Base description which applies to whole site

2. Saldibalans per 31 december 2014 van de Overige Hoge Colleges van Staat en Kabinetten (IIB)

(Bedragen x € 1.000)

Activa

31-12-’14

31-12-’13

 

Passiva

31-12-’14

31-12-’13

1)

Uitgaven ten laste van de begroting

116.145

115.921

 

2)

Ontvangsten ten gunste van de begroting

6.665

7.699

                 

3)

Liquide middelen

215

628

         
                 

4)

Rekening-courant Rijkshoofdboekhouding

0

0

 

4a)

Rekening-courant Rijkshoofdboekhouding

107.071

106.993

                 

5)

Rekening-courant RHB Begrotingsreserve

0

0

 

5a)

Begrotingsreserves

0

0

                 

6)

Uitgaven buiten

589

461

 

7)

Ontvangsten buiten

3.213

2.318

 

begrotingsverband

       

begrotingsverband

   
 

(= intra-comptabele

       

(= intra-comptabele

   
 

vorderingen)

       

schulden)

   
                 

8)

Kas-transverschillen

0

0

         
                 
 

subtotaal

116.949

117.010

   

subtotaal

116.949

117.010

                 

9)

Openstaande rechten

0

0

 

9a)

Tegenrekening

0

0

           

openstaande rechten

   
                 

10)

Extra-comptabele

229

615

 

10a)

Tegenrekening

229

615

 

vorderingen

       

extra-comptabele

   
           

vorderingen

   
                 

11a)

Tegenrekening extra-

0

0

 

11)

Extra-comptabele

0

0

 

comptabele schulden

       

schulden

   
                 

12)

Voorschotten

1.261

3.531

 

12a)

Tegenrekening

1.261

3.531

           

voorschotten

   
                 

13a)

Tegenrekening garantie-

0

0

 

13)

Garantieverplichtingen

0

0

 

verplichtingen

             
                 

14a)

Tegenrekening open-

4.568

3.869

 

14)

Openstaande

4.568

3.869

 

staande verplichtingen

       

verplichtingen

   
                 

15)

Deelnemingen

0

0

 

15a)

Tegenrekening

0

0

           

deelnemingen

   
                 
 

TOTAAL

123.007

125.025

   

TOTAAL

123.007

125.025

TOELICHTING OP DE SALDIBALANS per 31 december 2014 Overige Hoge Colleges van Staat en Kabinetten (HIIB)

Ad 1 en 2. Uitgaven en ontvangsten 2014

Bij de begrotingsuitgaven en -ontvangsten zijn de gerealiseerde uitgaven en ontvangsten opgenomen met betrekking tot het jaar waarvoor de Rijksrekening nog niet door de Tweede Kamer is goedgekeurd.

Ad 3. Liquide middelen

De post liquide middelen is opgebouwd uit het saldo bij de banken en de contante gelden aanwezig in de kluis van de kasbeheerders.

Het totaalbedrag is als volgt opgebouwd:

(Bedragen in €)

Raad van State

12.165

Algemene Rekenkamer

9.947

Kanselarij der Nederlandse Orden

790

Kabinet van de Gouverneur van Aruba

74.737

Kabinet van de Gouverneur van Curaçao

57.075

Kabinet van de Gouverneur van Sint Maarten

59.348

Totaal

214.062

Ad 4. Rekening-courant RHB

Op de Rekening-courant met de Rijkshoofdboekhouding (RHB) is de financiële verhouding met het Ministerie van Financiën weergegeven. Opgenomen zijn de bedragen conform Rekening-courant afschriften. De volgende Rekening-courantverhouding is opgenomen in de balans:

(Bedragen in €)

a)

Rekening-courant FIN/RHB

107.070.116

Totaal

107.070.116

Ad 6. Uitgaven buiten begrotingsverband (=intra-comptabele vorderingen)

Het totaalbedrag is als volgt opgebouwd:

(Bedragen in €)

a)

Vorderingen kasbeheerders

 
 

Raad van State

304.416

 

Algemene Rekenkamer

20.990

 

Nationale ombudsman

2.201

 

Kabinet van de Gouverneur van Aruba

10.613

 

Kabinet van de Gouverneur van Curaçao

185.148

 

Kabinet van de Gouverneur van Sint Maarten

51.675

b)

Overige intra-comptabele vorderingen

13.246

 

Totaal

588.289

Ad a) Vorderingen kasbeheerders

De vorderingen van de Raad van State hebben voornamelijk betrekking op door te berekenen loonkosten in verband met detacheringen (€ 106.423) en diverse ontvangsten / uitgaven die niet direct te plaatsen zijn i.v.m. de overgang naar een nieuw financieel systeem (€ 154.859).

De vorderingen van de Algemene Rekenkamer bestaan uit nog te verrekenen voorschotten in het kader van de regeling Levensloop (€ 12.600) en inzet van de partners bij het EU Twinning project Servie (€ 6.680).

De vorderingen van de Nationale ombudsman bestaan uit nog te verrekenen dubbele betalingen.

De vorderingen van het Kabinet van de Gouverneur van Aruba hebben voornamelijk betrekking op verstrekte voorschotten aan personeel (€ 9.308).

