Conform de Rijksbegrotingsvoorschriften worden hieronder de exploitatie en kasstroomoverzichten opgenomen van agentschappen waarbij sprake is van cumulatieve mutaties (in totaal) groter dan 5% van de oorspronkelijk vastgestelde begroting of cumulatieve mutaties (in totaal) groter dan
€ 20 miljoen ten opzichte van de oorspronkelijk vastgestelde begroting.
Rijkswaterstaat
| Omschrijving | (1) | (2) | (3) | (4)=(1)+(2)+(3) |
|---|---|---|---|---|
| Vastgestelde begroting | Mutaties 1e suppletoire begroting | Mutaties 2e suppletoire begroting | Totaal geraamd | |
| Baten | ||||
| Omzet IenW | 2.275.607 | – 5.258 | 169.412 | 2.439.761 |
| Omzet nutv werkzaamheden | 368.508 | – 423.515 | – 55.007 | |
| Omzet overige departementen | 28.360 | 32.086 | 60.446 | |
| Omzet derden | 181.970 | 13.330 | 195.300 | |
| Rentebaten | 800 | – 800 | 0 | |
| Vrijval voorzieningen | 7.621 | 7.621 | ||
| Bijzondere baten | 3.000 | – 500 | 2.500 | |
| Totaal baten | 2.489.737 | 363.250 | – 202.366 | 2.650.621 |
| Lasten | ||||
| Apparaatskosten | 1.032.391 | 718 | 33.271 | 1.066.380 |
| – Personele kosten | 788.468 | 718 | 64.094 | 853.280 |
| Waarvan eigen personeel | 728.953 | 718 | 50.697 | 780.368 |
| Waarvan inhuur externen | 58.015 | 14.897 | 72.912 | |
| Waarvan overige personele kosten | 1.500 | – 1.500 | 0 | |
| – Materiële kosten | 243.923 | – 30.823 | 213.100 | |
| Waarvan apparaat ICT | 30.000 | 4.903 | 34.903 | |
| Waarvan bijdrage aan SSO's | 56.000 | – 8.693 | 47.307 | |
| Waarvan overige materiële kosten | 157.923 | – 27.033 | 130.890 | |
| Onderhoud | 1.399.623 | 362.532 | – 250.655 | 1.511.500 |
| Rentelasten | 8.748 | – 4.998 | 3.750 | |
| Afschrijvingskosten | 39.975 | – 10.118 | 29.857 | |
| – Materieel | 38.500 | – 10.847 | 27.653 | |
| Waarvan apparaat ICT | 6.000 | – 2.148 | 3.852 | |
| – Immaterieel | 1.475 | 729 | 2.204 | |
| Overige lasten | 20.410 | 20.410 | ||
| – Dotaties voorzieningen | 3.002 | 3.002 | ||
| – Bijzondere lasten | 17.408 | 17.408 | ||
| Totaal lasten | 2.480.737 | 363.250 | – 212.090 | 2.631.897 |
| Saldo van baten en lasten | 9.000 | 0 | 9.724 | 18.724 |
| Dotatie aan reserve Rijksrederij | – 9.000 | – 1.242 | 7.758 | |
| Te verdelen resultaat | 0 | 0 | 10.966 | 10.966 |
Toelichting
Baten
Omzet IenW
De omzet moederdepartement is met name verhoogd als gevolg van een vergoeding voor het niet volledig kunnen verhalen van schade bij schadevaren en -rijden (€ 42,6 mln.), de uitkering van de loon- en prijsbijstelling 2018 (€ 41,6 mln.), een bijdrage voor de onverwachte reparaties aan de Merwedebrug (€ 32,1 mln.), een vergoeding voor de kosten samenhangend met het incident en de reparatie van de stuw Grave (€ 16,1 mln.), een bijdrage voor de sanering van grond bij steunpunten (€ 14,3 mln.), een bijdrage aan het Security Operations Centre van RWS (€ 8,9 mln.), een overboeking vanuit het Ministerie van Economische Zaken en Klimaat t.b.v. het Maritiem Informatievoorziening Servicepunt (€ 5,7 mln.), een toevoeging voor het beheer en onderhoud van de tunnel technische installaties van de A4 Delft-Schiedam (€ 5,3 mln.) en een bijdrage voor de hogere ICT uitgaven (€ 5,0 mln.). Tegenover deze verhogingen staat een verlaging van de omzet moederdepartement met € 21,3 mln. als gevolg van de herverkaveling met het Ministerie van Economische Zaken en Klimaat (EZK) en het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijkrelaties (BZK).
