2. Budgettaire consequenties beleidsartikelen

Uitvoering

Voorjaarsnota
1e suppletoire
Prinsjesdag suppletoire

Uitgaven, ISB4, 2022

Beleidsartikel 1 Tabel 1 Budgettaire gevolgen van beleid artikel 1 (bedragen x € 1.000) Vastgestelde begroting 2022 (incl. NvW, amendementen en ISB) Mutaties 4e Incidentele Suppletoire Begroting Stand na 4e Incidentele Suppletoire Begroting Mutatie 2023 Mutati

Ministerie van Financiën

Beleidsartikel 1

Tabel 1 Budgettaire gevolgen van beleid artikel 1 (bedragen x € 1.000)
	Vastgestelde begroting 2022 (incl. NvW, amendementen en ISB)	Mutaties 4e Incidentele Suppletoire Begroting	Stand na 4e Incidentele Suppletoire Begroting	Mutatie 2023	Mutatie 2024	Mutatie 2025	Mutatie 2026
Verplichtingen	13.093.371	81.456	13.174.827	2.500	0	0	0
Totale uitgaven	13.932.868	77.423	14.010.291	25.743	0	0	0
waarvan juridisch verplicht (%)	99,89%

Bekostiging	13.107.396	46.517	13.153.913	14.500	0	0	0
Bekostiging po-instellingen	11.978.647	9.900	11.988.547	14.500
Bekostiging Caribisch Nederland	22.346		22.346
Prestatiebox	0		0
Aanvullende bekostiging	155.536		155.536
Aanpak lerarentekort G5	30.696		30.696
Aanvullende bekostiging NP Onderwijs	920.171	36.617	956.788
Subsidies (regelingen)	114.585	170	114.755	0	0	0	0
Onderwijsvoorziening jonggehandicapten	23.724		23.724
Nederlands onderwijs buitenland	13.319	170	13.489
Humanistisch vormend en godsdienstonderwijs	15.008		15.008
Inhaal- en ondersteuningsprogramma's	0		0
Extra hulp voor de klas	0		0
Overige subsidies	62.534		62.534
Opdrachten	28.692	34.769	63.461	2.500	0	0	0
Opdrachten	28.692	5.526	34.218	2.500
Zelftesten1	0	29.243	29.243
Bijdrage aan agentschappen	32.246	0	32.246	0	0	0	0
Dienst Uitvoering Onderwijs	32.246		32.246
Bijdrage aan ZBO's/RWT's	7.260	0	7.260	0	0	0	0
Stichting Vervangingsfonds en Particpatiefonds	4.702		4.702
UWV	2.558		2.558
Bijdrage aan medeoverheden	642.536	– 4.033	638.503	8.743	0	0	0
Gemeentelijk onderwijsachterstandenbeleid	521.212		521.212
Caribisch Nederland	20.394		20.394
Scholenprogramma Groningen	3.000		3.000
Nationaal Programma Onderwijs	97.930	– 4.033	93.897	8.743
Bijdrage aan (andere) begrotingshoofdstukken	153	0	153	0	0	0	0
Brede scholen	0		0
BES(t)4kids	153		153
Ontvangsten	9.308	0	9.308	0	0	0	0

De term sneltesten is bij nader inzien aangepast naar zelftesten. Er worden zelftesten geleverd aan instellingen. Er bestaan ook sneltesten die geen zelftest zijn.

Toelichting

Het financieel instrument bekostiging wordt in 2022 incidenteel verhoogd met € 46,5 miljoen. Dit betreft de middelen voor de aanvullende bekostiging voor het Nationaal Programma Onderwijs. In 2021 is dit bedrag afgeboekt en in 2022 weer opgeboekt om het juiste betaalritme te bewerkstelligen. Daarnaast zit hier voor € 9,9 miljoen aan ventilatie middelen die aan po-instellingen worden verstrekt.

Het financieel instrument opdrachten wordt in 2022 verhoogd met € 36,0 miljoen en in 2023 met € 2,5 miljoen. De incidentele stijging in 2022 heeft te maken met de middelen voor zelftesten. De middelen zijn in 2021 niet uitgeput en worden middels deze Incidentele Suppletoire Begroting opgeboekt in 2022 zodat het beleid kan worden voortgezet. Daarnaast wordt in 2022 een deel van de ventilatie middelen hier opgeboekt.

Het financieel instrument bijdrage aan medeoverheden wordt in 2022 verlaagd met € 4,0 miljoen. In 2023 wordt op ditzelfde instrument € 8,7 miljoen toegevoegd. Dit betreft een boeking om het betaalritme te corrigeren voor de specifieke uitkering op het beleid van het Nationaal Programma Onderwijs.

