Inleiding
Het agentschap Dienst Vastgoed Defensie (DVD) is per 1 januari 2015 over gegaan van het Ministerie van Defensie (X) naar de begroting van Wonen & Rijksdienst (XVIII). Een deel van de dienstverlening, waaronder de servicedienst, is achtergebleven bij Defensie.
De Dienst Vastgoed Defensie (DVD) is verantwoordelijk voor het doelmatige en maatschappelijk verantwoorde beheer en inrichting van het defensievastgoed. De DVD geeft adviezen en treedt op als intermediair voor de waarborging van de ruimtelijke belangen van de klanten. De DVD staat de klanten bij in hun zorg voor de beschikbaarheid en bruikbaarheid van het vastgoed.
Met de mutaties in de 1e suppletoire begroting 2015 wordt invulling gegeven aan de overgang naar de begroting van Wonen en Rijksdienst.
Baten-lastenagentschap DVD (Eerste Suppletoire begroting)
| (Bedragen x € 1.000) | (1) | (2) | (3)=(2)+(1) |
|---|---|---|---|
| Oorspronkelijk vastgestelde Begroting | Mutaties (+ of –) 1e suppletoire begroting | Stand 1e suppletoire begroting | |
| BATEN | |||
| Omzet moederdepartement | 63.537 | – 63.537 | |
| Programmagelden instandhouding | 125.290 | 11.802 | 137.092 |
| Programmagelden Expertise & Advies | 1.828 | – 235 | 1.593 |
| Omzet huisvestingsactiviteiten | 9.800 | – 9.800 | |
| Omzet overige departementen | 63.206 | 63.206 | |
| Omzet derden | |||
| Mutatie onderhanden werk | |||
| Rentebaten | |||
| Vrijval voorzieningen | |||
| Bijzondere baten | |||
| Totaal baten | 200.455 | 1.436 | 201.891 |
| LASTEN | |||
| Apparaatskosten | |||
| Personele kosten | 52.100 | 752 | 52.852 |
| – waarvan eigen personeel | 50.136 | – 1.084 | 49.052 |
| – waarvan inhuur | 1.964 | 1.836 | 3.800 |
| Materiële kosten | 9.143 | – 2.582 | 6.561 |
| – waarvan apparaat ICT | 2.902 | ||
| – waarvan bijdrage aan SSO's | |||
| Kosten uitbesteding | 1.500 | 0 | 1.500 |
| Programmagelden instandhouding | 125.290 | 11.802 | 137.092 |
| Programmagelden Expertise & Advies | 1.828 | – 235 | 1.593 |
| Rentelasten | 312 | – 312 | |
| Rentelasten huisvestingsactiviteiten | 9.800 | – 9.800 | |
| Rentelasten rekening-courant | |||
| Afschrijvingskosten | |||
| – materieel | 482 | – 482 | |
| waarvan apparaat ICT | |||
| – materieel huisvestingsactiviteiten | |||
| – immaterieel | |||
| Overige kosten | 1.050 | 1.050 | |
| – Dotaties voorzieningen | |||
| – Bijzondere lasten | |||
| Totaal lasten | 200.455 | 193 | 200.648 |
| saldo van baten en lasten | 0 | 1.243 | 1.243 |
Toelichting
Baten
De omzet moederdepartement is als gevolg van de overgang naar Wonen en Rijksdienst op nul gesteld. De omzet vanuit het Ministerie van Defensie is nu onder «Overige departementen» opgenomen, weliswaar verlaagd vanwege het achterblijven bij Defensie van de servicedienst.
Het instandhoudingsbudget is verhoogd, omdat Defensie extra werkzaamheden voor de DVD voorziet vanuit onder andere uit het Defensie Investeringsplan. De omzet voor huisvestingsactiviteiten is in zijn geheel weggevallen, omdat alle leningen in het kader van de leenfaciliteit ultimo 2014 zijn afgelost. Dit betrof leningen voor Woensdrecht, Gilze Rijen en Schiphol.
In de omzet «overige departementen» is rekening gehouden met de compensatie voor het het achterblijven van de servicedienst bij Defensie. Deze compensatie leidt tot extra omzet van € 3,75 mln.
Lasten
De personeelskosten dalen weliswaar vanwege het achterblijven van de servicedienst en een aantal staffuncties, maar stijgen vervolgens per saldo omdat:
-
– de gemiddelde salariskosten per fte hoger zijn dan de loonsommen waarmee gerekend is bij de ontwerpbegroting (wegvallen van lage schalen bij de servicedienst);
-
– er voor de reguliere werkzaamheden meer ambtelijke en externe fte’s nodig zijn dan eerder voorzien.
