| Omschrijving | Oorspronkelijk vastgestelde begroting | Realisatie | Verschil realisatie en oorspronkelijk vastgestelde begroting | Realisatie 2010 |
|---|---|---|---|---|
| Totale baten | 197 775 | 264 339 | 66 564 | 254 849 |
| Totale lasten | 197 775 | 264 729 | 66 954 | 256 433 |
| Saldo van baten en lasten | – | – 390 | – 390 | – 1 584 |
| Totale kapitaalsontvangsten | – | – | – | – |
| Totale kapitaalsuitgaven | 8 737 | 10 988 | 2 251 | 10 633 |
Toelichting Samenvattende verantwoordingsstaat:
DUO heeft, mede als gevolg van eenmalige projecttegenvallers over 2011 een nadelig saldo van € 0,4 miljoen gerealiseerd. Het nadelig saldo is tot dit bedrag beperkt gebleven als gevolg van een meevaller in de projecten van € 2,5 miljoen. Het verlies wordt gedekt vanuit de exploitatiereserve. Het streven voor 2012 is een sluitende begroting.
De kapitaalsontvangsten zijn gelijk aan nul. DUO heeft voor 2011 geen aanvullend beroep gedaan op de leenfaciliteit. De kapitaalsuitgaven zijn gelijk aan de investeringen (€ 10,7 miljoen) plus de aflossing op de leningen (€ 0,3 miljoen).
| Omschrijving | Oorspronkelijk vastgestelde begroting | Realisatie | Verschil realisatie en oorspronkelijk vastgestelde begroting | Realisatie 2010 |
|---|---|---|---|---|
| Baten | ||||
| Omzet moederdepartement | 179 610 | 239 490 | 59 880 | 231 940 |
| Omzet overige departementen | 14 929 | 12 760 | – 2 169 | 11 514 |
| Omzet derden | 3 136 | 11 982 | 8 846 | 9 303 |
| Rentebaten | 100 | 107 | 7 | 101 |
| Vrijval voorziening | – | – | – | 259 |
| Bijzondere baten | – | – | – | 1 732 |
| Totaal baten | 197 775 | 264 339 | 66 564 | 254 849 |
| Lasten | ||||
| Apparaatskosten | 188 410 | 257 806 | 69 396 | 245 400 |
| – personele kosten | 112 927 | 120 178 | 7 251 | 119 566 |
| – materiële kosten | 75 483 | 137 628 | 62 145 | 125 834 |
| Afschrijvingskosten | 9 165 | 6 656 | – 2 509 | 9 915 |
| – materieel | 8 422 | 6 656 | – 1 766 | 6 199 |
| – immaterieel | 743 | – | – 743 | 3 716 |
| Overige lasten | 200 | 267 | 67 | 1 118 |
| – dotaties voorzieningen | – | 194 | 194 | 165 |
| – rentelasten | 200 | 73 | – 127 | 83 |
| – bijzondere lasten | – | – | – | 870 |
| Totale lasten | 197 775 | 264 729 | 66 954 | 256 433 |
| Saldo van baten en lasten | – | – 390 | – 390 | – 1 584 |
Toelichting exploitatierekening:
De baten en lasten 2011 wijken substantieel af van de oorspronkelijk vastgestelde begroting 2011 (€ 197,8 miljoen). Oorzaak hiervan is incidentele financiering van werkzaamheden op projectenbasis welke geen onderdeel vormden van de begroting.
Baten
Omzet moederdepartement
De omzet moederdepartement is € 59,9 miljoen hoger dan begroot. De hogere baten worden voornamelijk verklaard door uitvoering van opdrachten en werkzaamheden die lopende het uitvoeringsjaar zijn verstrekt door het bestuursdepartement, en niet in de oorspronkelijke begroting waren voorzien. In de omzet 2011 is € 2,5 miljoen omzet begrepen welke grotendeels betrekking heeft op voorgaande jaren.
Omzet overige departementen
Onder de omzet overige departementen vallen ondermeer de werkzaamheden in het kader van de inburgeringstaak (€ 7,9 miljoen) voor het ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties, invoering van het Landelijk Register Kinderopvang (€ 3,1 miljoen) voor het ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid en de print en couverteerwerkzaamheden die DUO uitvoert voor het Centraal Justitieel Incasso Bureau (€ 1,3 miljoen) ten behoeve van het ministerie van Veiligheid en Justitie.
Omzet derden
De omzet derden betreffen de ontvangen examengelden inburgeringkandidaten (€ 6,2 miljoen), NT2 kandidaten (€ 2,3 miljoen), invoering OV-chipkaart (€ 0,7 miljoen), werkzaamheden van het Participatiefonds (€ 1,0 miljoen) en overige werkzaamheden voor derden (€ 1,8 miljoen).
Rentebaten
De rentebaten uit deposito’s bedragen € 0,1 miljoen. De rentevergoeding op de rekening-courant is vrijwel nihil.
Lasten
Apparaatskosten
De realisatie personeelskosten is € 7,3 miljoen hoger, omdat er is begroot op prijspeil 2010. Daarnaast maakt een deel van de projectbezetting geen deel uit van de begrote reguliere personeelslasten, omdat deze kosten door middel van projectfinanciering (incidenteel) worden gedekt.
De realisatie van materiële kosten is € 62,1 miljoen hoger door de kosten van inhuur en uitbesteed werk samenhangend met de eerder genoemde additionele werkzaamheden op projectenbasis en opdrachten OCW. In de materiële kosten is eveneens een incidentele vrijval van € 0,8 miljoen onderhoudskosten voorgaande jaren begrepen.
Afschrijvingskosten
De totale netto afschrijvingskosten (€ 7,5 miljoen minus € 0,8 miljoen vrijval egalisatierekening) zijn € 1,8 miljoen lager dan begroot als gevolg van het achterblijven van de investeringen in de nieuwbouw en het later doen van vervangingsinvesteringen. Daarnaast waren de afschrijvingskosten voor immaterieel vast actief nog begroot, welke in 2010 is vervallen.
Dotaties voorzieningen
De dotatie van € 0,2 miljoen zorgt dat de voorziening overeenkomt met de actuele waarde van de onderliggende verplichting.
Rentelasten
De rentelasten zijn € 0,1 miljoen.