Beleidsartikel 3

Tabel 2 Budgettaire gevolgen van beleid artikel 3 (bedragen x € 1.000)
	Vastgestelde begroting 2022 (incl. NvW, amendementen en ISB)	Mutaties 4e Incidentele Suppletoire Begroting	Stand na 4e Incidentele Suppletoire Begroting	Mutatie 2023	Mutatie 2024	Mutatie 2025	Mutatie 2026
Verplichtingen	9.143.909	100.339	9.244.248	6.500	0	0	0
Totale uitgaven	9.717.271	97.760	9.815.031	12.090	0	0	0
waarvan juridisch verplicht (%)	99,0%

Bekostiging	9.307.829	7.474	9.315.303	0	0	0	0
Bekostiging vo-instellingen	8.888.003	7.474	8.895.477
Resultaatafhankelijke bekostiging vsv aan vo-instellingen	18.057		18.057
Bekostiging Caribisch Nederland	17.336		17.336
Prestatiebox	0		0
Aanvullende regeling strategisch personeelsbeleid, begeleiding starters en thuiszitters	109.931		109.931
Aanvullende regelingen leerlingendaling1	4.540		4.540
Aanvullende bekostiging Nationaal Programma Onderwijs	269.962		269.962
Subsidies (regelingen)	210.679	0	210.679	0	0	0	0
Stichting Kennisnet (basissubsidie) po, vo, mbo	19.755		19.755
Pilots lente- en zomerscholen vo	9.000		9.000
Nieuwe leerweg	9.825		9.825
Inhaal- en ondersteuningsprogramma's	0		0
Extra hulp voor de klas	0		0
Regeling brede brugklas	102.000		102.000
Overige subsidies	70.099		70.099
Opdrachten	23.080	92.865	115.945	6.500	0	0	0
Opdrachten	23.080	– 1.000	22.080	6.500
Zelftesten	0	93.865	93.865
Bijdrage aan agentschappen	65.086	0	65.086	0	0	0	0
Dienst Uitvoering Onderwijs	65.086		65.086
Bijdrage aan ZBO's/RWT's	47.700	0	47.700	0	0	0	0
College voor Toetsen en Examens	4.767		4.767
SLOA: onderwijs ondersteunende instellingen	42.933		42.933
Bijdrage aan medeoverheden	62.611	– 2.579	60.032	5.590	0	0	0
Nationaal Programma Onderwijs	62.611	– 2.579	60.032	5.590
Bijdrage aan (inter)nationale organisaties	286	0	286	0	0	0	0
GRAZ (ECML) en PISA	286		286
Ontvangsten	7.391	0	7.391	0	0	0	0

Dit budget is in 2020 ook beschikbaar en maakt onderdeel uit van de regel: «bekostiging vo-instellingen»

Toelichting

Het financieel instrument bekostiging wordt in 2022 verhoogd met € 7,4 miljoen. Dit betreft de ventilatie middelen die aan vo-instellingen worden verstrekt.

Het financieel instrument opdrachten wordt in 2022 verhoogd met € 92,9 miljoen en in 2023 met € 6,5 miljoen. De incidentele stijging in 2022 heeft te maken met de middelen voor zelftesten. De middelen zijn in 2021 niet uitgeput en worden middels deze Incidentele Suppletoire Begroting opgeboekt in 2022 zodat het beleid kan worden voortgezet.

Het financieel instrument bijdrage aan medeoverheden wordt in 2022 verlaagd met € 2,6 miljoen. In 2023 wordt op ditzelfde instrument € 5,6 miljoen toegevoegd. Dit betreft een boeking om het betaalritme te corrigeren voor de specifieke uitkering op het beleid van het Nationaal Programma Onderwijs.

Beleidsartikel 4

Tabel 3 Budgettaire gevolgen van beleid artikel 4 (bedragen x € 1.000)
	Vastgestelde begroting 2022 (incl. NvW, amendementen en ISB)	Mutaties 4e Incidentele Suppletoire Begroting	Stand na 4e Incidentele Suppletoire Begroting	Mutatie 2023	Mutatie 2024	Mutatie 2025	Mutatie 2026
Verplichtingen	4.936.743	18.194	4.954.937	0	0	0	0
Totale uitgaven	5.065.998	22.694	5.088.692	0	0	0	0
waarvan juridisch verplicht (%)	99,6%

