Onderdeel uitgaven, verplichtingen en ontvangsten
Uitgaven
In onderstaande tabel wordt een nadere uitsplitsing gegeven van de totstandkoming van het uitgavenbedrag van het gemeentefonds. Ten opzichte van de tweede suppletoire begroting 2014 is het uitgavenbedrag van het gemeentefonds met – € 22.089.000 gewijzigd. De in de tabel weergegeven mutaties worden onder de tabel nader verklaard.
| Stand uitgavenbedrag vastgestelde begroting 2014 | 18.381.232 | |
| Stand uitgavenbedrag 1e suppletoire begroting 2014 | 18.485.389 | |
| Stand uitgavenbedrag 2e suppletoire begroting 2014 | 18.763.190 | |
| Voorgestelde mutaties bij slotwet 2014: | ||
| 1) Ondersteuning raadsman Loppersum | 93 | |
| 2) Realisatie Kosten Financiële-verhoudingswet | – 822 | |
| 3) Wijziging betalingsverloop integratie-uitkeringen 2014 | – 2 | |
| 4) Wijziging betalingsverloop decentralisatie-uitkeringen 2014 | – 167 | |
| 5) Wijziging betalingsverloop algemene uitkering 2014 | – 21.191 | |
| Totaal mutaties bij slotwet | – 22.089 | |
| Stand uitgavenbedrag slotwet begroting 2014 | 18.741.101 | |
| Waarvan uitgavenbedrag Kosten Financiële-verhoudingswet | 2.276 | |
| Waarvan uitgavenbedrag Kosten Waarderingskamer | 1.938 | |
| Waarvan uitgavenbedrag Budget A+O-fonds | 6.301 | |
| Waarvan uitgavenbedrag Bijdrage aan VNG | 14.861 | |
| Waarvan uitgavenbedrag Bijdrage gemeenten inzake KING | 7.464 | |
| Waarvan uitgavenbedrag Algemene uitkeringen c.a. | 15.615.031 | |
| Waarvan uitgavenbedrag Integratie-uitkeringen | 1.760.889 | |
| Waarvan uitgavenbedrag Decentralisatie-uitkeringen | 1.332.341 |
De wijziging van het uitgavenbedrag is het saldo van een aantal mutaties:
1) Ondersteuning raadsman Loppersum
De gemeente Loppersum ontvangt in 2014 € 93.000 in verband met de ondersteuning van een onafhankelijk raadsman, aangesteld door de Minister van Economische Zaken als aanspreekpunt voor schadeafhandeling met betrekking tot de gaswinning in de provincie Groningen.
2) Realisatie kosten Financiële-verhoudingswet
Het gerealiseerde bedrag komt door de slotwetmutatie € 822.000 lager uit dan na de stand 2de suppletoire begroting 2014 werd geraamd. Dit komt doordat niet alle onderzoeken die voor 2014 gepland waren, daadwerkelijk in 2014 zijn uitgevoerd. De realisatie voor de post kosten Financiële-verhoudingswet komt hiermee op € 2.276.000. Het bedrag zal gedeeltelijk alsnog in 2015 tot besteding komen. Daarom zullen de uitgaven «kosten Financiële verhoudingswet» bij 1ste suppletoire begroting 2015 met een bedrag van € 822.000 opwaarts worden bijgesteld, conform de bestaande afspraken hierover met het Ministerie van Financiën. Deze mutatie bij 1ste suppletoire begroting 2015 heeft dus nog betrekking op een onderuitputting van het begrotingsjaar 2014.
