Exploitatie-overzicht
Exploitatieoverzicht Baten-lastenagentschap RVB Suppletoire begroting 2016 (Tweede suppletoire begroting)
| (1) | (2) | (3)=(1)+(2) | |
|---|---|---|---|
| Omschrijving | Stand 1e sup. begroting 2016 | Mutaties 2e suppletoire begroting | Totaal geraamd |
| Baten | |||
| Omzet moederdepartement | 35.166 | 35.166 | |
| Omzet overige departementen | 1.063.378 | 40.000 | 1.103.378 |
| Omzet derden | 81.105 | 81.105 | |
| Rentebaten | 0 | 0 | |
| Vrijval voorzieningen | 0 | 0 | |
| Bijzondere baten | 37.665 | 37.665 | |
| Totaal baten | 1.217.314 | 40.000 | 1.257.314 |
| Lasten | |||
| Apparaatskosten | 211.492 | 0 | 211.492 |
| – personele kosten | 159.466 | 0 | 159.466 |
| – Waarvan eigen personeel | 130.969 | 130.969 | |
| – Waarvan externe inhuur | 21.750 | 21.750 | |
| – Waarvan overige personele kosten | 6.747 | 6.747 | |
| Materiële kosten | 52.026 | 0 | 52.026 |
| – Waarvan apparaat ICT | 24.247 | 24.247 | |
| – Waarvan bijdrage SSO's | 0 | 0 | |
| – Waarvan overige materiële kosten | 27.779 | 27.779 | |
| Rentelasten | 32.641 | 30.000 | 62.641 |
| Afschrijvingskosten | 238.477 | 17.000 | 255.477 |
| – Materieel | 238.477 | 238.477 | |
| – Waarvan apparaat ICT | 0 | 0 | |
| – Immaterieel | 0 | 0 | |
| Overige lasten | 734.704 | – 77.000 | 657.704 |
| – Dotaties voorzieningen | 12.000 | 12.000 | |
| – Bijzondere lasten | 722.704 | – 77.000 | 645.704 |
| Totaal lasten | 1.217.314 | – 30.000 | 1.187.314 |
| Saldo van baten en lasten | 0 | 70.000 | 70.000 |
Toelichting
Omzet
Er zullen meer baten worden ontvangen, omdat er meer m2 huisvesting (met name in Den Haag) worden verhuurd dan in de begroting voorzien. De verwachte leegstand is lager dan in de le suppletoire 2016 was opgenomen.
Rentelasten, Afschrijvingskosten
De Bijzondere lasten wijzigen doordat het kapitaalelement van de kosten voor DBFMO (Design, build, finance, maintain & operate) overeenkomstig de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving wordt behandeld als rente en afschrijving. Hierdoor vindt een verschuiving van € 57 mln. plaats van Bijzondere Lasten naar Rentelasten en Afschrijvingskosten.
Voorts is sprake van minder investeringen in de rijkshuisvesting (leenfaciliteit) dan voorzien, waardoor ook de kosten van rente en afschrijving, tezamen, met € 10 mln. dalen. Deze daling bij Rentelasten en Afschrijvingskosten is in de tabel gesaldeerd met de hiervoor genoemde verschuiving van € 57 mln.
Bijzondere lasten
Tenslotte wordt ook voorzien dat er voor € 20 mln., minder kosten zullen worden gemaakt voor onderhoud, onderdeel van de Bijzondere Lasten. De invoering van een nieuw huisvestingstelsel voor kantoren heeft geleid tot een wijziging in de governance. De onderhoudsprocessen moesten hierop aangesloten worden. Opdrachtverstrekking aan de markt kon pas plaats vinden, na instemming van de opdrachtgevers.
Tezamen met de in de vorige alinea genoemde schuif van € 57 mln. komt de totale verlaging van de Bijzondere lasten hiermee op € 77 mln.
Kasstroomoverzicht
| (1) | (2) | (3)=(1)+(2) | ||
|---|---|---|---|---|
| Stand 1e sup. Begroting 2016 | Mutaties 2e suppletoire begroting | Stand 2e suppletoire begroting | ||
| 1. | Rekening-courant RHB 1 januari 2016 | 661.883 | 661.883 | |
| Totaal ontvangsten operationele kasstroom (+) | 1.179.649 | 1.179.649 | ||
| Totaal uitgaven operationele kasstroom (–/–) | 981.563 | 981.563 | ||
| 2. | Totaal operationele kasstroom | 198.086 | 0 | 198.086 |
| Totaal investeringen (–/–) | – 520.000 | 195.000 | – 325.000 | |
| Totaal boekwaarde desinvesteringen (+) | 30.000 | 30.000 | ||
| 3. | Totaal investeringskasstroom | – 490.000 | 195.000 | – 295.000 |
| Eenmalige uitkering aan moederdepartement (–/–) | – 161.108 | – 161.108 | ||
| Eenmalige storting door het moederdepartement (+) | 0 | 0 | ||
| Aflossingen op leningen (–/–) | – 388.039 | – 388.039 | ||
| Beroep op leenfaciliteit (+) | 520.000 | – 195.000 | 325.000 | |
| 4. | Totaal financieringskasstroom | – 29.147 | – 195.000 | – 224.147 |
| 5. | Rekening-courant RHB 31 december 2016 (=1+2+3+4) | 340.822 | 0 | 340.822 |
Toelichting
Investeringen & leenfaciliteit
Zowel voor de rijkshuisvesting als voor KORV-projecten worden lagere investeringen (en daarmee beroep op de leenfaciliteit) voorzien.
Bij projecten voor rijkshuisvesting is sprake van vertragingen door vertraagde besluitvorming bij gebruikers als gevolg van de invoering van nieuwe huisvestingsstelsels (onzekerheid over de effecten van de financiering). Daarnaast ontstaan vertragingen omdat de integratie van de drie diensten in het Rijksvastgoedbedrijf nog niet over alle processen volledig is uitgevoerd.
Daarnaast verkeren de investeringen voor het Kader Overname Rijks Vastgoed (KORV))nog in een aanloopfase. Het betreft objecten die het RVB aankoopt van de departementen en deels direct afrekent. Dit proces loopt nog niet optimaal omdat nog nadere afspraken moesten worden gemaakt met de materieel beheerders over de verschillende taken en verantwoordelijkheden in het proces van overname en de wijze waarop overdrachtsdocumenten moesten worden aangeleverd.