Bekostiging	4.477.645	0	4.477.645	0	0	0	0
Bekostiging mbo-instellingen	4.030.302		4.030.302
Bekostiging Caribisch Nederland	8.616		8.616
Bekostiging vavo	69.883		69.883
Kwaliteitsafspraken investeringsbudget	252.785		252.785
Kwaliteitsafspraken resultaatafhankelijk budget	0		0
Regionaal Investeringsfonds	22.345		22.345
Salarismix Randstadregio's	52.664		52.664
Tegemoetkoming schoolkosten mbo	0		0
Regionaal Programma	30.550		30.550
Begeleidingsgesprekken jeugdwerkloosheid	10.500		10.500
Subsidies (regelingen)	349.947	3.364	353.311	0	0	0	0
Praktijkleren	295.358		295.358
Leven Lang Ontwikkelen	6.782		6.782
Actieplan Laaggeletterdheid/Tel mee met Taal	15.283		15.283
Loopbaanoriëntatie	1.809		1.809
Vakwedstrijden mbo	4.191		4.191
Inhaal- en ondersteuningsprogramma's	0		0
Extra hulp voor de klas	0		0
Zelftesten	0	3.364	3.364
Overige subsidies	26.524		26.524
Opdrachten	19.016	19.330	38.346	0	0	0	0
Opdrachten	19.016	2.800	21.816
Zelftesten	0	16.530	16.530
Bijdrage aan agentschappen	20.989	0	20.989	0	0	0	0
Dienst Uitvoering Onderwijs	17.439		17.439
Rijksdienst voor Ondernemend Nederland	3.550		3.550
Bijdrage aan ZBO's/RWT's	72.938	0	72.938	0	0	0	0
College voor Toetsen en Examens	9.638		9.638
Wet SLOA	1.127		1.127
SBB	62.173		62.173
Bijdrage aan medeoverheden	125.463	0	125.463	0	0	0	0
RMC's	42.703		42.703
Educatie	63.560		63.560
Caribisch Nederland	0		0
Regionaal Programma	19.200		19.200
Ontvangsten	4.000	0	4.000	0	0	0	0

Toelichting

Het financieel instrument opdrachten wordt in 2022 incidenteel verhoogd met € 19,3 miljoen. Voor subsidies (regelingen) geldt een incidentele verhoging van € 3,4 miljoen. Dit betreft beide voor het overgrote deel de middelen voor zelftesten. De middelen zijn in 2021 niet uitgeput en worden middels deze Incidentele Suppletoire Begroting opgeboekt in 2022 zodat het beleid kan worden voortgezet.

Beleidsartikel 6

Tabel 4 Budgettaire gevolgen van beleid artikel 6 (bedragen x € 1.000)
	Vastgestelde begroting 2022 (incl. NvW, amendementen en ISB)	Mutaties 4e Incidentele Suppletoire Begroting	Stand na 4e Incidentele Suppletoire Begroting	Mutatie 2023	Mutatie 2024	Mutatie 2025	Mutatie 2026
Verplichtingen	4.068.668	2.899	4.071.567	0	0	0	0
Totale uitgaven	4.479.775	2.899	4.482.674	0	0	0	0
waarvan juridisch verplicht (%)	100,00%

Bekostiging	4.447.971	0	4.447.971	0	0	0	0
Bekostiging onderwijsdeel1	4.036.677		4.036.677
Bekostiging ontwerp en ontwikkeling	89.904		89.904
Studievoorschot kwaliteitsafspraken2	314.840		314.840
Studievoorschotvouchers	1.228		1.228
Bekostiging flexibel hoger onderwijs voor volwassenen	5.322		5.322
Subsidies (regelingen)	3.340	2.899	6.239	0	0	0	0
Tegemoetkoming 2e lerarenopleiding	2.556		2.556
Zelftesten3	0	2.899	2.899
Overige subsidies	784		784
Bijdrage aan agentschappen	13.443	0	13.443	0	0	0	0
Dienst Uitvoering Onderwijs	13.443		13.443
Bijdrage aan ZBO's/RWT's	15.021	0	15.021	0	0	0	0
NWO: Praktijkgericht onderzoek4	0		0
NWO: Promotiebeurs voor leraren	10.371		10.371
Nederland-Vlaamse Accreditatieorganisatie (NVAO)	4.650		4.650
Ontvangsten	1.213	0	1.213	0	0	0	0

Inclusief de studievoorschotmiddelen voor specifieke stimulering van landelijke prioriteiten (10% van de studievoorschotmiddelen).

90% van de studievoorschotmiddelen die gekoppeld zijn aan de kwaliteitsafspraken.

De term sneltesten is bij nader inzien aangepast naar zelftesten. Er worden zelftesten geleverd aan instellingen. Er bestaan ook sneltesten die geen zelftest zijn.

