| Balans per 31-12-2011 | Balans per 31-12-2010 | |
|---|---|---|
| Activa | ||
| Materiële vaste activa | 21 696 | 18 498 |
| – Grond en gebouwen | – | – |
| – Installaties en inventaris | 21 696 | 18 498 |
| – Overige materiële vaste activa | – | – |
| Voorraden | – | – |
| Debiteuren | 1 957 | 4 292 |
| Nog te ontvangen | 9 606 | 4 254 |
| Liquide middelen | 51 592 | 69 253 |
| Totaal activa | 84 851 | 96 297 |
| Passiva | ||
| Eigen vermogen | 444 | 834 |
| – Exploitatiereserve | 834 | 2 418 |
| – Onverdeeld resultaat | – 390 | – 1 584 |
| Voorzieningen | 3 760 | 5 628 |
| Leningen bij het MvF | 1 572 | 1 886 |
| Crediteuren | 18 790 | 19 797 |
| Nog te betalen | 60 285 | 68 152 |
| Totaal passiva | 84 851 | 96 297 |
Toelichting Balans:
Activa
Materiële vaste activa
De boekwaarde van het materieel vast actief is in 2011 met € 3,2 miljoen toegenomen door investeringen in het kader van de nieuwbouw.
Debiteuren
De stand debiteuren is met € 2,3 miljoen afgenomen ondermeer als gevolg van de afrekening van het project beëindigen OV-chipkaart 2010 en de ontvangst vanuit OCW aangaande de belastingschuld OV-innen 2010.
Nog te ontvangen
Bij de post nog te ontvangen gaat het om werkzaamheden verricht in 2011 waarvoor nog geen middelen zijn verstrekt door OCW (€ 6,7 miljoen) en om vooruitbetaalde bedragen, voor het merendeel ten behoeve van softwarelicenties en onderhoudscontracten, die in 2011 voor een geheel jaar vooruit zijn betaald (€ 2,9 miljoen).
Liquide middelen
De stand liquide middelen is met € 17,7 miljoen afgenomen. Dit als gevolg van de gepleegde investeringen van € 10,7 miljoen, de negatieve operationele kasstroom van € 6,7 miljoen en de aflossing lening van € 0,3 miljoen.
Passiva
Eigen vermogen
Het eigen vermogen DUO bedraagt na saldering van het negatieve exploitatieresultaat 2011 € 0,4 miljoen. Het eigen vermogen bedraagt 0,2% van de gemiddelde omzet in de laatste twee jaar.
Leningen bij het MvF
DUO heeft in 2011 geen nieuwe leenaanvraag ingediend bij het ministerie van Financiën. Er is € 0,3 miljoen afgelost op bestaande leningen.
Voorzieningen
De voorzieningen bestaan uit voorzieningen in het kader van personeel (FPU en wachtgelden, € 3,7 miljoen). Uit de voorzieningen FPU en wachtgelden is € 1,9 miljoen onttrokken ten behoeve van de uitkeringen in 2011. Aan de voorziening is € 0,2 miljoen gedoteerd. Daarnaast is er € 0,2 miljoen onttrokken aan de voorziening belastingen met betrekking tot de naheffingsaanslag inning gelden onterecht openbaar vervoerskaartbezit. De voorziening voor de naheffingsaanslag van de belastingdienst is niet meer noodzakelijk.
Crediteuren
De crediteuren betreffen voornamelijk gefactureerde bedragen door externe dienstverleners.
Nog te betalen
De balanspost Nog te betalen bevat voor € 26,1 miljoen aan vooruit ontvangen middelen van OCW. Het betreft middelen die DUO in het boekjaar 2011 en voorgaande jaren al heeft ontvangen, maar waarvoor in het boekjaar nog geen prestatie is verricht. Op het moment dat de prestatie is verricht, worden de ontvangsten geboekt als baten.
Daarnaast gaat het om de opgebouwde rechten aan vakantiegeld, eindejaarsuitkering en verlofrechten ultimo 2011 van het personeel in loondienst (€ 6,7 miljoen), belastingen en premies en sociale verzekeringen (€ 3,3 miljoen) en schulden met afdrachtverplichtingen
(€ 15,2 miljoen). Hiervan heeft € 14,9 miljoen betrekking op geïnde bedragen voor de OV-studentenkaart. Deze zijn af te dragen aan het Ministerie van OCW.
Tenslotte zijn in deze balanspost de kosten opgenomen van prestaties die in de laatste maanden van 2011 zijn verricht, maar waarvoor nog geen factuur van de externe leverancier is ontvangen en vooruit ontvangen middelen voor werken voor tweeden welke in 2012 moeten worden verricht.