(1) Vastgestelde begroting | (2) Mutaties 1e suppletoire begroting | (3) Mutaties 2e suppletoire begroting | (4) = (1) + (2) + (3) Totaal geraamd | |
|---|---|---|---|---|
Baten | ||||
omzet moederdepartement | 187.900 | ‒ 28.031 | ‒ 11.566 | 148.303 |
Omzet overige departementen | 96.505 | 5.680 | ‒ 4.815 | 97.370 |
Omzet derden | 103.113 | ‒ 2.333 | ‒ 6.450 | 94.330 |
Rentebaten | ‒ | ‒ | 0 | |
Vrijval voorzieningen | ‒ | ‒ | 0 | |
Bijzondere baten | ‒ | 16.204 | ‒ 232 | 15.972 |
Totaal baten | 387.518 | ‒ 8.480 | ‒ 23.063 | 355.975 |
Lasten | ||||
Apparaatskosten | 371.963 | 24.095 | 3.704 | 399.762 |
Personele kosten | 229.689 | 10.396 | 3.870 | 243.955 |
waarvan eigen personeel | 204.712 | 12.357 | ‒ 6.736 | 210.333 |
waarvan inhuur externen | 13.802 | ‒ 3.173 | 14.779 | 25.408 |
waarvan overige personele kosten | 11.175 | 1.212 | ‒ 4.173 | 8.214 |
Materiële kosten | 141.874 | 13.699 | 234 | 155.807 |
waarvan apparaat ICT | 300 | 2.005 | ‒ 205 | 2.100 |
waarvan bijdrage aan SSO's | 48.066 | 1.467 | 1.826 | 51.359 |
waarvan overige materiële kosten | 93.508 | 10.227 | ‒ 1.387 | 102.348 |
Rentelasten | 98 | ‒ | ‒ 68 | 30 |
Afschrijvingskosten | 15.357 | ‒ 399 | 3.733 | 18.691 |
Materieel | 3.175 | ‒ 399 | 24 | 2.800 |
waarvan apparaat ICT | 194 | ‒ 96 | 2 | 100 |
waarvan overige materiële afschrijvingskosten | 2.981 | ‒ 303 | 22 | 2.700 |
Immaterieel | 12.182 | ‒ | 3.709 | 15.891 |
Overige lasten | 500 | ‒ | 500 | 1.000 |
waarvan dotaties voorzieningen | 500 | ‒ | 500 | 1.000 |
waarvan bijzondere lasten | ‒ | ‒ | 0 | |
Totaal lasten | ||||
387.518 | 23.696 | 8.269 | 419.483 | |
Saldo van baten en lasten | 0 | ‒ 32.176 | ‒ 31.332 | ‒ 63.508 |
Toelichting
Toelichting op de baten
De totale omzet wordt € 23,1 mln lager ingeschat dan bij de 1e suppletoire begroting. Dit wordt met name veroorzaakt door de Corona-crisis. Als gevolg daarvan kunnen bepaalde werkzaamheden niet worden uitgevoerd en ligt het ziekteverzuim hoger dan normaal. Inmiddels is er weer veel opgestart, maar het herstel verloopt minder voorspoedig dan in het voorjaar was ingeschat.
Deze daling doet zich vooral voor bij LNV, (€ 11,6 mln.), maar ook bij VWS, (€ 4,8 mln.), en derden (retributies) (€ 6,5 mln.).
Toelichting op de lasten
Personele kosten
Aan de kostenkant zien we lagere kosten van eigen personeel, met name veroorzaakt door een vertraagde instroom van nieuwe medewerkers. Ook de overige personele kosten zijn lager, onder andere als gevolg van het thuiswerken. Dit leidt tot lagere reis- en verblijfskosten.
Daar tegenover staan hogere kosten voor inhuur van externen, die zijn ingehuurd om het werk uit te voeren dat door de vertraagde instroom achterbleef.
De totale personele kosten stijgen hierdoor met € 3,9 mln.
Materiële kosten
De afschrijvingskosten (immaterieel) zijn € 3,7 mln hoger dan bij de 1e suppletoire begroting. Dit betreft met name de versnelde afschrijving op INSPECT.