⁴

Vanaf 2022 ondergebracht bij artikel 16 (Onderzoek- en wetenschapsbeleid).

Toelichting

Het financieel instrument subsidies (regelingen) wordt in 2022 incidenteel verhoogd met € 2,9 miljoen. Dit betreft de middelen voor zelftesten. De middelen zijn in 2021 niet uitgeput en worden middels deze Incidentele Suppletoire Begroting opgeboekt in 2022 zodat het beleid kan worden voortgezet.

Beleidsartikel 7

Tabel 5 Budgettaire gevolgen van beleid artikel 7 (bedragen x € 1.000)
	Vastgestelde begroting 2022 (incl. NvW, amendementen en ISB)	Mutaties 4e Incidentele Suppletoire Begroting	Stand na 4e Incidentele Suppletoire Begroting	Mutatie 2023	Mutatie 2024	Mutatie 2025	Mutatie 2026
Verplichtingen	5.993.862	36.705	6.030.567	0	0	0	0
Totale uitgaven	6.271.242	39.104	6.310.346	0	0	0	0
waarvan juridisch verplicht (%)	99,96%

Bekostiging	6.240.270	0	6.240.270	0	0	0	0
Bekostiging onderwijsdeel1	3.006.191		3.006.191
Bekostiging onderzoeksdeel	2.284.607		2.284.607
Bekostiging ondersteuning geneeskunde onderwijs en onderzoek	757.944		757.944
Studievoorschot kwaliteitsafspraken2	191.511		191.511
Studievoorschotvouchers	17		17
Profilering en zwaartepuntvorming3	0		0
Subsidies (regelingen)	24.928	1.531	26.459	0	0	0	0
Nuffic4	14.507		14.507
Studiekeuze1234	2.616		2.616
Vluchteling Studenten UAF4	2.511		2.511
Studentenwelzijn (Ecio)4	794		794
Interstedelijk Studentenoverleg (ISO)4	271		271
Landelijke Studenten Vakbond (LSVb) 4	255		255
Open en online onderwijs	2.008		2.008
Zelftesten5	0	1.531	1.531
Overige subsidies	1.966		1.966
Opdrachten	3.153	37.573	40.726	0	0	0	0
Opdrachten	3.153		3.153
Zelftesten5	0	37.573	37.573
Bijdrage aan (inter)nationale organisaties	2.891	0	2.891	0	0	0	0
Europees Universitair Instituut Florence (EUI)	1.859		1.859
United Nations University (UNU)	1.032		1.032
Nuffic, SK123, UAF, H&S, ISO en LSVb4	0		0
Ontvangsten	16	0	16	0	0	0	0

Inclusief de studievoorschotmiddelen voor specifieke stimulering van landelijke prioriteiten (10% van de studievoorschotmiddelen

90% van de studievoorschotmiddelen die gekoppeld zijn aan de kwaliteitsafspraken.

De 2%-middelen profilering en zwaartepuntvorming die conform de kwaliteitsafspraken tot en met 2022 zijn overgeheveld naar het onderwijsdeel van de hoofdbekostiging.

⁴

Tot en met 2020 opgenomen onder bijdragen aan (inter)nationale organisaties, vanaf 2021 ondergebracht bij het instrument subsidies omdat dit de basis is op grond waarvan de instellingen worden bekostigd.

⁵

De term sneltesten is bij nader inzien aangepast naar zelftesten. Er worden zelftes-ten geleverd aan instellingen. Er bestaan ook sneltesten die geen zelftest zijn.

Toelichting

Op Artikel 7 wordt op het instrument subsidies (regelingen) en op het instrument opdrachten incidenteel totaal € 39,1 miljoen toegevoegd in 2022. Dit betreft de middelen voor zelftesten. De middelen zijn in 2021 niet uitgeput en worden middels deze Incidentele Suppletoire Begroting opgeboekt in 2022 zodat het beleid kan worden voortgezet.

