| Activa | 31-12-2018 | 31-12-2017 | Passiva | 31-12-2018 | 31-12-2017 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Intra-comptabele posten | ||||||||
| 1) | Uitgaven ten laste van de begroting | 153.855 | 2) | Ontvangsten ten gunste van de begroting | 3.958 | |||
| Uitgaven ten laste van de begroting | 0 | 150.826 | Ontvangsten ten gunste van de begroting | 0 | 3.863 | |||
| 3) | Liquide middelen | 12 | 14 | |||||
| 4) | Rekening-courant Rijkshoofdboekhouding | 0 | 0 | 4a) | Rekening-courant Rijkshoofdboekhouding | 147.721 | 144.608 | |
| 5a) | Rekening-courant RHB begrotingsreserves | 0 | 0 | 5) | Begrotingsreserves | 0 | 0 | |
| 6) | Vorderingen buiten begrotingsverband | 254 | 230 | 7) | Schulden buiten begrotingsverband | 2.442 | 2.599 | |
| 8) | Kas-transverschillen | 0 | 0 | |||||
| Subtotaal intra-comptabel | 154.121 | 151.070 | Subtotaal intra-comptabel | 154.121 | 151.070 | |||
| Extra-comptabele posten | ||||||||
| 9) | Openstaande rechten | 0 | 0 | 9a) | Tegenrekening openstaande rechten | 0 | 0 | |
| 10) | Vorderingen | 0 | 0 | 10a) | Tegenrekening vorderingen | 0 | 0 | |
| 11a | Tegenrekening schulden | 0 | 0 | 11) | Schulden | 0 | 0 | |
| 12) | Voorschotten | 58.994 | 62.428 | 12a) | Tegenrekening voorschotten | 58.994 | 62.428 | |
| 13a | Tegenrekening garantieverplichtingen | 8.913 | 7.960 | 13) | Garantieverplichtingen | 8.913 | 7.960 | |
| 14a) | Tegenrekening andere verplichtingen | 12.603 | 12.626 | 14) | Andere verplichtingen | 12.603 | 12.626 | |
| 15) | Deelnemingen | 0 | 0 | 15a) | Tegenrekening deelnemingen | 0 | 0 | |
| Subtotaal extra-comptabel | 80.510 | 83.014 | Subtotaal extra-comptabel | 80.510 | 83.014 | |||
| Overall Totaal | 234.631 | 234.084 | Overall Totaal | 234.631 | 234.084 | |||
TOELICHTING OP DE SALDIBALANS per 31 december 2018 HIIA
Ad 1 en 2. Uitgaven en ontvangsten
Bij de begrotingsuitgaven en -ontvangsten zijn de gerealiseerde uitgaven en ontvangsten opgenomen met betrekking tot het jaar 2018 waarvoor de Rijksrekening nog niet door de Tweede Kamer is goedgekeurd.
Ad 3. Liquide middelen
De post liquide middelen is opgebouwd uit de contante gelden aanwezig in de kluis van de kasbeheerders. Het totaalbedrag is als volgt opgebouwd:
| a) Eerste Kamer | 154 |
| b) Tweede Kamer | 11.159 |
| Totaal | 11.313 |
Ad 4a. Rekening-courant Rijkshoofdboekhouding
Op de Rekening-courant met de Rijkshoofdboekhouding (RHB) is de financiële verhouding met het Ministerie van Financiën weergegeven. Opgenomen zijn de bedragen conform rekening-courant afschriften en het saldobiljet. De volgende rekening-courantverhouding is opgenomen in de balans:
| a) Rekening-courant FIN/RHB | 147.720.990 |
| Totaal | 147.720.990 |
Ad 6. Vorderingen buiten begrotingsverband
| a) Eerste Kamer | 23.438 |
| b) Tweede Kamer | 230.316 |
| Totaal | 253.754 |
Ad a) Eerste Kamer
De vorderingen van de Eerste Kamer bestaan voornamelijk uit voorschotten in het kader van buitenlandse dienstreizen.
Ad b) Tweede Kamer
De vorderingen van de Tweede Kamer hebben voornamelijk betrekking op nog af te wikkelen reizen (€ 0,1 mln.) en nog openstaande facturen (€ 0,1 mln.).
Ad 7. Schulden buiten begrotingsverband
Het bedrag aan schulden buiten begrotingsverband is als volgt opgebouwd:
| a) Eerste Kamer | 173.559 |
|---|---|
| b) Tweede Kamer | 2.267.588 |
| Totaal | 2.441.147 |
Ad a) Eerste Kamer
De schulden van de Eerste Kamer bestaan grotendeels uit de in de maand december ingehouden loonheffing en sociale premies (€ 0,2 mln.) die in de maand januari 2019 zijn afgedragen.
Ad b) Tweede Kamer
De schulden van de Tweede Kamer bestaan volledig uit de in december 2018 ingehouden loonheffing en pensioenpremies die in de maand januari 2019 zijn afgedragen.
Ad 12. Voorschotten
Ad 12a. Tegenrekening voorschotten
De saldi van de per 31 december 2018 openstaande voorschotten kunnen als volgt worden gespecificeerd:
| a) Eerste Kamer | 861.256 |
| b) Tweede Kamer | 58.132.154 |
| Totaal | 58.993.410 |
Ad a) Eerste Kamer
Het saldo van de Eerste Kamer bestaat voornamelijk uit verstrekte voorschotten aan de fractie-ondersteuning (€ 0,6 mln.) en aan Loyalis (€ 0,3 mln.).
Ad b) Tweede Kamer
Het saldo van de Tweede Kamer bestaat o.a. uit verstrekte voorschotten aan de fracties (€ 29,7 mln.), voorschotten aan APG (€ 26,0 mln.) en voorschotten ProDemos (€ 1,8 mln.).
| a) Eerste Kamer | 504.889 |
| b) Tweede Kamer | 44.786.296 |
| Totaal | 45.291.186 |
Ad 13. Garantieverplichtingen
Ad 13a. Tegenrekening garantieverplichtingen
Het bedrag aan openstaande garantieverplichtingen is als volgt opgebouwd:
| Verplichtingen per 1/1 | 7.959.868 | |
|---|---|---|
| Aangegane verplichtingen in het verslagjaar inclusief negatieve bijstellingen | 970.000 | +/+ |
| 8.929.868 | ||
| Tot betaling gekomen in 2018 | 17.832 | |
| Garantieverplichtingen binnen begrotingsverband | 8.912.036 | –/– |
De garanties van de Tweede Kamer vloeien voort uit het gestelde in de regeling «Tegemoetkoming in de kosten van de fracties».
Ad 14. Andere verplichtingen
Ad 14a. Tegenrekening andere verplichtingen
De opbouw van de stand openstaande verplichtingen BiBBV is als volgt opgebouwd:
| Verplichtingen per 1/1 | 12.625.661 | |
| Aangegane verplichtingen in 2018 inclusief negatieve bijstellingen | 153.812.979 | +/+ |
| 166.438.639 | ||
| Tot betaling gekomen in 2018 | 153.836.417 | |
| Negatieve bijstellingen verplichtingen uit eerder begrotingsjaren | 0 | –/– |
| Verplichtingen Binnen Begrotingsverband | 12.602.222 |