DIENST UITVOERING ONDERWIJS
In deze paragraaf is de tweede suppletoire begroting opgenomen van de Dienst Uitvoering Onderwijs. De Dienst Uitvoering Onderwijs (DUO) is de uitvoeringsorganisatie van de rijksoverheid voor het onderwijs. DUO levert producten en diensten op het terrein van bekostiging van instellingen, financiering van studenten, informatievoorziening alsmede diensten gericht op de verbetering van de verbinding tussen beleid en uitvoering. Daarnaast verricht DUO werkzaamheden voor overige departementen en derden.
| Omschrijving | Vastgestelde begroting | Mutaties 1e suppletoire begroting | Mutaties 2e suppletoire begroting | Totaal geraamd | |
|---|---|---|---|---|---|
| Baten | |||||
| Omzet moederdepartement | 227.015 | 24.922 | 24.722 | 276.659 | |
| Omzet overige departementen | 23.107 | 0 | 15.839 | 38.946 | |
| Omzet derden | 10.745 | 0 | – 4.978 | 5.767 | |
| Rentebaten | 0 | 0 | 0 | ||
| Vrijval Voorzieningen | 0 | 0 | 0 | ||
| Bijzondere baten | 0 | 0 | 0 | ||
| Totaal baten | 260.867 | 24.922 | 35.583 | 321.372 | |
| Lasten | |||||
| Apparaatskosten | 253.852 | 24.922 | 32.927 | 311.701 | |
| – | Personele kosten | 144.433 | 4.691 | 10.182 | 159.306 |
| Waarvan eigen personeel | 119.163 | 188 | 10.493 | 129.844 | |
| Waarvan externe inhuur | 18.270 | 4.503 | – 2.457 | 20.316 | |
| Waarvan personeel overig | 7.000 | 0 | 2.146 | 9.146 | |
| – | Materiële kosten | 109.419 | 20.231 | 22.745 | 152.395 |
| Waarvan apparaat ICT | 20.000 | 0 | 1.000 | 21.000 | |
| Waarvan bijdrage aan SSO’s | 12.500 | 0 | – 900 | 11.600 | |
| Rentelasten | 15 | 0 | – 5 | 10 | |
| Afschrijvingskosten | 7.000 | 0 | 536 | 7.536 | |
| – | Materieel | 7.000 | 0 | 536 | 7.536 |
| Waarvan apparaat ICT | 5.500 | 0 | 1.086 | 6.586 | |
| – | Immaterieel | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Overige lasten | 0 | 0 | 2.000 | 2.000 | |
| – | Dotaties voorzieningen | 0 | 0 | 2.000 | 2.000 |
| – | Bijzondere lasten | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Totaal lasten | 260.867 | 24.922 | 35.458 | 321.247 | |
| Saldo van baten en lasten | 0 | 0 | 125 | 125 | |
| Omschrijving | Vastgestelde begroting | Mutaties 1e suppletoire begroting | Mutaties 2e suppletoire begroting | Stand 2e suppletoire begroting 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 1. | Rekening courant RHB 1 januari 2016 | 46.755 | 0 | 0 | 46.755 |
| Totaal ontvangen operationele kasstroom (+) | 24.922 | 275.078 | 300.000 | ||
| Totaal uitgaven operationele kasstroom (–/–) | – 24.922 | – 299.578 | – 324.500 | ||
| 2. | Totaal operationele kasstroom | 7.000 | 0 | – 24.500 | – 17.500 |
| 3a | Totaal investeringen (–/–) | – 7.000 | 0 | – 7.000 | |
| 3b | Totaal boekwaarde desinvesteringen (+) | 0 | |||
| 3. | Totaal investeringskasstroom | – 7.000 | 0 | 0 | – 7.000 |
| 4a | Eenmalige uitkering aan moederdepartement (–/–) | 0 | 0 | ||
| 4b | Eenmalig storting van moederdepartement (+) | 0 | 0 | ||
| 4c | Aflossingen op leningen (–/–) | – 315 | 0 | – 315 | |
| 4d | Beroep op leenfaciliteit (+) | 0 | |||
| 4. | Totaal financieringskasstroom | – 315 | 0 | 0 | – 315 |
| 5. | Rekening courant RHB 31 december 2016 | 46.440 | 0 | – 24.500 | 21.940 |
Toelichting:
De baten en lasten van de tweede suppletoire begroting laten een stijging zien van € 60,5 miljoen ten opzichte van vastgestelde begroting 2016 (€ 260,9 miljoen).
