Activa | Passiva | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
Bedragen x € 1.000 | 31-12-2020 | 31-12-2019 | 31-12-2020 | 31-12-2019 | |||
Intra-comptabele posten | |||||||
1) | Uitgaven ten laste van de begroting | 93.698 | 30.401 | 2) | Ontvangsten ten gunste van de begroting | 109.990 | 40.205 |
2a. | Saldo uitgaven / middelen voorgaande dienstjaren | 32.755 | |||||
23.117 | |||||||
2b. | Correctie saldo uitgaven / middelen voorgaande dienstjaren | 166 | |||||
3) | Liquide middelen | ||||||
4) | Rekening courant Rijkshoofdboekhouding | 47.692 | 32.921 | 4a) | Rekening courant Rijkshoofdboekhouding | ||
5) | Rekening courant RHB Begrotingsreserve | 5a) | Begrotingsreserves | ||||
6) | Vorderingen buiten begrotingsverband | 1.537 | 7) | Schulden buiten begrotingsverband | 16 | ||
8) | Kas-transverschillen | ||||||
Subtotaal intra-comptabel | 142.927 | 63.322 | Subtotaal intra-comptabel | 142.927 | 63.322 | ||
Extra-comptabele posten | |||||||
9) | Openstaande rechten | 9a) | Tegenrekening openstaande rechten | ||||
10) | Vorderingen | 7.364 | 8.342 | 10a) | Tegenrekening vorderingen | 7.364 | 8.342 |
11a) | Tegenrekeningschulden | 11) | Schulden | ||||
12) | Voorschotten | 15.003 | 7.496 | 12a) | Tegenrekening voorschotten | 15.003 | 7.496 |
13a) | Tegenrekening garantieverplichtingen | 167.747 | 80.166 | 13) | Garantieverplichtingen | 167.747 | 80.166 |
14a) | Tegenrekening andere verplichtingen | 14) | Andere verplichtingen | ||||
15) | Deelnemingen | 15a) | Tegenrekening deelnemingen | ||||
Subtotaal extra-comptabel | 190.114 | 96.004 | Subtotaal extra-comptabel | 190.114 | 96.004 | ||
Overall Totaal | 333.041 | 159.326 | Overall Totaal | 333.041 | 159.326 |
Toelichting op de saldibalans
Balanspost 1. Uitgaven ten laste van de begroting
De op deze post verantwoorde uitgaven komen overeen met de uitgaven overgenomen in de verantwoordingsstaat, onderdeel uitgaven en verplichtingen over het jaar 2020.
Balanspost 2. Ontvangsten ten gunste van de begroting
De op deze post verantwoorde inkomsten bevatten de inkomsten overgenomen in de verantwoordingsstaat, onderdeel ontvangsten en verplichtingen over het jaar 2020.
Balanspost 2a. Saldo uitgaven / middelen voorgaande dienstjaren
Deze post komt overeen met het voordelig eindsaldo 2020.
Balanspost 2b. Correctie saldo uitgaven / middelen voorgaande dienstjaren
Eind 2019 is bij de jaarafsluiting een verschil ontstaan van € 166.000,- op de ontvangsten tussen de saldibalans en voorgaande tabellen. Dit heeft geleid tot een afwijkend berekend eindsaldo saldo 2019 in het jaarverslag en de administratie. Met deze correctieboeking sluit de verantwoorde stand in het jaarverslag en de stand in de administratie weer op elkaar aan.
Balanspost 4. Rekening–courant Rijkshoofdboekhouding
Deze post geeft het tegoed weer dat het DGF heeft bij het Ministerie van Financiën.
Het saldo RHB sluit aan op de saldobiljet RHB.
Balanspost 10 en 10a. Vorderingen en Tegenrekeningen vorderingen
Deze posten betreffen de openstaande vorderingen die het DGF per 31-12-2020 nog moet innen.
Balanspost 12. Voorschotten
Zie verklarende tabel hieronder:
Afwikkeling voorschotten :
– Openstaande voorschotten per 01-01-2020: € 7,496 mln.
– Opgeboekte voorschotten in 2020: € 15,003 mln.
– Afgewikkelde voorschotten in 2020: -/-€ 7,496 mln.
– Openstaande voorschotten per 31-12-2020: € 15,003 mln.
Balanspost 12a. Tegenrekening voorschotten
De post tegenrekening voorschotten betreft het saldo van de tegenrekening van de rekening voorschotten per 31 december 2020.
Balanspost 13. Garantieverplichtingen
De resterende garantieverplichting per 31 december 2020 is als volgt opgebouwd:
Uitgangsbedragen volgens convenant (2020) : € 188,263 mln.
Toegerekende uitgaven cf convenant: -/- € 22.673 mln.
Toegerekende ontvangsten cf convenant: € 2.157 mln
Garantstelling per 31-12-2020: € 167,747 mln.
In het nieuwe convenant wordt geen indexatie meer toegepast.
Balanspost 13a. Tegenrekening garantieverplichtingen
De post tegenrekening garantieverplichtingen betreft het saldo van de tegenrekening van de rekening garantieverplichtingen per 31 december 2020.
Balanspost 14. Tegenrekening andere verplichtingen
Dit is de tegenrekening van post 14.a
Balanspost 14a. Andere verplichtingen
Voor 2019 zijn geen nieuwe andere verplichtingen opgenomen. Wel zijn er niet uit de balans blijkende verplichtingen. De belangrijkste worden hieronder toegelicht. Alle bedragen zijn inclusief BTW, met uitzondering van het subsidieprogramma van de Universiteit Utrecht.
– Gezondheidsdienst voor dieren:
• Subsidietoezegging Basismonitoring 2020 € 9.525.249. De resterende openstaande verplichting per 31-12-2020 bedraagt € 2.469.957.
• Coördinatie monitoring pluimvee t/m april 2021 € 1.450.423. De resterende openstaande verplichting per 31-12-2020 bedraagt € 453.257.
• Vogelgrieptesten 2020 € 918.680. De resterende openstaande verplichting per 31-12-2020 bedraagt € 179.078.
• Monitoringsprogramma tbv runderbrucellose 2020 € 913.715. De resterende openstaande verplichting bedraagt € 181.017.
– Universiteit Utrecht; 3 jarig subsidieprogramma tbv promotieonderzoek naar de effectiviteit van de basismonitoring, ingaande per 1 januari 2020. € 328.420. De resterende verplichting per 31-12-2020 bedraagt € 254.527.
– Voorziening ten behoeve van MKZ vaccins. Betreft een tweetal contracten met een totale waarde per 1 januari 2021 van € 1.331.000.
– Wageningen Bioveterinary Research (WBVR): ten behoeve van diagnostiek € 1.080.000, in het kader van het TSE/BSE monitoringsprogramma € 1.361.000.