De Dienst Uitvoering Onderwijs (DUO) is de uitvoeringsorganisatie van het ministerie van OCW en levert producten en diensten op het terrein van bekostiging van instellingen, financiering van studenten en informatievoorziening. In deze paragraaf is de begroting opgenomen van DUO.
| 2012 | |
|---|---|
| Totaal baten | 229 534 |
| Totaal lasten | 229 534 |
| Saldo van baten en lasten | 0 |
| Totaal kapitaalontvangsten | 0 |
| Totaal kapitaaluitgaven | 8 857 |
DUO begroot voor 2012 een exploitatiesaldo van nihil. De kapitaaluitgaven zijn gelijk aan de aflossing van leningen bij het ministerie van Financiën (€ 0,3 miljoen) en de vervangingsinvesteringen (€ 8,6 miljoen).
| Slotwet 2010 | Vastgestelde begroting 2011 | 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Baten | ||||||||
| opbrengst moederdepartement | 231 070 | 179 610 | 207 791 | 202 750 | 196 574 | 190 987 | 185 579 | |
| opbrengst overige departementen | 11 514 | 14 929 | 10 537 | 10 009 | 9 375 | 8 981 | 8 863 | |
| opbrengst derden | 9 303 | 3 136 | 11 106 | 11 106 | 11 106 | 11 106 | 11 106 | |
| rentebaten | 101 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | |
| bijzondere baten | 1 991 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Totaal baten | 253 979 | 197 775 | 229 534 | 223 965 | 217 155 | 211 174 | 205 648 | |
| Lasten | ||||||||
| apparaatskosten | 245 400 | 188 410 | 221 704 | 216 135 | 209 325 | 203 344 | 197 818 | |
| – | personele kosten | 119 566 | 112 927 | 119 080 | 115 852 | 113 151 | 110 403 | 108 016 |
| – | materiële kosten | 125 834 | 75 483 | 102 624 | 100 283 | 96 174 | 92 941 | 89 802 |
| rentelasten | 83 | 200 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | |
| afschrijvingskosten | 9 915 | 9 165 | 7 730 | 7 730 | 7 730 | 7 730 | 7 730 | |
| – | materieel | 6 199 | 8 422 | 7 730 | 7 730 | 7 730 | 7 730 | 7 730 |
| – | immaterieel | 3 716 | 743 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Overige kosten | 165 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| – | dotaties voorzieningen | 165 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| – | bijzondere lasten | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Totaal lasten | 255 563 | 197 775 | 229 534 | 223 965 | 217 155 | 211 174 | 205 648 | |
| Saldo van baten en lasten | – 1 584 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Toelichting op de begroting van baten en lasten
Slotwet 2010
DUO heeft over het jaar 2010, mede als gevolg van het achterwege blijven van de loon- en prijsbijstelling 2010 zoals dit voor het departement geldt, een nadelig saldo gerealiseerd van € 1,6 miljoen wat gedekt wordt vanuit de exploitatiereserve. Het streven voor 2011 en verder is een sluitende begroting.
Baten
Opbrengst moederdepartement
De opbrengst moederdepartement betreft de inkomsten voor geleverde diensten en producten aan de opdrachtgever OCW. De stijging van de opbrengst moederdepartement ten opzichte van de vastgestelde begroting 2011 wordt veroorzaakt doordat met ingang van 2012 de projectgefinancierde werkzaamheden, gezien het structurele karakter, meerjarig als baten worden geraamd.
Opbrengst overige departementen
Het betreft opbrengsten in verband met de uitvoering van inburgeringstaken in opdracht van het ministerie van BZK, implementatie en uitvoering van het landelijk register kinderopvang voor het ministerie van SZW bekostiging groen onderwijs in opdracht van het ministerie van EL&I.
Opbrengst derden
Het betreft hier werkzaamheden voor andere opdrachtgevers dan ministeries en de ontvangen examengelden. De stijging van de opbrengst derden ten opzichte van de vastgestelde begroting 2011 wordt veroorzaakt door de ontvangsten van inburgeringskandidaten welke in 2011 nog werden verantwoord onder opbrengst overige departementen.
Rentebaten
Het betreft hier een raming van rentebaten op basis van de huidige renteontwikkeling.
Lasten
Personele kosten
De personele kosten worden bepaald door de benodigde formatie, die is gerelateerd aan de te leveren prestaties, en de gemiddelde loonkosten. De stijging ten opzichte van de begroting 2011 wordt veroorzaakt door de structurele aard van de projectbezetting meerjarig te ramen.
Materiële kosten
De materiële kosten bestaan deels uit vaste lasten, zoals huur gebouwen, facilitaire kosten, kosten informatievoorziening en automatisering.
Rentelasten
Dit betreft de te betalen rente in 2012 als gevolg van het beroep op de leenfaciliteit ten behoeve van investeringen in materiële vaste activa.
