Het NFI draagt bij aan het artikelonderdeel 33.2 «Het bestrijden van criminaliteit door een effectief en doelmatig instrumentarium van opsporing en vervolging» door middel van het leveren van kwalitatief hoogstaand forensisch onderzoek aan de partners in de strafrechtketen. De drie kernproducten daarbij zijn het uitvoeren van onderzoek op overwegend technisch, medisch-biologisch en natuurwetenschappelijk terrein, het doen van onderzoek naar nieuwe methoden en technieken en het overdragen van kennis op het gebied van forensisch en wetenschappelijk onderzoek.

Het saldo van baten en lasten bedraagt € 2,2 mln. positief.

Baten

De baten zijn € 23,9 mln. meer dan begroot. Dit wordt met name veroorzaakt door een hogere bijdrage moederdepartement (met name ondermijning, compensatie van loon- en prijsontwikkeling en een bijdrage JusticeLink), omzet Hansken, rentebaten en een vrijval op de personele voorzieningen.

Lasten

De lasten zijn € 21,7 mln. hoger dan begroot.

Dit wordt met name veroorzaakt door hogere materiële programma kosten van € 16,8 mln door een gezamenlijke overuitputting op de materiele kosten en materiele programmakosten door intensivering op Hansken en vernieuwingsprojecten met een IV component.

Daarnaast zijn er hogere kosten inhuur externen van € 2,3 mln door overuitputting op de inzet van ingehuurd personeel op Hansken en vernieuwingsprojecten met een IV component.

Voorts is er een overuitputting op de overige personele kosten van € 3,5 mln doordat de reservering voor het verlof is opgenomen conform nieuwe CAO én nieuwe rekenwijze financiële waardering van het verlof.

Tevens is er een overuitputting van € 0,8 mln op de overige lasten gerealiseerd. Dit wordt met name veroorzaakt door dotaties aan personele voorzieningen.

Activa

In onderstaand overzicht is voor de posten debiteuren, overige vorderingen en overlopende activa aangegeven welk deel van de stand per 31 december 2024 vorderingen betreft tussen het agentschap en het moederdepartement, het agentschap en andere ministeries (inclusief agentschappen) en het agentschap en derden (buiten het Rijk).

Passiva

In onderstaand overzicht is voor de posten crediteuren, overige schulden en overlopende passiva aangegeven welk deel van de stand per 31 december 2024 schulden betreft tussen: het agentschap en het moederdepartement; het agentschap en andere ministeries (inclusief agentschappen); het agentschap en derden (buiten het Rijk).

Het eigen vermogen bestaat uit de exploitatiereserve en het onverdeelde resultaat uit het verslagjaar. De Regeling agentschappen (artikel 27 lid 4c) schrijft voor dat het eigen vermogen van een agentschap niet groter mag zijn dan 5% van de gemiddelde jaaromzet van de afgelopen drie jaar.

Onverdeeld resultaat

Het onverdeelde saldo van baten en lasten over 2024 bedraagt €2,2 mln positief.

Ontwikkeling eigen vermogen in relatie tot gemiddelde omzet afgelopen 3 jaar

Het eigen vermogen is gebonden aan een maximumomvang van 5% van de gemiddelde jaaromzet van de laatste drie jaar (artikel 27 lid 4 c van de Regeling agentschappen). In het overzicht is de ontwikkeling van het eigen vermogen in relatie tot het plafond van 5% van de gemiddelde omzet in de afgelopen 3 jaar opgenomen.

Operationele kasstroomHet verschil tussen de realisatie en de vastgestelde begroting kan met name verklaard worden door niet begrote ontvangsten op projecten, o.a. Hansken, Justicelink en DNA-C.

InvesteringskasstroomIn 2024 zijn meer investeringen gedaan dan begroot, met name in laboratoriumapparatuur en ICT middelen.

FinancieringskasstroomIn 2024 zijn de investeringen hoger dan begroot en daarmee zijn de afgeroepen leningen en de aflossing op leningen ook hoger dan begroot.

Overzicht doelmatigheidsindicatoren per 31 december 2024