Dit hoofdstuk bevat de uitgebreide toelichting met een tabel per begrotingsartikel van begroting IX. Bij deze tabellen wordt een toelichting op de «mutaties 2e suppletoire begroting» gegeven. Hierbij worden tenminste de mutaties op instrumentniveau groter of gelijk aan € 2,5 mln. en de mutaties groter dan 5% van de ontwerpbegrotingstand 2017 toegelicht, mits deze laatste groter zijn dan € 0,1 mln. De mutaties zijn het saldo van de mutaties Miljoenennota en de overige mutaties 2e suppletoire begroting.
De mutaties kunnen zowel beleidsmatig als technisch (bijvoorbeeld overboekingen en ramingbijstellingen) van aard zijn. De toelichting op de mutatie van de belastingontvangsten is in de Najaarsnota opgenomen.
Artikel 1 Belastingen
| Vastgestelde begroting (1) | Stand 1e suppletoire begroting (2) | Mutaties 2e suppletoire begroting (3) | Stand 2e suppletoire begroting (4)=(2+3) | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Mutaties Miljoenennota | Overige mutaties 2e suppletoire begroting | ||||
| Verplichtingen | 2.924.355 | 3.033.190 | 31.626 | – 29.097 | 3.035.719 |
| Waarvan garantieverplichtingen | |||||
| – Garantieprocesrisico's | 245 | 245 | 0 | 0 | 245 |
| Uitgaven (1) + (2) | 2.924.355 | 3.119.769 | 28.047 | – 29.097 | 3.118.719 |
| Waarvan juridisch verplicht (percentage) | 100% | 100% | 100% | ||
| (1) Programma-uitgaven | 121.045 | 151.036 | 0 | 15.000 | 166.036 |
| Rente | 115.090 | 115.090 | 0 | 0 | 115.090 |
| – Belasting- en invorderingsrente | 115.090 | 115.090 | 0 | 0 | 115.090 |
| Bekostiging | 5.955 | 5.955 | 0 | 0 | 5.955 |
| – Proceskosten | 3.561 | 4.161 | 0 | – 100 | 4.061 |
| – Overige programma-uitgaven | 2.394 | 1.794 | 0 | 100 | 1.894 |
| Bijdrage Agentschappen | 0 | 29.991 | 0 | 15.000 | 44.991 |
| – waarvan programmakosten | 0 | 29.991 | 0 | 15.000 | 44.991 |
| (2) Apparaatsuitgaven | 2.803.310 | 2.968.733 | 28.047 | – 44.097 | 2.952.683 |
| Personele uitgaven | 2.089.360 | 2.340.508 | 32.192 | – 41.111 | 2.331.589 |
| – waarvan eigen personeel | 1.957.604 | 2.125.809 | 31.125 | – 33.111 | 2.123.823 |
| – waarvan inhuur externen | 131.756 | 214.699 | 1.067 | – 8.000 | 207.766 |
| Materiële uitgaven | 713.950 | 628.225 | – 4.145 | – 2.986 | 621.094 |
| – waarvan ICT | 227.761 | 197.562 | 0 | – 7.000 | 190.562 |
| – waarvan Bijdrage SSO's | 174.518 | 181.027 | 0 | 0 | 181.027 |
| – waarvan Overige | 311.671 | 249.636 | – 4.145 | 4.014 | 249.505 |
| Ontvangsten (3) + (4) | 128.510.352 | 133.049.530 | – 1.686 | 640.663 | 133.688.507 |
| (3) Programma-ontvangsten | 128.489.772 | 133.027.601 | 0 | 637.663 | 133.665.264 |
| Waarvan: | |||||
| Belastingontvangsten | 127.631.119 | 132.233.948 | 0 | 624.163 | 132.858.111 |
| Rente | 392.600 | 392.600 | 0 | 0 | 392.600 |
| – Belasting- en invorderingsrente | 392.600 | 392.600 | 0 | 0 | 392.600 |
| Boetes en schikkingen | 248.777 | 203.777 | 0 | 0 | 203.777 |
| – Ontvangsten boetes en schikkingen | 248.777 | 203.777 | 0 | 0 | 203.777 |
| Bekostiging | 217.276 | 197.276 | 0 | 13.500 | 210.776 |
| – Kosten vervolging | 217.276 | 197.276 | 0 | 13.500 | 210.776 |
| (4) Apparaatsontvangsten | 20.580 | 21.929 | – 1.686 | 3.000 | 23.243 |
Toelichting
Verplichtingen en uitgaven
Eigen personeel (+ € 31,1 mln. – € 33,1 mln. = – € 2,0 mln.)