Afschrijvingskosten
De afschrijvingskosten betreffen enkel materiële vaste activa. Het immaterieel vast actief is in 2010 versneld afgeschreven.
| Omschrijving | Slotwet 2010 | Vastgestelde begroting 2011 | 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1. | Rekening-courant RHB 1 januari | 60 131 | 68 832 | 65 375 | 61 918 | 58 461 | 55 004 | 51 547 |
| 2. | Totaal operationele kasstroom | 19 334 | 5 400 | 5 400 | 5 400 | 5 039 | 4 587 | 4 587 |
| 3a. | Totaal investeringen (–) | – 12 913 | – 8 543 | – 8 543 | – 8 543 | – 8 182 | – 7 730 | – 7 730 |
| 3b. | Totaal boekwaarde desinvesteringen (+) | 2 594 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3. | Totaal investeringskasstroom | – 10 319 | – 8 543 | – 8 543 | – 8 543 | – 8 182 | – 7 730 | – 7 730 |
| 4a. | Eenmalige uitkering aan moederdepartement (–) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4b. | Eenmalige storting door het moederdepartement (+) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4c. | Aflossingen op leningen (–) | – 314 | – 314 | – 314 | – 314 | – 314 | – 314 | – 314 |
| 4d. | Beroep op leenfaciliteit (+) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4. | Totaal financieringskasstroom | – 314 | – 314 | – 314 | – 314 | – 314 | – 314 | – 314 |
| 5. | Rekening courant RHB 31 december | 68 832 | 65 375 | 61 918 | 58 461 | 55 004 | 51 547 | 48 090 |
Toelichting op het kasstroomoverzicht:
De operationele kasstroom is gelijk aan het totaal van de begrote afschrijvingskosten en de mutatie voorzieningen en kortlopende schulden en overlopende passiva. Het totaal van investeringen is gelijk aan de zogenoemde vervangingsinvesteringen voor de materiële vaste activa en zijn gelijk aan de bruto afschrijvingskosten van deze activa. DUO zal voor 2012 en verder nog een leenfaciliteit aanvragen voor het programma vernieuwing studiefinanciering.
Doelmatigheid
Basisindicatoren zijn de kostprijs en kwaliteit per product of dienst. Doelmatigheid kan meerjarig worden bereikt door een lagere kostprijs (bij gelijke kwaliteit) of een hogere kwaliteit (bij gelijke kostprijs).
DUO is per 1 januari 2010 opgericht. Hierdoor zijn er geen historische benchmarkgegevens. In de gepresteerde reeks voor DUO (tabel 4) geldt een sterke focus op kostenbeheersing en kwaliteitsverbetering van dienstverlening. De programma’s INFRA (Infrastructuurprojecten) en PVS (programma vernieuwing studiefinanciering) zijn daar belangrijke voorbeelden van. Door deze vernieuwing is het tevens mogelijk de efficiencytaakstelling van het kabinet te realiseren. De indexgetallen van de onderscheiden produkten laten dit zien.
| Slotwet 2010 | 2011 | 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Generiek Deel | |||||||
| Omzet Bekostiging Instellingen1 | n.v.t. | 100,0 | 98,5 | 97,0 | 95,5 | 94,0 | 94,0 |
| Omzet Studiefinanciering1 | n.v.t. | 100,0 | 97,7 | 95,5 | 92,4 | 87,6 | 87,6 |
| Omzet Examendiensten1 | n.v.t. | 100,0 | 98,5 | 97,0 | 95,5 | 94,0 | 94,0 |
| Omzet Basisregisters1 | n.v.t. | 100,0 | 98,5 | 97,0 | 91,7 | 90,2 | 90,2 |
| Omzet Informatiediensten1 | n.v.t. | 100,0 | 98,5 | 97,0 | 95,5 | 94,0 | 94,0 |
| Projecttarief per uur2 | n.v.t. | 100,0 | 100,0 | 100,0 | 100,0 | 100,0 | 100,0 |
| Saldo baten en lasten (%) | – 0,6% | 0,0% | 0,0% | 0,0% | 0,0% | 0,0% | 0,0% |
| Bezwaarschriften Studiefinanciering t.b.v. aantal voor bezwaar vatbare beslissingen (%) | 0,5% | 1,4% | 1,4% | 1,4% | 1,4% | 1,4% | 1,4% |
| Telefonische bereikbaarheid Studiefinanciering (regulier) (%)3 | 80% | ≥ 75% | ≥ 75% | ≥ 75% | ≥ 75% | ≥ 75% | ≥ 75% |
Toelichting Doelmatigheidsindicatoren:
Omzet/kostprijs per product: DUO aggregeert haar werkzaamheden in de going concern (basiscontract) naar 5 producten, te weten Bekostiging instellingen, Studiefinanciering, Examendiensten, Basisregisters en Informatiediensten. De doelmatigheidsindicatoren geven inzicht in de ontwikkeling van de prijsefficiency per product, exclusief volumina ontwikkelingen. Per product gaat het om 6% productiviteitsontwikkeling, aangevuld met specifieke maatregelen binnen de producten basisregisters en studiefinanciering. Met de ingegeven prijsefficiency en de samenhangende doelmatigheidsontwikkeling wordt gestreefd om budgetneutraal te realiseren waarbij de gemaakte kosten vanuit de omzet gedekt worden.
Projecttarief per uur: Het projecttarief per uur is een gemiddeld uurtarief in- en externe inzet ten behoeve van systeem- en procesaanpassingen.
Saldo baten en lasten: DUO begroot en verwacht te realiseren met een exploitatiesaldo van nul.
Bezwaarschriften ten behoeve van aantal voor bezwaar vatbare beslissingen: Het aantal bezwaarschriften met betrekking tot Studiefinanciering en WTOS (Wet tegemoetkoming onderwijsbijdrage schoolkosten) bedraagt maximaal 1,4% van het aantal voor bezwaar vatbare beslissingen.
Telefonische bereikbaarheid Studiefinanciering (regulier): 75% van de klanten die een medewerker willen spreken, krijgt binnen 2 minuten contact. In de piekperiode augustus tot en met oktober wacht 60% van de klanten niet langer dan 3 minuten.