De vorderingen van het Kabinet van de Gouverneur van Curaçao hebben voornamelijk betrekking op af te dragen legesgelden paspoorten (€ 178.794).

De vorderingen bij het Kabinet van de Gouverneur van Sint Maarten bestaan voornamelijk uit legesgelden paspoorten (€ 47.170).

Ad b) Overige intra-comptabele vorderingen

De overige posten bestaan voornamelijk uit vorderingen op het eigen personeel (€ 12.455).

Ad 7. Ontvangsten buiten begrotingsverband (=intra-comptabele schulden)

Het totaalbedrag is als volgt opgebouwd:

(Bedragen in €)

a)

Schulden kasbeheerders:

   
 

Raad van State

1.663.272

 

Algemene Rekenkamer

3.442

 

Nationale ombudsman

0

 

Kanselarij der Nederlandse Orden

0

 

Kabinet van de Gouverneur van Aruba

44.240

 

Kabinet van de Gouverneur van Curaçao

98.142

 

Kabinet van de Gouverneur van Sint Maarten

40.439

b)

Nog af te dragen loonheffing en sociale premies

1.348.631

c)

Overige intra-comptabele schulden

14.500

 

Totaal

3.212.666

Ad a) Schulden kasbeheerders

De schuld van de Raad van State bestaat voornamelijk uit permanente bevoorschotting van griffierechten, die maandelijks per incasso worden verrekend (€ 210.236), nog af te dragen loonheffing en pensioenpremies (€ 1.172.231) en ingekomen facturen die in 2015 worden afgehandeld (€ 247.575).

De schuld van de Algemene Rekenkamer bestaat voornamelijk uit saldi levensloopregelingen (€ 3.306).

De schuld van het Kabinet van de Gouverneur van Aruba bestaat uit nog af te dragen naturalisatie- en paspoortgelden (€ 29.502) en af te dragen sociale lasten (14.738)

De schuld van het Kabinet van de Gouverneur van Curaçao bestaat voornamelijk uit nog af te dragen naturalistatiegelden (€ 90.679).

De schuld van het Kabinet van de Gouverneur van Sint Maarten bestaat met name uit af te dragen paspoortleges (€ 10.016), naturalisatiegelden (€ 21.826) en pensioengelden (€ 8.596).

Ad b) Nog af te dragen loonheffing en sociale premies

De schuld betreft de in de maand december 2014 ingehouden loonheffing en sociale premies die in januari 2015 door het ministerie aan de betreffende instanties worden afgedragen.

Ad 10. Extra-comptabele vorderingen

Ad 10a. Tegenrekening extra-comptabele vorderingen

Het totaalbedrag is als volgt opgebouwd:

(Bedragen in €)

Vorderingen kasbeheerders:

 

Algemene Rekenkamer

168.578

Nationale ombudsman

59.750

Totaal

228.328

Het saldo van de Algemene Rekenkamer betreft voornamelijk uit vorderingen aangaande detacheringen (€ 139.503) en een vordering in het kader van het project Rekenkamer Kosovo (€ 24.955).

Het saldo van de Nationale ombudsman bestaat uit vorderingen aangaande detacheringen (€ 21.017) en vergoedingen klachtenbehandeling (€ 38.733).

Ad 12. Extra-comptabele voorschotten

Ad 12a. Tegenrekening extra-comptabele voorschotten

Het saldo van de per 31 december 2014 openstaande voorschotten en van de in 2014 afgerekende voorschotten is als volgt opgebouwd:

Stand openstaande voorschotten per 31 december 2014:

(Bedragen in €)

Voorschotten van de kasbeheerders

 

Raad van State

682.253

Algemene Rekenkamer

269.222

Nationale ombudsman

268.469

Kanselarij der Nederlandse Orden

36.896

Kabinet van de Gouverneur van Curaçao

3.243

Totaal

1.260.083

De openstaande voorschotten van bovenstaande kasbeheerders bestaan voornamelijk uit aan Loyalis verstrekte voorschotten vanaf 2012. Deze worden per jaar afgerekend na een goedkeurende controleverklaring.

Overzicht afgerekende voorschotten in 2014:

(Bedragen in €)

Voorschotten van de kasbeheerders

 

Raad van State

1.998.623

Algemene Rekenkamer

443.888

Nationale Ombudsman

365.128

Kanselarij der Nederlandse Orden

448

Kabinet van de Gouverneur van Curaçao

38.798

Totaal

2.846.885

Het saldo bestaat voornamelijk uit Loyalisvoorschotten die op basis van een goedkeurende controleverklaring zijn afgerekend.

Ad 14. Openstaande verplichtingen

Ad 14a. Tegenrekening openstaande verplichtingen

Het totaalbedrag is als volgt opgebouwd:

(Bedragen in €)

Verplichtingen 1 januari 2014

 

3.869.278

 

Aangegane verplichtingen in 2014

 

117.069.203

+

   

120.938.481

 
       

Tot betaling gekomen in 2014

116.145.183

   

Negatieve bijstellingen verplichtingen uit eerdere begrotingsjaren

225.318

   
   

116.370.501

-/-

Totaal openstaande verplichtingen per 31 december 2014

 

4.567.980

 
Licence