Omzet nog uit te voeren werkzaamheden
De verwachting is dat de balanspost nog uit te voeren werkzaamheden (NUTW) dit jaar met circa € 55,0 mln. toeneemt van circa € 368,5 mln. ultimo 2017 naar circa € 423,5 mln. ultimo 2018. Zie verder de toelichting onder de post Onderhoud bij de Lasten.
Omzet overige departementen
De verwachte verhoging van de omzet overige departementen wordt met name veroorzaakt door de apparaats- en programmakosten die RWS bij het Ministerie van BZK en het Ministerie van EZK in rekening brengt voor de werkzaamheden in het kader van Beleidsondersteuning en Advisering en de Omgevingswet.
Omzet derden
De verwachte toename van de omzet derden wordt met name veroorzaakt door extra opbrengsten in het kader van Werken voor en met Partners en meer beheeropbrengsten op het areaal van RWS.
Rentebaten
Deze baten hebben voornamelijk betrekking op vergoedingen over de rekening-courant en korte termijndeposito’s die door Rijkswaterstaat worden aangehouden. Omdat er vanwege de relatief lagere rentestanden gedurende 2018 geen korte termijndeposito’s worden aangehouden, worden er over 2018 geen rentebaten gerealiseerd.
Vrijval voorzieningen
In 2018 wordt een vrijval uit de Reorganisatievoorziening (loonkosten VWNW kandidaten en toekomstige maatwerkafspraken) verwacht.
Bijzondere baten
De geraamde bijzondere baten betreffen voornamelijk verwachte boekwinst op de verkoop van vaste activa. Deze verwachte boekwinst is naar beneden bijgesteld.
Lasten
Personele kosten
De verwachte verhoging van de personele kosten is met name het gevolg van de CAO loonstijging per 1 juli 2018 van 3% en het aantrekken van capaciteit voor de groeiende onderhoudsopgave en voor het Werken voor en met Partners. Daarnaast zijn de verwachte kosten voor het Corporate Learning Center begroot onder de materiele kosten, maar worden deze verantwoord onder de personele kosten. Hiervoor is nu gecorrigeerd.
Materiele kosten
De verwachte kosten voor het Corporate Learning Center zijn begroot onder de materiele kosten maar worden deze verantwoord onder de personele kosten. Hiervoor is nu gecorrigeerd. Daarnaast zijn de verwachte materiele kosten in 2018 meer in lijn gebracht met de lagere realisaties in voorgaande jaren.
Onderhoud
Het beschikbare budget voor Onderhoud is in 2018 met name verhoogd als gevolg van de NUTW ultimo 2017 (€ 368,5 mln.), een vergoeding voor het niet volledig kunnen verhalen van schade bij schadevaren en -rijden (€ 42,6 mln.), een bijdrage voor de onverwachte reparaties aan de Merwedebrug (€ 32,1 mln.), de uitkering van de prijsbijstelling 2018 (€ 18,8 mln.), een vergoeding voor de kosten samenhangend met het incident en de reparatie van de stuw Grave (€ 16,1 mln.) en een bijdrage voor de sanering van grond bij steunpunten (€ 14,3 mln.). Tegenover het totale beschikbare budget 2018 voor Onderhoud van € 1.935,0 mln. staat een prognose van € 1.511,5 mln. Het verschil van € 423,5 mln. betreft de verwachte NUTW ultimo 2018.
Rentelasten
De verwachte rentelasten zijn naar beneden bijgesteld, omdat in 2018 en eerdere jaren minder is geïnvesteerd dan van tevoren gepland en er sprake is van lagere rentepercentages.
Afschrijvingskosten
De verwacht afschrijvingskosten zijn naar beneden bijgesteld, omdat in 2018 en eerdere jaren minder is geïnvesteerd dan van tevoren gepland.
