Inleiding
Het agentschap Dienst Vastgoed Defensie (DVD) is per 1 januari 2015 over gegaan van het Ministerie van Defensie (X) naar de begroting van Wonen & Rijksdienst (XVIII). Een deel van de dienstverlening, waaronder de servicedienst, is achtergebleven bij Defensie.
De Dienst Vastgoed Defensie (DVD) is verantwoordelijk voor het doelmatige en maatschappelijk verantwoorde beheer en inrichting van het defensievastgoed. De DVD geeft adviezen en treedt op als intermediair voor de waarborging van de ruimtelijke belangen van Defensie. De DVD staat Defensie bij in hun zorg voor de beschikbaarheid en bruikbaarheid van het vastgoed.
Staat van baten en lasten
| 2014 Stand Slotwet | 2015 1e suppletoire begroting | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Baten | |||||||
| Omzet moederdepartement | 70.240 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Omzet overige departementen | 145.138 | 201.891 | 194.969 | 195.261 | 186.513 | 178.950 | 177.639 |
| Omzet derden | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Rentebaten | 156 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Vrijval voorzieningen | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Bijzondere baten | 1.450 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Totaal baten | 216.984 | 201.891 | 194.969 | 195.261 | 186.513 | 178.950 | 177.639 |
| Lasten | |||||||
| Apparaatskosten | 66.966 | 60.913 | 63.750 | 61.568 | 59.820 | 59.457 | 59.346 |
| – personele kosten | 57.452 | 52.852 | 52.000 | 51.318 | 49.570 | 49.207 | 49.096 |
| – waarvan eigen personeel | 50.780 | 49.052 | 47.739 | 47.117 | 45.447 | 45.140 | 45.079 |
| – waarvan externe inhuur | 4.239 | 3.800 | |||||
| – waarvan overige personele kosten | 2.433 | 4.261 | 4.201 | 4.123 | 4.067 | 4.017 | |
| – materiële kosten | 9.514 | 8.061 | 11.750 | 10.250 | 10.250 | 10.250 | 10.250 |
| – waarvan apparaat ICT | 149 | 2.902 | 5.500 | 4.000 | 4.000 | 4.000 | 4.000 |
| – waarvan bijdrage aan SSO's | 4.822 | ||||||
| – waarvan overige materiële kosten | 4.543 | 4.709 | 6.250 | 6.250 | 6.250 | 6.250 | 6.250 |
| Rentelasten | 889 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Afschrijvingskosten | 472 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| – materieel | 472 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| – waarvan apparaat ICT | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| – immaterieel | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Onderhoud | 142.583 | 138.685 | 134.593 | 133.693 | 126.693 | 119.493 | 118.293 |
| Overige kosten | 497 | 1.050 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| – dotaties voorzieningen | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| – bijzondere lasten | 497 | 1.050 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Totaal lasten | 211.407 | 200.648 | 198.343 | 195.261 | 186.513 | 178.950 | 177.639 |
| Saldo van baten en lasten | 5.577 | 1.243 | – 3.374 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Toelichting
Baten
De DVD ontvangt voor de producten en diensten die het levert een bijdrage van het Ministerie van Defensie. Defensie is de enige opdrachtgever van de DVD. De omzet moederdepartement is als gevolg van de overgang naar Wonen en Rijksdienst op nul gesteld. De omzet is nu onder «Overige departementen» opgenomen.
De dekking voor het product «verwerving & afstoting» (nieuwbouw) is gehandhaafd op het bestaande niveau.
Het instandhoudingbudget is verhoogd ten opzichte van de begroting 2015, omdat Defensie extra werkzaamheden voor de DVD voorziet vanuit onder andere uit het Defensie Investeringsplan (DIP) en de compensatie voor de vertraging van het programma Herbelegging Vastgoed Defensie.
De programmagelden voor instandhouding zijn conform de afspraken in het Opdrachtgeverconvenant Defensie gebaseerd op de door Defensie beschikbaar gestelde meerjarige budgetreeks.
Lasten
De personele en materiële lasten zijn gebaseerd op het uitgangspunt van de werkanalyse die is voorafgegaan aan de overgang naar BZK. Het aantal fte’s neemt vervolgens evenredig af met de bij Defensie beschikbare budgetten en de daaruit voor de DVD te behalen dekking.
Saldo van baten en lasten
Het agentschap DVD start in 2016 met een negatief resultaat, dat in de loop van de 2017 terug loopt naar nul. Dit is evenwel afhankelijk van een aantal extra maatregelen die moeten leiden tot een verhoogde productiviteit, een toename van de efficiency en flexibiliteit.
De belangrijkste oorzaken van de verliesgevende beginsituatie zijn met name:
-
– het feit dat de genoemde extra maatregelen nog verder moeten worden ingevuld, met name in het verder verloop van de begrotingsperiode;
-
– de kosten voor dienstverlening (in de meest brede zin van het woord) worden in de situatie bij BZK wel doorbelast naar de DVD in tegenstelling tot bij Defensie waar kosten niet volledig werden doorbelast. Denk hierbij aan kosten voor P&O-ondersteuning, communicatie etc.
In het batenlasten overzicht wordt geen rekening gehouden met eventuele kosten die door Defensie worden doorbelast voor bedrijfsvoering en facilitaire dienstverlening.