-
– de overgang naar de begroting van Wonen en Rijksdienst leidt op enkele componenten tot hogere kosten dan welke destijds door Defensie aan de DVD werden toegerekend.
De DVD zal in 2015 de ICT nog betrekken van Defensie. De verwachting is dat Defensie de kosten op het niveau van 2014 zal doorbelasten naar de DVD.
Saldo van baten en lasten
Het licht positieve resultaat is positief beïnvloed door extra omzet voor instandhouding ten opzichte van de stand bij de overgang naar Wonen en Rijksdienst (1 juli 2014) en de extra bate die wordt verwacht voor het herstel van de eerder genoemde weeffout ten aanzien van de Servicedienst. Tenslotte gelden voor verschillende personele en materiële kosten bij Wonen en Rijksdienst hogere normen dan waar Defensie rekening mee hield in de bekostiging van de DVD.
Baten-lastenagentschap DVD (Eerste Suppletoire begroting)
| (Bedragen x € 1.000) | (1) | (2) | (3)=(2)+(1) |
|---|---|---|---|
| Oorspronkelijk vastgestelde Begroting | Mutaties (+ of –) 1e suppletoire begroting | Stand 1e suppletoire begroting | |
| 1. Rekening courant RHB 1 januari | 47.340 | – 23.711 | 23.629 |
| 2. Totaal operationele kasstroom | 557 | 677 | 1.234 |
| – /– totaal investeringen | – 12.564 | 12.564 | 0 |
| – /– totaal boekwaarde desinvesteringen | 0 | ||
| 3. Totaal investeringskasstroom | – 12.564 | 12.564 | 0 |
| – /– eenmalige uitkering aan moederdepartement | |||
| – /– storting door voormalig moederdepartement | 17.363 | 17.363 | |
| – /– aflossingen op leningen | – 4.138 | 4.138 | 0 |
| +/+ beroep op leenfaciliteit | 12.564 | – 12.564 | 0 |
| 4. Totaal financieringskasstroom | 8.426 | 8.937 | 17.363 |
| 5. Rekening courant RHB 31 december | 43.759 | – 1.533 | 42.226 |
| (inclusief deposito) (=1+2+3+4) |
Toelichting
Het kasstroomoverzicht geeft aan hoeveel kasmiddelen beschikbaar zijn gekomen of naar verwachting zullen komen en op welke wijze gebruik (is/of) zal worden gemaakt van deze middelen.
Ad 3a, 4c, 4d.
Alle lopende leningen zijn in 2014 afgelost.
Ad 3b.
De stijging van de operationele kasstroom wordt met name veroorzaakt door een betaling door Defensie voor de al in 2014 aangekochte panden.
Baten-lastenagentschap DVD (Eerste Suppletoire begroting)
Doelmatigheidsindicatoren
| Omschrijving generieke deel | Oorspronkelijk vastgestelde begroting | Mutaties (+ of –) 1e suppletoire begroting | Stand 1e suppletoire begroting |
|---|---|---|---|
| 2015 | 2015 | 2015 | |
| Vte'n totaal | 831 | – 95,5 | 735,5 |
| – waarvan in eigen dienst | 796 | – 95 | 701 |
| – waarvan inhuur | 35 | – 0,5 | 34,5 |
| Saldo van baten en lasten (%) | 0,3% | – 1,6% | – 1,3% |
| Omschrijving specifiek deel | |||
| 2015 | 2015 | 2015 | |
| Kostprijzen per product(groep) DVD | |||
| Expertise &advies | 72 | 8 | 80 |
| Verwerving & Afstoting excl. COVO | 67 | 7 | 74 |
| COVO | 60 | 6 | 66 |
| Instandhouding | 58 | 4 | 62 |
| Gemiddelde kostprijs product | 62 | 5 | 67 |
| Tarieven | zie kostprijzen per product | ||
| Omzet per productgroep (pxq) in K€ | |||
| Expertise &advies | 6.793 | – 1.183 | 5.610 |
| Verwerving & Afstoting excl. COVO | 16.300 | 700 | 17.000 |
| COVO | 1.600 | 300 | 1.900 |
| Instandhouding | 30.260 | 7.096 | 37.356 |
| Beveiliging | |||
| Overig | 10.300 | – 8.960 | 1.340 |
| Servicelevels (norm = 80%) | 83% | 81% | 80% |
| Productiviteit (omzet K€ per directe medewerker) | 90 | 80,7 | 96 |
| Projecttevredenheid (norm = 90%) | 95% | 95% | 95% |
Toelichting
De kostprijzen zijn afgestemd op de realisatie 2014. De verwachting is dat de situatie in 2015 niet veel zal afwijken.
De servicedienst is bij de overgang naar Wonen en Rijksdienst achter gebleven bij Defensie. De omzet wordt daardoor lager.