Telecom

200

EZK

7

Inspectie Leefomgeving en Transport

5.000

I&W

163

NVWA

7.000

LNV

228

DUO

450

OCW

15

IGJ

300

VWS

10

Douane

250

FIN

8

Belastingdienst

350

FIN

11

Huurcommissie

7.300

VROM

154

Diplomaten

9.500

BuZa

381

TTH

 

I&W

9.471

Clustering Rijksincasso

71.400

 

2.331

Totaal

103.750

 

12.843

Omzet derden

In deze post zijn de baten opgenomen voor de taken die het CJIB uitvoert ten behoeve van het CAK, de Huurcommissie en Clustering Rijksincasso.

Lasten

Personele kosten

Onderstaand een overzicht van het aantal fte's en de loonkosten daarvan. Het CJIB heeft als beleid om een deel van zijn personeel flexibel aan te trekken. Deze kosten zijn onder Externe inhuur opgenomen. De inhuur van (automatiserings)deskundigen ten behoeve van projecten staat onder de overige personeelskosten opgenomen.

Tabel 59 Personele kosten (bedragen x € 1.000)

Personele kosten

2024

2025

2026

2027

2028

2029

2030

        

Formatie

1.535

1.594

1.729

1.717

1.719

1.717

1.717

- Ambtelijk

1.437

1.522

1.631

1.619

1.621

1.619

1.619

- Niet-ambtelijk

98

72

98

98

98

98

98

        

-Eigen personeel

      

Kosten

112.213

138.018

141.546

130.424

148.424

148.424

148.424

aantal fte

1.437

1.522

1.631

1.619

1.621

1.619

1.619

        

-Externe inhuur

15.208

14.913

26.266

31.000

11.974

10.819

10.549

- Uitzendkrachten primair proces

6.647

5.527

8.335

8.335

8.335

8.335

8.335

aantal fte

98

72

98

98

98

98

98

- Overige externe inhuur

8.561

9.386

17.931

22.665

3.639

2.484

2.214

        

-Post-actief personeel

      

Kosten

0

0

0

0

0

0

0

Aantal fte

0

0

0

0

0

0

0

        

-Overige P-kosten

59.827

34.441

44.877

57.875

36.376

33.288

33.288

- P-kosten Portfolio

50.625

30.888

33.069

35.069

31.569

28.482

28.482

- Overige P-kosten

9.202

3.553

11.809

22.807

4.807

4.807

4.807

        

Totale kosten

187.248

187.372

212.688

219.299

196.773

192.531

192.261

Materiële kostenOnder deze post zijn alle reguliere exploitatiekosten van het CJIB opgenomen.

Gerechtskosten

Dit betreft o.a. de kosten voor de inschakeling van gerechtsdeurwaarders in het incassotraject, zowel met betrekking tot de inning van de OM-producten (€ 9,7 mln.) als de inning voor andere opdrachtgevers buiten het domein van JenV (€ 3,3 mln.).

Rentelasten

Dit betreft de te betalen rente als gevolg van het beroep op de leenfaciliteit ten behoeve van investeringen in (im)materiële vaste activa. De gemiddelde rente voor 2026 over de stand van de leningen bedraagt 3,3%.

Afschrijvingskosten

De afschrijvingsreeks is gebaseerd op de actuele omvang van de vaste activa, rekening houdend met de geplande vervangings- en uitbreidingsinvesteringen.

Dotaties aan voorzieningen

Op de balans van het CJIB staan momenteel een reorganisatievoorziening en een RVU-voorziening. De omvang van beide voorzieningen bedraagt op 1-1-2025 € 1,8 mln. Van de voorzieningen is een bedrag van € 1,5 mln. als langlopend (langer dan een jaar) aan te merken, waarvan € 0,5 mln. langer dan vijf jaar. Dotaties aan de voorziening zijn niet voorzien.

Tabel 60 Kasstroomoverzicht (bedragen x € 1.000)
  

2024

2025

2026

2027

2028

2029

2030

1.

Rekening-courant RHB 1 januari + stand depositorekeningen

85.376

98.476

98.622

98.262

97.271

96.227

95.634

2.

Totaal ontvangsten operationele kasstroom

234.005

241.545

274.858

281.346

258.242

254.288

254.288

Totaal uitgaven operationele kasstroom

‒ 233.249

‒ 238.521

‒ 271.170

‒ 277.658

‒ 254.554

‒ 250.600

‒ 250.600

Totaal operationele kasstroom

756

3.024

3.687

3.687

3.687

3.687

3.687

3.

Totaal investeringen (-/-)

‒ 2.507

‒ 5.025

‒ 4.297

‒ 2.474

‒ 7.287

‒ 3.325

‒ 1.180

Totaal boekwaarde desinvesteringen (+)

3

0

0

0

0

0

0

Totaal investeringskasstroom

‒ 2.504

‒ 5.025

‒ 4.297

‒ 2.474

‒ 7.287

‒ 3.325

‒ 1.180

4.

Eenmalige uitkering aan moederdepartement (-/-)

‒ 1.261

0

0

0

0

0

0

Eenmalige storting door moederdepartement (+)

15.964

0

0

0

0

0

0

Aflossing op leningen (-/-)

‒ 2.280

‒ 2.878

‒ 4.047

‒ 4.679

‒ 4.732

‒ 4.280

‒ 4.479

Beroep op leenfaciliteit (+)

2.425

5.025

4.297

2.474

7.287

3.325

1.180

Totaal financieringskasstroom

14.848

2.147

250

‒ 2.205

2.555

‒ 955

‒ 3.299

5.