Er heeft € 31,1 mln. loonbijstelling plaatsgevonden. Daarnaast is er onderuitputting door latere instroom van nieuwe vacatures en onderbezetting anticiperend op lagere budgettaire kaders.
Bijdrage aan agentschap programma (+ € 15 mln.)
Dit betreft een hogere bijdrage aan Logius voor de ICT-dienstverlening. Logius is het agentschap dat zorgt voor producten en diensten voor de digitale overheid.
Inhuur externen (+ € 1,1 mln. – € 8,0 mln. = – € 6,9 mln.)
Doordat de realisatie van de Investeringsagenda vertraging heeft opgelopen, heeft er minder externe inhuur plaatsgevonden dan verwacht.
Materieel ICT (– € 7 mln.)
De realisatie op Investeringsagendaprojecten loopt voor € 5 mln. vertraging op. Daarnaast zijn ICT projecten t.b.v. douane voor € 2 mln. vertraagd.
Ontvangsten
Belastingontvangsten (+ € 624,2 mln.)
In de Najaarsnota 2017 worden de mutaties van de belastingontvangsten toegelicht. De aansluiting met de bedragen in de begrotingstoelichting (artikel 1 Belastingen, tabel budgettaire gevolgen van beleid) ziet er als volgt uit:
| Vastgestelde begroting (1) | Stand 1e suppletoire begroting (2) | Mutaties 2e suppletoire begroting (3) | Stand 2e suppletoire begroting (4)=(2)+(3) | |
|---|---|---|---|---|
| Totaal belastingontvangsten | 159.979.411 | 165.282.136 | 1.221.627 | 166.503.763 |
| -/- Afdracht Gemeentefonds | 27.193.169 | 27.821.956 | 186.858 | 28.008.814 |
| -/- Afdracht Provinciefonds | 2.199.585 | 2.285.224 | 284.340 | 2.569.564 |
| -/- Afdracht BTW-Compensatiefonds | 2.922.888 | 2.932.444 | 93.278 | 3.025.722 |
| -/- Afdracht BES-fonds | 32.650 | 41.534 | 18 | 41.552 |
| Belastingontvangsten IX | 127.631.119 | 132.233.948 | 624.163 | 132.858.111 |
Kosten vervolging(+ € 13,5 mln.)
Aan belastingschuldigen worden de kosten doorberekend van invorderingsresultaten (aanmaning, dwangbevel, beslaglegging, etc.). Er hebben meer invorderingsmaatregelen plaatsgevonden dan verwacht, waardoor meer kosten zijn doorberekend.
Apparaatsontvangsten (– € 1,7 mln. + € 3 mln. = + € 1,3 mln.)
De Belastingdienst realiseert hogere ontvangsten als gevolg van meer werkzaamheden voor derden. Dit betreft o.a. huisvesting en facilitaire dienstverlening.
Artikel 2 Financiële Markten
| Vastgestelde begroting (1) | Stand 1e suppletoire begroting (2) | Mutaties 2e suppletoire begroting (3) | Stand 2e suppletoire begroting (4)=(2+3) | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Mutaties Miljoenennota | Overige mutaties 2e suppletoire begroting | ||||
| Verplichtingen | 21.334 | 164.118 | 198 | – 3.523 | 160.793 |
| Waarvan garantieverplichtingen | |||||
| Garantie BES | 0 | 135.000 | 0 | 0 | 135.000 |
| Uitgaven | 21.334 | 29.118 | 198 | – 3.523 | 25.793 |
| Waarvan juridisch verplicht (percentage) | 63% | 74% | 80% | ||
| Subsidies | 436 | 436 | 0 | 0 | 436 |