Overige kosten
In 2018 wordt een dotatie aan de Reorganisatievoorziening (wachtgeld en lopende maatwerkafspraken) verwacht. De post bijzondere lasten bestaat met name uit het verwachte agentschapsdeel Vpb-lasten van circa € 16 mln. inclusief de naheffing over 2016 en 2017 van in totaal circa € 7 mln.
| Omschrijving | (1) Vastgestelde begroting | (2) Mutaties 1e suppletoire begroting | (3) Mutaties 2e suppletoire begroting | (4)=(1)+(2)+(3) Totaal geraamd | |
|---|---|---|---|---|---|
| 1. | Rekening courant RHB 1 januari 2018 | 240.626 | 435.944 | 676.570 | |
| 2a | Totaal ontvangsten operationele kasstroom (+) | 2.489.737 | – 5.258 | 213.528 | 2.698.007 |
| 2b | Totaal uitgaven operationele kasstroom (–/–) | – 2.440.762 | 5.258 | – 163.534 | – 2.599.038 |
| 2. | Totaal operationele kasstroom | 48.975 | 0 | 49.994 | 98.969 |
| 3a | Totaal investeringen (–/–) | – 54.000 | 2.899 | – 51.101 | |
| 3b | Totaal boekwaarde desinvesteringen (+) | 4.398 | 4.398 | ||
| 3. | Totaal investeringskasstroom | – 54.000 | 0 | 7.297 | – 46.703 |
| 4a | Eenmalige uitkering aan het moederdepartement (–/–) | – 12.400 | 20 | – 12.380 | |
| 4b | Eenmalige storting door het moederdepartement (+) | 6.000 | 6.000 | ||
| 4c | Aflossingen op leningen (–/–) | – 38.000 | 16.000 | – 22.000 | |
| 4d | Beroep op leenfaciliteit (+) | 34.000 | – 7.638 | – 3.005 | 23.357 |
| 4. | Totaal financieringskasstroom | 2.000 | – 20.038 | 13.015 | – 5.023 |
| 5. | Rekening-courant RHB 31 december 2018 | 237.601 | 415.906 | 70.306 | 723.813 |
Toelichting
Operationele kasstroom
De verwachte ontvangsten binnen de operationele kasstroom zijn met name gestegen als gevolg van de verhoogde omzet moederdepartement, omzet overige departementen en omzet derden. De verwachte uitgaven binnen de operationele kasstroom zijn minder gestegen en dit sluit ook aan bij het verwachte positieve resultaat 2018 en de verwachte toename van de balanspost NUTW in 2018.
Investeringskasstroom
De verwachte investeringen zijn naar beneden bijgesteld als gevolg van een vertraagde aanbesteding bij het project Mobile Only (aanschaf mobiele ICT-middelen, zoals een laptop en een smartphone). De verwachte boekwaarde desinvesteringen betreft o.a. de boekwaarde van het verkochte pand Kanaaldijk 301 in Alkmaar.
Financieringskasstroom
RWS heeft vanaf 2017 nieuwe activaklassen (wijziging in levensduur). Voor deze levensduur was in 2017 geen leenplafond aanwezig en kon dus niet geleend worden. Dit leidt tot minder aflossingen in 2018 dan verwacht. Het verwachte beroep op de leenfaciliteit is naar beneden bijgesteld als gevolg van de lagere verwachte investeringen.