3 en 4) Wijziging betalingsverloop decentralisatie-uitkeringen 2014 en integratie-uitkeringen 2014
Het blijkt dat er in totaal lagere uitbetalingen zijn gedaan dan bij 2de suppletoire begroting 2014 werd verwacht. Het gaat hierbij om een verschil van – € 2.000 bij de integratie-uitkeringen en – € 167.000 (negatief) bij de decentralisatie-uitkeringen. In onderstaande tabel wordt een specificatie gegeven van deze bedragen. Deze onderdelen zullen bij 1ste suppletoire begroting 2015 in totaal opwaarts worden bijgesteld. Deze mutaties in de uitgaven bij 1ste suppletoire begroting 2015 hebben dus nog betrekking op het begrotingsjaar 2014.
| Budget na NJN | Slotwet | Budget totaal | Uitgegeven | Verschil | |
|---|---|---|---|---|---|
| Integratie-uitkeringen | |||||
| Correctie waterschapswegen (knelpunten verdeelproblematiek) | 3.224 | 3.224 | 3.224 | 0 | |
| VTH-taken | 40.758 | 40.758 | 40.758 | 0 | |
| Wmo | 1.714.016 | 1.714.016 | 1.714.014 | – 2 | |
| WUW-middelen | 2.893 | 2.893 | 2.893 | 0 | |
| TOTAAL IU | 1.760.891 | 0 | 1.760.891 | 1.760.889 | – 2 |
| Decentralisatie-uitkeringen | |||||
| Aldel | 500 | 500 | 500 | 0 | |
| Bedrijventerreinen | 1.190 | 1.190 | 1.190 | 0 | |
| Beeldende kunst en vormgeving | 13.500 | 13.500 | 13.500 | 0 | |
| Bestaand Rotterdams gebied | 2.527 | 2.527 | 2.527 | 0 | |
| Beter Benutten | 797 | 797 | 797 | 0 | |
| Bodemsanering | 21.732 | 21.732 | 21.732 | 0 | |
| Buurtsportcoaches | 57.027 | 57.027 | 57.027 | 0 | |
| Centra voor Jeugd en Gezin | 383.137 | 383.137 | 383.137 | 0 | |
| Eigen kracht | 380 | 380 | 380 | 0 | |
| Erfgoed en Ruimte | 2.290 | 2.290 | 2.289 | – 1 | |
| Faciliteitenbesluit opvangcentra | 3.060 | 3.060 | 3.061 | 1 | |
| Gezond in de stad | 10.141 | 10.141 | 10.141 | 0 | |
| Green Deal | 646 | 646 | 646 | 0 | |
| Implementatie Participatiewet | 3.500 | 3.500 | 3.500 | 0 | |
| Investeringsbudget Stedelijke Vernieuwing | 139.062 | 139.062 | 139.061 | – 1 | |
| Invoeringskosten jeugdzorg | 39.820 | 39.820 | 39.820 | 0 | |
| IODS kwaliteitsprojecten | 8.835 | 8.835 | 8.835 | 0 | |
| Jeugd | 25.580 | 25.580 | 25.500 | – 80 | |
| Koopkrachttegemoetkoming minima | 66.000 | 66.000 | 66.000 | 0 | |
| Kwaliteitssprong Zuid | 1.400 | 1.400 | 1.400 | 0 | |
| LHBT emancipatiebeleid | 1.455 | 1.455 | 1.455 | 0 | |
| Maatschappelijke opvang | 298.818 | 298.818 | 298.818 | 0 | |
| Mantelzorg | 6.000 | 6.000 | 6.000 | 0 | |
| Meetsysteem van geluid | 39 | 39 | 39 | 0 | |
| Nationale gebiedsontwikkelingen (Nota Ruimte en BIRK) | 12.004 | 12.004 | 12.003 | – 1 | |
| Ondersteuning raadsman Loppersum | 0 | 93 | 93 | 93 | 0 |
| Pilot integraal persoonsgebonden budget | 365 | 365 | 365 | 0 | |
| Pilots participatieverklaring | 629 | 629 | 629 | 0 | |
| Regiospecifiek pakket Zuiderzeelijn | 56.922 | 56.922 | 56.922 | 0 | |
| Stimuleringsregeling oversampling WoON | 259 | 259 | 259 | 0 | |
| Veiligheidshuizen | 7.700 | 7.700 | 7.699 | – 1 | |
| Versterking peuterspeelzaalwerk | 35.000 | 35.000 | 35.000 | 0 | |
| Vrouwenopvang | 107.959 | 107.959 | 107.959 | 0 | |
| Vsv-programmagelden RMC-regio's G4 | 8.757 | 8.757 | 8.757 | 0 | |
| We Can Young | 300 | 300 | 300 | 0 | |
| Wijziging betalingsverloop decentralisatie-uitkeringen 2013 | 5.084 | 5.084 | 5.000 | – 84 | |
| Zichtbare Schakel | 10.000 | 10.000 | 10.000 | 0 | |
| TOTAAL DU | 1.332.415 | 93 | 1.332.508 | 1.332.341 | – 167 |
| TOTAAL | 3.093.306 | 93 | 3.093.399 | 3.093.230 | – 169 |
5) Wijziging betalingsverloop algemene uitkering 2014
De uitbetalingen aan gemeenten in 2014 blijken lager te zijn dan bij de 2de suppletoire begroting 2014 werd verwacht. Het gaat hierbij om een verschil van – € 21.191.000 (negatief).