Rekening Courant RHB 31 december + stand depositorekeningen (= 1+2+3+4)

98.476

98.622

98.262

97.271

96.227

95.634

94.843

Toelichting op het kasstroomoverzicht

Tabel 61 Investeringen

Investeringen

Bedrag

Termijn

- Hardware

4.725.000

3 / 5 jaar

- Software

300.000

3 / 5 jaar

Totaal

5.025.000

 

Doelmatigheid

Tabel 62 Overzicht doelmatigheidsindicatoren
 

2024

2025

2026

2027

2028

2029

2030

CJIB-totaal:

       

fte-totaal

1.437

1.522

1.631

1.619

1.621

1.619

1.619

        

Saldo van baten en lasten in %

‒ 5,3%

0%

0%

0%

0%

0%

0%

        

Geldboetes

       

Aantal

7.378.118

9.396.923

9.399.645

9.432.660

9.432.660

9.432.660

9.432.660

Kostprijs (x €1)

9,00

9,00

9,00

9,00

9,00

9,00

9,00

Omzet (p * q)

66.403.064

84.572.304

84.596.806

84.893.941

84.893.941

84.893.941

84.893.941

% geïnde zaken binnen 1 jaar

89,6

91,6

91,3

91,3

91,3

91,3

91,3

        

Transacties

       

Aantal

1.314

2.145

2.254

2.262

2.262

2.262

2.262

Kostprijs (x €1)

4883,66

1013,33

1121,72

1031,41

997,35

959,41

950,22

Omzet (p * q)

6.417.129

2.173.513

2.528.716

2.333.334

2.256.282

2.170.447

2.149.678

% geïnde zaken binnen 1 jaar

53,8

55,0

55,0

55,0

55,0

55,0

55,0

        

Vrijheidsstraffen*1

       

Aantal

28.920

33.402

35.114

35.381

35.381

35.381

35.381

Kostprijs (x €1)

476,99

309,73

321,02

313,35

311,99

310,89

310,30

Omzet (p * q)

13.794.537

10.345.493

11.272.278

11.086.498

11.038.215

10.999.319

10.978.550

        

Taakstraffen*

       

Aantal

38.705

31.376

34.729

35.325

35.325

35.325

35.325

Kostprijs (x €1)

238,62

120,75

124,57

117,57

115,52

113,30

112,71

Omzet (p * q)

9.235.815

3.788.598

4.326.281

4.153.146

4.080.686

4.002.344

3.981.575

        

Voorlopige hechtenis

       

Aantal

20.686

16.164

16.685

16.839

16.839

16.839

16.839

Kostprijs (x €1)

508,83

337,04

357,10

342,93

339,02

335,02

333,79

Omzet (p * q)

10.525.728

5.447.766

5.958.218

5.774.569

5.708.829

5.641.450

5.620.681

        

Schadevergoedingsmaatregelen

       

Aantal

12.226

12.259

12.828

13.230

13.230

13.230

13.230

Kostprijs (x €1)

973,53

1191,75

1197,66

1152,67

1139,20

1148,09

1146,52

Omzet (p * q)

11.902.236

14.610.083

15.364.183

15.249.705

15.071.520

15.189.100

15.168.331

% geïnde zaken binnen 10 jaar

79,5

80,0

80,0

80,0

80,0

80,0

80,0

        

Ontnemingsmaatregelen

       

Aantal

1.144

1.103

943

927

927

927

927

Kostprijs (x €1)

9.350,20

11.474,33

13.600,00

13.512,02

13.475,39

13.430,26

13.407,86

Omzet (p * q)

10.691.957

12.658.985

12.825.740

12.525.823

12.491.866

12.450.029

12.429.260

% geïnde zaken binnen 10 jaar

63,9

67,0

67,0

67,0

67,0

67,0

67,0

        

Voorwaardelijke invrijheidstelling

       

Aantal

1.420

1.332

1.319

1.335

1.335

1.335

1.335

Kostprijs (x €1)

5.537,88

2.645,95

2.923,91

2.751,35

2.696,95

2.638,04

2.622,49

Omzet

7.863.791

3.523.542

3.856.785

3.673.541

3.600.896

3.522.252

3.501.483

        

Routeren Toezicht

       

Aantal

13.501

12.949

12.243

12.014

12.014

12.014

12.014

Kostprijs (x €1)

587,19

270,02

305,86

291,83

285,73

279,11

277,39

Omzet

7.927.608

3.496.551

3.744.559

3.505.954

3.432.759

3.353.216

3.332.447

        

Jeugdreclassering

       

Aantal

4.502

4.838

5.037

4.996

4.996

4.996

4.996

Kostprijs (x €1)

1519,01

500,38

551,95

515,53

500,22

483,21

479,05

Omzet

6.838.601

2.420.705

2.780.090

2.575.683

2.499.158

2.414.182

2.393.413

        

Bestuurlijke boetes

       

Aantal

17.096

15.842

15.842

15.842

15.842

15.842

15.842

Tarief (x €1)

24,45

46,61

32,41

32,41

32,41

32,41

32,41

Omzet (p * q)

418.000

738.375

513.364

513.364

513.364

513.364

513.364

        

Overheidsincasso

       

Omzet

9.510.585

11.214.448

20.538.792

20.538.792

20.538.792

20.538.792

20.538.792

        

Omzet-diversen/input

       

Omzet

65.967.000

80.755.000

106.552.000

114.522.000

92.116.000

88.600.000

88.786.000

        

Totaal

227.496.000

235.745.000

274.858.000

281.346.000

258.242.000

254.288.000

254.288.000

1

*) Voor vrijheidsstraffen en taakstraffen zijn er geen kwaliteitsindicatoren die direct aan de activiteiten van het CJIB zijn te koppelen. De taak van het CJIB is de administratieve regie (coördinatie) op de betreffende ketenprocessen.

Licence