Inspectie Leefomgeving en Transport
| Omschrijving | (1) Vastgestelde begroting | (2) Mutaties 1e suppletoire begroting | (3) Mutaties 2e suppletoire begroting | (4)=(1)+(2)+(3) Totaal geraamd |
|---|---|---|---|---|
| Baten | ||||
| Omzet IenW | 116.123 | 11.960 | 128.083 | |
| Omzet overige departementen | 875 | – 500 | 375 | |
| Omzet derden | 23.290 | 1.290 | 24.580 | |
| Rentebaten | 50 | 0 | 50 | |
| Vrijval voorzieningen | 0 | 0 | 0 | |
| Bijzondere baten | 0 | 0 | 0 | |
| Totaal baten | 140.338 | 140.338 | 12.750 | 153.088 |
| Lasten | ||||
| Apparaatskosten | 138.896 | 0 | 12.750 | 151.646 |
| – Personele kosten | 103.492 | 0 | 6.025 | 109.518 |
| Waarvan eigen personeel | 98.190 | 4.700 | 102.891 | |
| Waarvan inhuur externen | 5.102 | 1.325 | 6.427 | |
| Waarvan overige personele kosten | 200 | 0 | 200 | |
| – Materiële kosten | 35.404 | 0 | 6.725 | 42.129 |
| Waarvan apparaat ICT | 200 | 0 | 200 | |
| Waarvan bijdrage aan SSO's | 17.824 | 5.083 | 22.907 | |
| Waarvan overige materiële kosten | 17.380 | 1.642 | 19.022 | |
| Rentelasten | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Afschrijvingskosten | 1.342 | 0 | 0 | 1.342 |
| – Materieel | 0 | 0 | 0 | |
| – Immaterieel | 1.342 | 0 | 1.342 | |
| Overige lasten | 100 | 0 | 0 | 100 |
| – Dotaties voorzieningen | 100 | 0 | 100 | |
| – Bijzondere lasten | 0 | 0 | 0 | |
| Totaal lasten | 140.338 | 0 | 12.750 | 153.088 |
| Saldo van baten en lasten | 0 | 0 | 0 | 0 |
Toelichting
Baten
Omzet IenW
De ILT ontvangt vanuit het moederdepartement o.a. een bijdrage voor de kosten van het ICT-beheer bij de shared serviceorganisatie Dienst ICT Uitvoering (DICTU) en voor ILT specifieke aanpassingen van werkplekken (€ 2,3 miljoen). Daarnaast ontvangt ILT o.a. een bijdrage voor het de beheerskosten van de applicatie Inspectieview Milieu (€ 1,1 miljoen), een bijdrage voor de verhuiskosten naar de Rijnstraat (€ 1,9 miljoen), een bijdrage voor extra toezicht op Schiphol (€ 0,5 miljoen) en een bijdrage voor de IenW-brede IV-portefeuille die is belegd bij de Inspecteur-Generaal van de ILT (€ 1 miljoen). Verder is de loon- en prijsbijstelling toegevoegd aan dit artikel (€ 2,5 miljoen). Tot slot heeft de ILT nog een aantal kleinere bijdragen ontvangen bijvoorbeeld voor wijzigingen in maritieme regelgeving en de beheerskosten van TERRA.
Reorganisatie Koers
Deze mutatie (€ 1,1 miljoen) betreft een eenmalige bijdrage van het moederdepartement in het kader van voorbereidende werkzaamheden met het oog op de in 2019 verwachte reorganisatiekosten die volgt uit het «vernieuwingsprogramma Koers ILT».
Omzet derden
Deze mutatie betreft de actualisatie van de opbrengsten van derden uit vergunningverlening op basis van de realisatie 2017.
Lasten
Personele kosten
De mutatie betreft, naast loon- en prijsbijstelling, de personele uitgaven samenhangend met de eerdergenoemde dossiers.
Materiële kosten
Dit betreft de bijdrage voor de kosten van DICTU (€ 2,3 miljoen) en de materiële uitgaven samenhangend met de eerdergenoemde dossiers (inspectieviews, terra, verhuiskosten, gestegen ICT-kosten en facilitaire kosten).
| Omschrijving | (1) Vastgestelde begroting | (2) Mutaties 1e suppletoire begroting | (3) Mutaties 2e suppletoire begroting | (4)=(1)+(2)+(3) Totaal geraamd | |
|---|---|---|---|---|---|
| 1. | Rekening courant RHB 1 januari 2018 | 31.810 | 31.810 | ||
| 2a | Totaal ontvangsten operationele kasstroom (+) | 2.000 | 100 | 2.100 | |
| 2b | Totaal uitgaven operationele kasstroom (–/–) | – 4.000 | – 100 | – 4.100 | |
| 2. | Totaal operationele kasstroom | – 2.000 | – 2.000 | ||
| 3a | Totaal investeringen (–/–) | – 200 | – 200 | ||
| 3b | Totaal boekwaarde desinvesteringen (+) | ||||
| 3. | Totaal investeringskasstroom | – 200 | – 200 | ||
| 4a | Eenmalige uitkering aan het moederdepartement (–/–) | ||||
| 4b | Eenmalige storting door het moederdepartement (+) | 1.100 | 1.100 | ||
| 4c | Aflossingen op leningen (–/–) | ||||
| 4d | Beroep op leenfaciliteit (+) | ||||
| 4. | Totaal financieringskasstroom | ||||
| 5. | Rekening-courant RHB 31 december 2018 | 29.610 | 0 | 1.100 | 30.710 |
Toelichting
Ten opzichte van de 1e suppletoire begroting zijn er geen majeure wijzigingen in het kasstroomoverzicht die toegelicht moeten worden.