| – Vakbekwaamheid | 436 | 436 | 0 | 0 | 436 |
| Garanties | 0 | 1.000 | 0 | 0 | 1.000 |
| – Garantie BES | 0 | 1.000 | 0 | 0 | 1.000 |
| Bekostiging | 12.772 | 13.250 | 0 | – 3.120 | 10.130 |
| – Rechtspraak Financiële Markten | 1.259 | 1.259 | 0 | – 157 | 1.102 |
| – Muntcirculatie | 11.263 | 11.263 | 0 | – 2.763 | 8.500 |
| – Toezicht en handhaving MIF | 250 | 250 | 0 | 0 | 250 |
| – PSD II | 0 | 278 | 0 | 0 | 278 |
| – Overig | 0 | 200 | 0 | – 200 | 0 |
| Opdrachten | 5.182 | 10.965 | 198 | 0 | 11.163 |
| – Wijzer in geldzaken | 272 | 1.456 | 198 | 0 | 1.654 |
| – Vakbekwaamheid | 4.910 | 6.109 | 0 | 0 | 6.109 |
| – Overig | 0 | 3.400 | 0 | 0 | 3.400 |
| Bijdrage aan ZBO’s en RWT’s | 2.544 | 3.437 | 0 | – 393 | 3.044 |
| – Bijdrage BES-toezicht en FEC | 2.544 | 3.437 | 0 | – 393 | 3.044 |
| Bijdrage aan (inter)nationale organisaties | 400 | 30 | 0 | – 10 | 20 |
| – Caribean Financial Action Taskforce | 20 | 30 | 0 | – 10 | 20 |
| – IASB | 380 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ontvangsten | 13.927 | 14.359 | 0 | – 2.436 | 11.923 |
| Bekostiging | 5.184 | 5.184 | 0 | – 684 | 4.500 |
| – Ontvangsten muntwezen | 5.184 | 5.184 | 0 | – 684 | 4.500 |
| – Toename munten in circulatie | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Overig | 8.743 | 9.175 | 0 | – 1.752 | 7.423 |
Toelichting
Verplichtingen en uitgaven
Rechtspraak financiële markten (– € 0,2 mln.)
Het jaarlijks toegekende budget voor de Accountantskamer wordt vooruit betaald. Over 2016 werd een overschot op deze vooruitbetaling gerealiseerd. Dit overschot uit 2016 leidt in 2017 tot een meevaller op de uitgaven.
Muntcirculatie (– € 2,8 mln.)
Vooral omdat voor de muntproductie minder rondellen zijn benodigd dan was voorzien, zullen de uitgaven in 2017 lager uitvallen.
Bekostiging overig (– € 0,2 mln.)
Dit betreft een overboeking aan het Ministerie van Buitenlandse Zaken voor de bijdrage van Financiën aan het Internationaal Maatschappelijk Verantwoord Ondernemen (IMVO)-bankenconvenant. Het totale budget komt hiermee te vervallen.
Wijzer in Geldzaken (+ € 0,2 mln.)
Dit betreft de bijdrage van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid aan Wijzer in Geldzaken.
Bijdrage BES-toezicht en FEC (– € 0,4 mln.)
Dit betreft een overboeking aan het Ministerie van Economische Zaken voor de bijdrage van Financiën aan het Ultimate Beneficial Owner (UBO)-register.
Ontvangsten
Ontvangsten muntwezen (– € 0,7 mln.)
Vanwege achterblijvende verkopen van speciale munten zullen de ontvangsten in 2017 lager uitvallen.
Overig (– € 1,8 mln.)
In 2017 worden naar verwachting minder Permanente-Educatie (PE)-examens Vakbekwaamheid afgelegd. Dit leidt tot een tegenvaller in de opbrengsten. De niet in 2017 afgelegde PE-examens, kunnen alsnog in de resterende PE-periode (lopend tot 1 april 2019) worden afgelegd.