(1) Vastgestelde begroting | (2) Mutaties 1e suppletoire begroting | (3) Mutaties 2e suppletoire begroting | (4) = (1) + (2) + (3) Totaal geraamd | ||
|---|---|---|---|---|---|
1. | Rekening courant RHB 1 januari + depositorekeningen | 75.194 | ‒ 27.119 | 0 | 48.075 |
Totaal ontvangsten operationele kasstroom (+) | 387.518 | ‒ 8.480 | ‒ 15.587 | 363.451 | |
Totaal uitgaven operationele kasstroom (-/-) | ‒ 373.113 | ‒ 22.643 | ‒ 5.036 | ‒ 400.792 | |
2. | Totaal operationele kasstroom | 14.405 | ‒ 31.123 | ‒ 20.623 | ‒ 37.341 |
Totaal investeringen (-/-) | ‒ 6.100 | ‒ 1.050 | 0 | ‒ 7.150 | |
Totaal boekwaarde desinvesteringen (+) | 2.625 | 0 | 0 | 2.625 | |
3. | Totaal investeringskasstroom | ‒ 3.475 | ‒ 1.050 | 0 | ‒ 4.525 |
Eenmalige uitkering aan moederdepartement (-/-) | 0 | ‒ 17.736 | 0 | ‒ 17.736 | |
Eenmalige storting door moederdepartement (+) | 0 | 0 | 32.176 | 32.176 | |
Aflossingen op leningen (-/-) | ‒ 14.361 | 991 | 0 | ‒ 13.370 | |
Beroep op leenfaciliteit (+) | 6.100 | 1.050 | 0 | 7.150 | |
4. | Totaal financieringskasstroom | ‒ 8.261 | ‒ 15.695 | 32.176 | 8.220 |
5. | Rekening courant RHB 31 december (=1+2+3+4) | 77.863 | ‒ 74.987 | 11.553 | 14.429 |
Toelichting
De totale kasstroom is € 11,6 mln. hoger dan bij 1e suppletoire begroting. Het verschil kan als volgt worden gespecificeerd:
Operationele kasstroom
De operationele kasstroom 2020 is € 20,6 mln lager. Dit bestaat uit de som van het saldo van baten en lasten en afschrijvingskosten. Ook de BTW-compensatie van € 7,5 mln in verband met de inhuur van practitioners en KDS is hierin opgenomen.
Financieringskasstroom
De totale financieringskasstroom 2020 is € 32,2 mln hoger dan bij 1e suppletoire begroting. Dit betreft de bijdrage van het moederdepartement aan de bedrijfsvoeringkosten door middel van een dotatie aan het Eigen Vermogen.
Rekening courant
De verwachte stand rekening-courant neemt ten opzichte van de 1e suppletoire begroting toe met € 11,6 mln tot € 14,4 mln.
Overzicht Doelmatigheidsindicatoren
2020 | 2020 | |
|---|---|---|
Vastgestelde begroting | Stand 2e suppletoire begroting | |
Gemiddelde kostprijs (€/uur) | 107,23 | 107,23 |
Tarieven | ||
Index 2012 = € 94,07 = 100 | 113,99 | 113,99 |
Omzet per productgroep ( in € mln.) | ||
Handhaven | 213,3 | 203,8 |
Keuren certificering op afstand | 6,7 | 7,0 |
Keuren import | 12,6 | 18,3 |
Keuren export, slachthuizen en overige activiteiten | 53,7 | 70,1 |
Overig | 101,2 | 56,8 |
FTE | ||
Aantal FTE (excl. Externe inhuur)1 | 2.450 | 2.524 |
Verhouding FTE direct/indirect (exclusief externe inhuur) | 1.889/561 | 1.946/578 |
Salariskosten per fte | 82.831 | 82.831 |
Saldo van baten en lasten | 0 | ‒ 63.508 |
Saldo van baten en lasten als % van de totale baten | 0% | ‒ 17,84% |
Kwaliteit | ||
Afhandelsnelheid informatieverzoeken, klachten en meldingen | 90% | 90% |
Tijdig betaalde facturen (< 30 dagen) | 95% | 95% |