Koninklijk Nederlands Meteorologisch Instituut
| Omschrijving | (1) Vastgestelde Begroting | (2) Mutaties 1e suppletoire begroting | (3) Mutaties 2e suppletoire begroting | (4)=(1)+(2)+(3) Totaal geraamd |
|---|---|---|---|---|
| Baten | ||||
| Omzet IenW | 53.067 | – 330 | 2.131 | 54.868 |
| Omzet nutv werkzaamheden | – | 3.638 | 3.638 | |
| Omzet overige departementen | 1.991 | 220 | 800 | 3.011 |
| Omzet derden | 24.254 | – 4.227 | 20.027 | |
| Rentebaten | – | 1 | 1 | |
| Bijzondere baten | – | – | – | |
| Totaal baten | 79.312 | – 110 | 2.343 | 81.545 |
| Lasten | ||||
| Apparaatskosten | 40.242 | – 110 | 5.674 | 45.807 |
| – Personele kosten | 30.197 | – 110 | 2.634 | 32.721 |
| Waarvan eigen personeel | 29.697 | – 110 | 2.338 | 31.925 |
| Waarvan inhuur externen | 500 | – | 244 | 744 |
| Waarvan overige personele kosten | – | 52 | 52 | |
| – Materiële kosten | 10.045 | – | 3.041 | 13.086 |
| Waarvan apparaat ICT | 1.612 | 3.115 | 4.727 | |
| Waarvan bijdrage aan SSO’s | 4.966 | – 541 | 4.425 | |
| Waarvan overige materiële kosten | 3.467 | – | 467 | 3.821 |
| Materiële programmakosten | ||||
| – Aardobservatie | 25.757 | – | – 2.612 | 23.145 |
| – Overig | 10.980 | – 1.085 | 9.895 | |
| Rentelasten | 242 | – 242 | – | |
| Afschrijvingskosten | 2.091 | 609 | 2.700 | |
| – Materieel | 2.091 | 209 | 2.300 | |
| – Immaterieel | 400 | 400 | ||
| Overige lasten | – | – | ||
| – Dotaties voorzieningen | – | – | ||
| – Bijzondere lasten | – | – | ||
| Totaal lasten | 79.312 | – 110 | 2.343 | 81.545 |
| Saldo van baten en lasten | 0 | 0 | 0 | 0 |
Toelichting
Baten
Omzet IenW
De omzet IenW stijgt door de toekenning van extra middelen vanaf 2018 in het kader van het programma Basale Dienstverlening +. Daarnaast zijn er extra middelen beschikbaar gesteld aan het KNMI voor het uitvoeren van taken met betrekking tot broeikasgasmetingen (€ 0,23 miljoen), Space Weather (€ 0,37 miljoen) en wordt het KNMI gecompenseerd voor de loon- en prijsbijstelling (€ 0,6 miljoen).
Daarnaast vindt er een kasschuif plaats voor de middelen aardobservatie, waardoor de omzet van IenW daalt met € 6,1 miljoen.
Omzet IenW – Nog uit te voeren werkzaamheden
De kasontvangsten voor aardobservatie zijn lager dan de contributies voor aardobservatie. Voor dit doel zijn echter eerder middelen ontvangen en worden nu ingezet.
Omzet overige departementen
Naar aanleiding van de herverkaveling is een gedeelte van de opdrachtenportefeuille voor het KNMI van IenW naar EZK overgeheveld. Naar aanleiding hiervan zijn er onlangs aanvullende afspraken gemaakt tussen het KNMI en EZK. Als gevolg daarvan stijgt de omzet vanuit overige departementen. Dit betreft met name een bijdrage voor Space Weather (€ 0,37 miljoen) en Seismologische dienstverlening en broeikasgasmetingen (€ 0,4 miljoen).