Baten
Omzet moederdepartement
De omzet moederdepartement is € 49,6 miljoen hoger dan de oorspronkelijke begroting. De stijging heeft grotendeels betrekking op incidentele financiering zijnde geen onderdeel makend van de begroting, voor onder andere de werkzaamheden voor de uitvoering van het Programma Vernieuwing Studiefinanciering (€ 13,7 miljoen), projecten voor instandhouding systemen (onderhoud), compacte rijksdienst trajecten, Programma Dienstverlening Instellingen en Migratie Infrastructuur (JBoss, Oracle) (€ 12,2 miljoen), uitvoering beleidsopdrachten (incl. Doorontwikkeling BRON) van € 8,3 miljoen. Daarnaast betreft het Loon- en prijscompensatie 2016 van € 4,6 miljoen, bijstellingen in de (basis)dienstverlening (€ 14,5 miljoen), zoals dienstverlening vanuit de Shared Service Organisatie Noord en uitvoering diverse zogenaamde Overige taken (zoals digitalisering examens FACET). Tegenover deze stijgingen staat een daling van € 3,7 miljoen als gevolg van uitstel clustering Rijksincasso en een verlaging van de huisvestingskosten. De genoemde omzet van € 49,6 miljoen wordt voor € 24,5 miljoen gedekt vanuit middelen welke DUO in eerdere jaren reeds heeft ontvangen maar welke niet volledig zijn aangewend in het betreffende jaar (balansposten). Dit betreft dan (niet uitputtend) posten als Migratie Infrastructuur (€ 2,0 miljoen), Programma Dienstverlening Instellingen (€ 5,0 miljoen), Beleidsportfolio (€ 1,1 miljoen), Vervanging Gefis (€ 1,5 miljoen), Programma Vernieuwing Studiefinanciering (werkkapitaal € 10,2 miljoen).
Omzet overige departementen en derden
De omzet overige departementen en derden stijgen per saldo met € 10,8 miljoen ten opzichte van de vastgestelde begroting. Het betreft hier uitbreiding van werkzaamheden ten behoeve van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid in het kader van de Inburgeringstaak € 2,3 miljoen, projectmatige werkzaamheden t.b.v. bekostiging Kinderopvang € 5,3 miljoen, dienstverlening vanuit de Shared Service Organisatie Noord € 1,3 miljoen ten behoeve van meerdere opdrachtgevers, extra werkzaamheden voor examens Wet Financieel Toezicht (Wft) ten behoeve van het Ministerie van Financiën € 1,3 miljoen, hogere omzet uit opbrengsten Participatiefonds van € 0,6 miljoen, detachering van personeel € 0,2 miljoen en overige bijstellingen optellend tot € 0,2 miljoen. Daartegenover staat een daling van de werkzaamheden ten behoeve van het Beheer Register Kinderopvang van minus € 0,4 miljoen.
Lasten
Apparaatskosten
De personele begroting laat een stijging zien van € 14,8 miljoen benodigd voor de additionele inzet op de (basis)dienstverlening. De materiële kosten laten een stijging zien van € 43,0 miljoen samenhangend met de eerder genoemde additionele werkzaamheden op (basis)dienstverlening, projecten en opdrachten voor OCW en overige departementen. Daarnaast zijn de afschrijvingskosten toegenomen met € 0,5 miljoen. Tot slot is een dotatie voorziening ter grootte van € 2,0 miljoen in het kader van Sociaal Beleid Rijk geraamd.
Kasstroomoverzicht
Het kasstroomoverzicht is aangepast ten opzichte van de oorspronkelijke begroting op basis van via de balans gereserveerde middelen voor in 2016 doorlopende projecten en een nadere uitsplitsing van kasontvangsten en -uitgaven welke in de vastgestelde begroting nog niet waren opgenomen.