De reden van het verschil ligt in het feit dat zolang de uitkeringsfactor1 niet definitief is de omvang van betalingen aan de gemeenten kan afwijken ten opzichte van wat in de begroting vermeld staat. De oorzaak ligt bij het verschil tussen raming van de verdeelmaatstaven voor de bepaling van voorlopige uitkeringsfactor en de verdeelmaatstaven die bij de betalingen worden gebruikt. Indien bij de betalingen de definitieve verdeelmaatstaven niet beschikbaar zijn, worden de gegevens van het vorige jaar gebruikt. Op het moment dat de definitieve gegevens beschikbaar komen, kan het gat tussen begroting en uitbetaling gedicht worden door de uitkeringsfactor aan te passen. Het onderdeel wijziging betalingsverloop algemene uitkering zal bij 1ste suppletoire begroting 2015 dan ook met dit bedrag opwaarts worden bijgesteld. Deze mutatie bij 1ste suppletoire begroting 2015 heeft dus nog betrekking op het begrotingsjaar 2014.
Verplichtingen
In de volgende tabel wordt ter toelichting een nadere uitsplitsing gegeven van de totstandkoming van het verplichtingenbedrag van het gemeentefonds. Ten opzichte van de 2de suppletoire begroting 2014 is het verplichtingenbedrag met – € 25.400 gewijzigd.
| Stand verplichtingenbedrag vastgestelde begroting 2014 | 18.381.232 | |
| Stand verplichtingenbedrag 1e suppletoire begroting 2014 | 18.450.614 | |
| Stand verplichtingenbedrag 2e suppletoire begroting 2014 | 18.728.415 | |
| Voorgestelde mutaties bij slotwet 2014: | ||
| 1) Ondersteuning raadsman Loppersum | 93 | |
| 2) Realisatie Kosten Financiële-verhoudingswet | – 118 | |
| Totaal mutaties bij slotwet | – 25 | |
| Stand verplichtingenbedrag slotwet begroting 2014 | 18.728.390 | |
| Waarvan verplichtingenbedrag Kosten Financiële-verhoudingswet | 2.980 | |
| Waarvan verplichtingenbedrag Kosten Waarderingskamer | 1.938 | |
| Waarvan verplichtingenbedrag Budget A+O-fonds | 6.301 | |
| Waarvan verplichtingenbedrag Bijdrage aan VNG | 14.861 | |
| Waarvan verplichtingenbedrag Bijdrage gemeenten inzake KING | 7.464 | |
| Waarvan verplichtingenbedrag Algemene uitkeringen c.a. | 15.606.531 | |
| Waarvan verplichtingenbedrag Integratie-uitkeringen | 1.760.891 | |
| Waarvan verplichtingenbedrag Decentralisatie-uitkeringen | 1.327.424 |
De wijziging van het verplichtingenbedrag is het saldo van een aantal mutaties. Voor de verklaringen van de in de tabel weergegeven mutaties wordt verwezen naar de verklaringen bij de overeenkomende mutaties van de «uitgaven»
Ontvangsten
Sinds de invoering van de Financiële-verhoudingswet zijn de uitgaven en de inkomsten op grond van artikel 4 van die wet over ieder uitkeringsjaar aan elkaar gelijk. Ten opzichte van de 2de suppletoire begroting 2014 worden de ontvangsten met – € 22.089.000 gewijzigd.