Omzet derden
De omzet blijft met name achter door lagere kosten voor subsidieprojecten. Omdat er een directe relatie is tussen de gerealiseerde kosten en de bedragen die kunnen worden gedeclareerd bij de subsidiegevers, kunnen ook minder opbrengsten worden verantwoord.
Lasten
Personele kosten
De personele kosten stijgen vooral als gevolg van extra kosten in het kader van het programma Basale Dienstverlening + (€ 1,0 miljoen). Daarnaast stijgen de kosten als gevolg van de stijging van de pensioenpremies en de nieuwe cao (circa € 0,6 miljoen), extra dienstverlening in het kader van Space Weather (€ 0,3 miljoen) en stijgende inhuurkosten (€ 0,2 miljoen).
Materiële apparaatskosten
De materiele apparaatskosten stijgen als gevolg van extra kosten in het kader van het programma Basale Dienstverlening en hogere kosten van subsidieprojecten.
Materiële programmakosten
Door de lagere afdracht voor de contributie met betrekking tot aardobservatie vallen deze materiele programma kosten lager uit (€ 2,6 miljoen). Daarnaast zijn de kosten van met name de subsidieprojecten lager dan begroot.
Afschrijvingskosten
Door een vertraging bij het uitvoeren van investeringsprojecten blijven de afschrijvingskosten achter bij de begroting (€ 0,7 miljoen).
| Omschrijving | (1) Vastgestelde begroting | (2) Mutaties 1e suppletoire begroting | (3) Mutaties 2e suppletoire begroting | (4) = (1)+(2)+(3) Totaal geraamd | |
|---|---|---|---|---|---|
| 1. | Rekening-courant RHB 1 januari 2016 | 6.903 | – 2.793 | 0 | 4.110 |
| 1.a | Totaal ontvangsten operationele kasstroom (+) | 2.091 | 3.161 | – 2.552 | 2.700 |
| 1.b | Totaal uitgaven operationele kasstroom (–/–) | – 982 | – 3.089 | – 4.071 | |
| 2. | Totaal operationele kasstroom | 1.109 | 3.161 | – 5.641 | – 1.371 |
| 3a. | Totaal investeringen (–/–) | – 510 | – 4.372 | 3.623 | – 1.259 |
| 3b. | Totaal boekwaarde desinvesteringen (+) | ||||
| 3. | Totaal investeringskasstroom | – 510 | – 4.372 | 3.623 | – 1.259 |
| 4a. | Eenmalige uitkering aan moederdepartement (–/–) | ||||
| 4b. | Eenmalige storting door het moederdepartement (+) | 300 | 300 | ||
| 4c. | Aflossingen op leningen (–/–) | – 948 | 948 | ||
| 4d. | Beroep op leenfaciliteit (+) | 510 | 6.872 | – 3.097 | 4.285 |
| 4. | Totaal financieringskasstroom | – 438 | 6.872 | – 2.797 | 3.637 |
| 5. | Rekening-courant RHB 31 december 2018 | 7.064 | 2.868 | – 4.815 | 5.117 |
Toelichting
Operationele kasstroom
Door de kasschuif aardobservatie van € 6,1 miljoen zijn de ontvangsten van artikel 23.02 lager geworden dan de daadwerkelijke contributiebedragen voor aardobservatie. Daardoor is voor aardobservatie niet langer sprake van een operationele ontvangst, maar van een operationele uitgave. De operationele ontvangsten dalen daarom met € 3,0 miljoen en de operationele uitgaven stijgen met € 3,1 miljoen. Daarnaast stijgen de operationele ontvangsten met € 0,4 miljoen door de gestegen afschrijvingskosten.
Investeringskasstroom
De prognose van de investeringsuitgaven is naar beneden bijgesteld doordat de geplande investering met betrekking tot de I-strategie naar verwachting niet meer in 2018 zal plaatsvinden.
Financieringskasstroom
Als gevolg van het resultaat 2017 is het Eigen Vermogen van het KNMI nihil. In lijn met de Regeling Agentschappen wordt het Eigen Vermogen van het KNMI behoedzaam aangevuld door de eigenaar met € 0,3 miljoen per jaar tot en met 2023 tot een bedrag van € 1,8 miljoen.
Gezien de investeringen lager uitvallen wordt er ook minder beroep op de leenfaciliteit gedaan dan oorspronkelijk aangevraagd.