Materiële kosten apparaat ICT
In 2015 belast het Ministerie van Defensie rechtstreeks de kosten voor ICT door aan de DVD. Vanaf 2016 wordt de dienstverlening gedaan door SSO ICT. Door een structurele besparing dalen de ICT kosten vanaf 2017 naar € 4 mln.
Bijzondere lasten
Het betreft eenmalige transitiekosten in verband met de eerste- en tweedelijns personeledienstverlening vanuit BZK.
Kasstroomoverzicht
| 2014 Stand Slotwet | 2015 1e suppletoire begroting | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1. | Rekening courant RHB 1 januari 2016 + depositorekeningen | 40.103 | 23.629 | 42.226 | 37.352 | 35.852 | 35.852 | 35.852 |
| 2. | Totaal operationele kasstroom | – 13.553 | 1.234 | – 3.374 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| – /– totaal investeringen | – 18.742 | – 1.500 | – 1.500 | – 1.500 | ||||
| +/+ totaal boekwaarde desinvesteringen | 161.446 | |||||||
| 3. | Totaal investeringskasstroom | 142.704 | 0 | – 1.500 | – 1.500 | 0 | 0 | – 1.500 |
| – /– eenmalige uitkering aan moederdepartement | ||||||||
| +/+ eenmalige storting door het moederdepartement | 17.363 | |||||||
| – /– aflossingen op leningen | – 145.625 | |||||||
| +/+ beroep op leenfaciliteit | 0 | |||||||
| 4. | Totaal financieringskasstroom | – 145.625 | 17.363 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5. | Rekening courant RHB 31 december 2016 + stand depositorekeningen (=1+2+3+4) (noot: maximale roodstand 0,5 miljoen euro) | 23.629 | 42.226 | 37.352 | 35.852 | 35.852 | 35.852 | 34.352 |
Toelichting
Het kasstroomoverzicht geeft aan hoeveel kasmiddelen beschikbaar zijn gekomen of naar verwachting zullen komen en op welke wijze gebruik (is/of) zal worden gemaakt van deze middelen.
De investeringen in 2016, 2017 en 2020 hangen samen met de aanschaf van dienstvoertuigen.
Doelmatigheid
| 2014 Slotwet | 2015 1e suppletoire begroting | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Omschrijving Generiek Deel | |||||||
| Vte'n totaal | 854,1 | 736 | 733 | 707 | 704 | 703 | 706 |
| – waarvan inhuur | 36,1 | 35 | |||||
| – waarvan in eigen dienst | 818 | 701 | 733 | 707 | 704 | 703 | 706 |
| Saldo van baten en lasten (%) | 2,5% | 0,3% | – 1,7% | 0,0% | 0,0% | 0,0% | 0,0% |
| Servicelevels (norm = 80%) | 83% | 83,4% | 83,8% | 84,3% | 84,7% | 85,1% | |
| Productiviteit (omzet K€ per directe medewerker) | 100,8 | 90 | 90 | 90 | 90 | 90 | 90 |
| Projecttevredenheid (norm = 90%) | 98% | 95% | 95% | 95% | 95% | 95% | 95% |
| Omschrijving specifiek deel | |||||||
| Kostprijzen per product(groep) DVD | |||||||
| Expertise & advies | 80,3 | 72 | 72 | 72 | 72 | 72 | 72 |
| Verwerving & Afstoting excl. COVO | 74,1 | 67 | 67 | 67 | 67 | 67 | 67 |
| COVO | 65,7 | 60 | 60 | 60 | 60 | 60 | 60 |
| Instandhouding | 62,1 | 58 | 58 | 58 | 58 | 58 | 58 |
| Gemiddelde kostprijs product | 67,3 | 62 | 62 | 62 | 62 | 62 | 62 |
| Tarieven | |||||||
| Omzet per productgroep (pxq) in K€ | 2014 Slotwet | 2015 1e Suppletoire begroting | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 |
| Expertise & advies | 5.794 | 5.610 | 5.000 | 5.000 | 5.000 | 5.000 | 5.000 |
| Verwerving & Afstoting excl. COVO | 16.791 | 17.000 | 18.000 | 18.484 | 17.636 | 17.473 | 16.962 |
| COVO | 2.443 | 1.900 | 2.000 | 2.000 | 2.000 | 2.000 | 2.000 |
| Instandhouding | 42.219 | 37.356 | 32.200 | 32.200 | 30.700 | 30.100 | 30.000 |
| Categoriemanagement Energie & Water | 700 | 700 | 700 | 700 | 700 | 700 | 700 |
| PPS | 390 | 340 | 340 | 340 | 340 | 340 | 340 |
| Overig | 1.062 | 300 | 1.036 | 844 | 844 | 844 | 844 |
| Totaal | 69.399 | 63.206 | 59.276 | 59.568 | 57.220 | 56.457 | 55.846 |
Toelichting
Het aantal fte is gebaseerd op de werklastanalyse voorafgaand aan de integratie van de DVD in het Rijksvastgoedbedrijf. De externe inhuur wordt in de planperiode teruggebracht ten gunste van de vulling met ambtelijk personeel.
De gemiddelde kostprijzen worden vooralsnog op het niveau van de begroting 2015 geraamd. Door veranderingen in de tijdschrijfmethodiek en werkprocessen is een verdere specificatie eerst dan te maken wanneer realisatie 2015 bekend is.