Inleiding

De Werkmaatschappij is een baten-lastendienst onder het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties en per 1 januari 2008 officieel ingesteld. Per 1 januari 2009 bestond deze organisatie uit een Houdster en 18 bedrijfseenheden.

De bedrijfseenheden van De Werkmaatschappij leveren een breed scala aan producten en diensten op het terrein van de bedrijfsvoering aan onderdelen van de rijksoverheid. Of het nu gaat om arbeidsmarktcommunicatie of bedrijfsmaatschappelijk werk, om grafische dienstverlening of het bieden van coaching, om arbeidsjuridische ondersteuning of post- en koeriersdiensten.

Ontwikkelingen

Bij het opstellen van de begroting 2011 is uitgegaan van de eind 2009 bestaande samenstelling van De Werkmaatschappij. De in 2010 gestarte activiteiten om te komen tot de bundeling van de 6 HRM expertisecentra zullen in 2011 moeten leiden tot één organisatie EC HRM.

De Werkmaatschappij beoogt eigen vermogen op te bouwen om incidentele risico’s op te vangen zonder bijstelling van tarieven gedurende een kalenderjaar. Eind 2009 is het eigen vermogen van De Werkmaatschappij meer dan 5% van de gemiddelde omzet over de afgelopen twee jaar. Bij een aantal bedrijfseenheden zijn in 2010 de tarieven verlaagd. Het eigen vermogen van De Werkmaatschappij zal eind 2010 niet meer dan 5% van de gemiddelde omzet over de afgelopen drie jaar zal bedragen.

Bij het opstellen van de begroting 2011 is uitgegaan van de 2010 tarieven en is geen rekening gehouden met eventuele verdere tariefsverlagingen. Als het eigen vermogen de norm van 5% heeft bereikt, zal De Werkmaatschappij bij eerstvolgende suppletore begroting de wijze van restitutie aan haar afnemers aangeven, bijvoorbeeld in de vorm van tariefsverlagingen. De verwachting is dat dit vanaf 2012 aan de orde zal zijn. De tariefsaanpassingen vanaf 2012 zullen erop gericht zijn te komen tot een situatie waarin sprake is van een saldo van baten en lasten van nul.

Exploitatie

Toelichting

Baten

De eenheden Fasam (circa € 22 mln.), DWR (circa € 22 mln.) en EC AMC (circa € 12 mln.) zijn de eenheden die de grootste baten en lasten per bedrijfseenheid (BE) genereren.

De activiteiten bij de bedrijfseenheid Digitale Werkomgeving Rijksdienst (DWR) verschuiven van het ontwikkelen van de DWR tot en met 2010 naar het beheer van de DWR vanaf 2011. De beheeractiviteiten worden doorberekend aan de deelnemende departementen. Deze wijziging in aard van de werkzaamheden bij DWR ten opzichte van 2010 verklaart de daling van opbrengst moederdepartement, voor een belangrijk deel ook de toename van de opbrengst overige departement en de daling van de personele kosten.

De meerjarenontwikkeling is de resultante van een verwachte toename van de reguliere productieafzet bij meerdere bedrijfseenheden als gevolg van uitbreiding van de interdepartementale klantenkring en/of het productendienstenaanbod.

Bijzondere baten

De opgenomen bijzondere baten hebben vooral betrekking op de door opdrachtgevende besturen afgegeven (tijdelijke) garanties in verband met mogelijke tegenvallende ontwikkeling in de begrote omzetcijfers.

Lasten

De afwijking in de personele lasten is een gevolg van de verminderde inzet van externen als gevolg van de verschuiving van de werkzaamheden van ontwikkeling naar beheer bij DWR. De toename van de afschrijvingskosten is voornamelijk veroorzaakt door de afschrijving op de licenties, benodigd voor het beheer van de DWR.

Bijzondere lasten

De opgenomen bijzondere lasten hebben vooral betrekking op de verdere uitbouw van het bedrijfsbureau en kosten in verband met diverse pilots gericht op uitbreiding van producten/diensten aanbod van De Werkmaatschappij.

Investeringen

Toelichting

Het hoge Rekening-courantsaldo ultimo 2009 wordt verklaard door een omvangrijk geldverkeer bij enkele bedrijfseenheden. De ontwikkeling in het saldo van de rekening courant is een resultante van de ontwikkeling van de operationele kasstroom en de verwachte investeringen. DWM streeft ernaar om bij een omvangrijke rekening-courantstand een beperkt beroep te doen op de leenfaciliteit.

Doelmatigheid

Taakstellend wordt van de Werkmaatschappij gevraagd te komen tot 1,5% productiviteitswinst, waarbij met name de bundeling van de Expertisecentra op het terrein van HRM perspectiefvol is.

Doelmatigheidsindicatoren

De daling van de omzet per fte bij sommige bedrijfseenheden ontstaat door tariefsverlaging, uitbreiding van de afzet bij (onderdelen van) departementen, die gepaard gaat met overkomst van fte’s. Voor een ander deel wordt dit verklaard door vervanging van externe inhuur door interne fte’s.

Toelichting

De opgenomen waarden voor bijvoorbeeld klanttevredenheid en medewerkertevredenheid zijn streefwaarden. De streefwaarden zijn vastgesteld nadat de realisatiegegevens over 2009 beschikbaar waren.

Toelichting

De onder het kopje jaarplan 2010 opgenomen cijfers betreffen de ten opzichte van de begroting 2010 voor het jaar 2010 bijgestelde streefwaarden. De bijstelling hangt samen met de jaarlijkse vaststelling van de tarieven bij de start van het uitvoeringsjaar op basis van de meeste actuele raminginzichten.

Belangrijke afwijkingen:

• • flexchange verwacht een belangrijke toename van het bemiddelingsvolume met name als gevolg van nieuwe afnemers;

• • bij Formatieadvies is door een verbetering van de declarabiliteit de tariefsstijging beperkt gebleven;

• • als gevolg van een ander product/dienstenaanbod zal bij Rijksadvies de declarabiliteit verbeteren en is een tariefsverlaging ten opzichte van 2009 doorgevoerd;

• • de verwachte groei in de afzet bij Arbeid & Gezondheid is de oorzaak van de verbetering van de declarabiliteit;

• • het implementeren van een efficiëntere interne werkwijze zal bij Mobiliteitsorganisatie leiden tot een verbetering van de declarabiliteit.