Beleidsartikel 11

Tabel 6 Budgettaire gevolgen van beleid artikel 11 (bedragen x € 1.000)
		Vastgestelde begroting 2022 (incl. NvW, amendementen en ISB)	Mutaties 4e Incidentele Suppletoire Begroting	Stand na 4e Incidentele Suppletoire Begroting	Mutatie 2023	Mutatie 2024	Mutatie 2025	Mutatie 2026
Verplichtingen		4.836.822	40.617	4.877.439	0	0	0	0
Totale uitgaven		4.836.822	40.617	4.877.439	0	0	0	0
waarvan juridisch verplicht (%)		100%

Inkomensoverdracht		1.328.826	40.517	1.369.343	0	0	0	0
Basisbeurs gift (R)		423.616		423.616
Aanvullende beurs gift (R)		769.726		769.726
Reisvoorziening gift (R)		– 42.705		– 42.705
Caribisch Nederland gift (R)		2.894		2.894
Overige uitgaven (R)		175.295	40.517	215.812
Leningen		3.367.673	0	3.367.673	0	0	0	0
Basisbeurs prestatiebeurs (NR)		– 193.415		– 193.415
Aanvullende beurs prestatiebeurs (NR)		120.024		120.024
Reisvoorziening (NR)		160.180		160.180
Rentedragende lening (NR)		2.972.723		2.972.723
Collegegeldkrediet (NR)		254.231		254.231
Leven lang leren krediet (NR)		25.834		25.834
Overige uitgaven (NR)		28.096		28.096
Bijdrage aan agentschappen		140.323	100	140.423	0	0	0	0
Dienst Uitvoering Onderwijs		140.323	100	140.423
Ontvangsten		1.211.951	0	1.211.951	0	0	0	0
Ontvangsten (R)		73.432	0	73.432	0	0	0	0
	Ontvangen rente (R)	52.280		52.280
	Overige ontvangsten (R)	20.932		20.932
	Ontvangsten Caribisch Nederland (R)	220		220
Ontvangsten (NR)		1.138.519	0	1.138.519	0	0	0	0
	Terugontvangen lening (NR)	1.138.519		1.138.519

Toelichting

Het financieel instrument inkomensoverdracht wordt incidenteel met € 40,5 miljoen verhoogd. Het betreft hier de middelen voor de tegemoetkomingsregeling voor studenten in verband met covid-19. Deze middelen zijn in 2021 niet geheel uitgeput en worden in 2022 gebruikt om de overige betalingen aan studenten uit te keren.

Niet-beleidsartikel 91

Tabel 7 Budgettaire gevolgen van beleid artikel 91 (bedragen x € 1.000)
	Vastgestelde begroting 2022 (incl. NvW, amendementen en ISB)	Mutaties 4e Incidentele Suppletoire Begroting	Stand na 4e Incidentele Suppletoire Begroting	Mutatie 2023	Mutatie 2024	Mutatie 2025	Mutatie 2026
Verplichtingen	585.126	0	585.126	– 230.000	0	0	0
Uitgaven	585.126	0	585.126	– 230.000	0	0	0

Loonbijstelling	0	0	0	0	0	0	0
waarvan programma	0	0	0	0	0	0	0
waarvan apparaat	0	0	0	0	0	0	0
Prijsbijstelling	0	0	0	0	0	0	0
waarvan programma	0	0	0	0	0	0	0
waarvan apparaat	0	0	0	0	0	0	0
Onvoorzien	585.126	0	585.126	– 230.000	0	0	0
Ontvangsten	0	0	0	0	0	0	0

Toelichting

Het budget onvoorzien wordt in 2023 incidenteel verlaagd met € 230,0 miljoen. Hiermee wordt uitvoering gegeven aan de maatregel uit het Coalitieakkoord.

Niet-beleidsartikel 95

Tabel 8 Budgettaire gevolgen van beleid artikel 95 (bedragen x € 1.000)
	Vastgestelde begroting 2022 (incl. NvW, amendementen en ISB)	Mutaties 4e Incidentele Suppletoire Begroting	Stand na 4e Incidentele Suppletoire Begroting	Mutatie 2023	Mutatie 2024	Mutatie 2025	Mutatie 2026
Verplichtingen	276.492	1.750	278.242	500	0	0	0
Uitgaven	276.492	1.750	278.242	500	0	0	0

Personele uitgaven	216.309	1.750	218.059	500	0	0	0
waarvan eigen personeel	206.028	1.750	207.778	500
waarvan externe inhuur	6.029		6.029
waarvan overige personele uitgaven	4.252		4.252
Materiële uitgaven	60.183	0	60.183	0	0	0	0
waarvan ICT	10.170		10.170
waarvan bijdrage aan SSO's	21.155		21.155
waarvan overige materiële uitgaven	28.858		28.858
Begrotingsreserve schatkistbankieren	0	0	0	0	0	0	0
Ontvangsten	567	0	567	0	0	0	0

Toelichting

De personele uitgaven worden incidenteel verhoogd met € 1,8 miljoen in 2022 en € 0,5 miljoen in 2023. Het betreft hier de uitvoeringskosten voor het Nationaal Programma Onderwijs en de coördinatie van het beleid op de zelftesten in het onderwijs.