Artikel 3 Financieringsactiviteiten publiek-private sector
| Vastgestelde begroting (1) | Stand 1e suppletoire begroting (2) | Mutaties 2e suppletoire begroting (3) | Stand 2e suppletoire begroting (4)=(2+3) | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Mutaties Miljoenennota | Overige mutaties 2e suppletoire begroting | ||||
| Verplichtingen | 169.528 | 177.500 | 4.062 | 43.250 | 224.812 |
| waarvan garantieverplichtingen: | |||||
| – Garantie Eurofima | 0 | 0 | 0 | – 28.000 | – 28.000 |
| – Garantie SDU | 0 | 0 | 0 | – 30.000 | – 30.000 |
| Uitgaven | 169.528 | 167.500 | 0 | 101.250 | 268.750 |
| Waarvan juridisch verplicht (percentage) | 99% | 99% | 100% | ||
| Bijdrage aan RWT | 10.096 | 7.500 | 0 | 600 | 8.100 |
| – NLFI | 10.096 | 7.500 | 0 | 600 | 8.100 |
| Garantie | 4.900 | 4.900 | 0 | – 50 | 4.850 |
| – Dotatie begrotingsreserve TenneT | 4.800 | 4.800 | 0 | 0 | 4.800 |
| – Regeling BF | 100 | 100 | 0 | – 50 | 50 |
| Opdrachten | 4.532 | 5.100 | 0 | – 1.300 | 3.800 |
| – Uitvoeringskosten staatsdeelnemingen | 4.532 | 5.100 | 0 | – 1.300 | 3.800 |
| Vermogensverschaffing | 150.000 | 150.000 | 0 | 0 | 150.000 |
| – Kapitaalinjectie TenneT | 150.000 | 150.000 | 0 | 0 | 150.000 |
| Vermogensonttrekking | 0 | 0 | 0 | 102.000 | 102.000 |
| – Afdrachten Staatsloterij | 0 | 0 | 0 | 102.000 | 102.000 |
| Ontvangsten | 1.316.590 | 2.380.689 | 2.108.415 | 3.069.867 | 7.558.971 |
| Vermogensonttrekking | 1.301.625 | 2.208.385 | 2.103.362 | 3.069.427 | 7.381.174 |
| – Opbrengst verkoop vermogenstitels | 0 | 966.760 | 2.203.750 | 2.545.103 | 5.715.613 |
| – Dividend en afdrachten staatsdeelnemingen | 1.232.625 | 1.200.625 | – 99.949 | 422.324 | 1.523.000 |
| – Afdrachten Staatsloterij | 0 | 0 | 0 | 102.000 | 102.000 |
| – Winstafdracht DNB | 69.000 | 41.000 | – 439 | 0 | 40.561 |
| – waarvan SMP-Griekenland | 54.000 | 54.000 | 0 | 0 | 54.000 |
| – waarvan investeringsportefeuille DNB | 36.000 | 36.000 | 0 | 0 | 36.000 |
| Bijdrage aan RWT | 9.250 | 7.457 | 0 | 0 | 7.457 |
| – NLFI | 9.250 | 7.457 | 0 | 0 | 7.457 |
| Leningen | 0 | 160.000 | 1.000 | 0 | 161.000 |
| – Lening SRH | 0 | 160.000 | 1.000 | 0 | 161.000 |
| Garantie | 5.715 | 4.847 | 4.053 | 434 | 9.334 |
| – Premie-ontvangsten garantie Tennet | 4.800 | 4.800 | 0 | 0 | 4.800 |
| – Garantiefee Propertize | 0 | 0 | 4.053 | 0 | 4.053 |
| – Garantie overig | 915 | 47 | 0 | 434 | 481 |
| Opdrachten | 0 | 0 | 0 | 6 | 6 |
| – Terug te vorderen uitvoeringskosten staatsdeelnemingen | 0 | 0 | 0 | 6 | 6 |
Toelichting
Verplichtingen
Garantie Eurofima (– € 28 mln.)
De NS heeft een gedeelte van de uitstaande leningen bij Eurofima afgelost. Hierdoor wordt de garantie met ditzelfde bedrag verlaagd.
Garantie SDU (– € 30 mln.)
De garantie die is afgegeven bij de privatisering van SDU is vervallen per 1 juli 2017.
Uitgaven
NLFI (+ € 0,6 mln.)
Vanwege de verkoop van tranches aandelen ABN Amro en a.s.r. vallen de uitgaven aan uitvoeringskosten NL Financial Investments (NLFI) dit jaar hoger uit.
Regeling BF (– € 0,1 mln.)
De uitgaven aan regeling Bijzondere Financieringen (BF) zijn dit jaar lager dan geraamd.
Uitvoeringskosten staatsdeelnemingen (– € 1,3 mln.)
Er zal minder worden uitgegeven aan uitvoeringskosten staatsdeelnemingen dan geraamd. Dit komt doordat een aantal opdrachten is doorgeschoven naar 2018.
Afdrachten Staatsloterij (+ € 102 mln.)
Op basis van de Wet op de Kansspelen komen de opbrengsten van de Staatsloterij toe aan de Staat. Op basis van de fusieovereenkomst met de Lotto worden deze verrekend met de afdrachten van de Lotto, waarna 63% van het totaal toekomt aan de Staat. De verrekening is opgenomen als technische post bij de uitgaven en ontvangsten. Tegenover deze uitgave staat een even grote ontvangst.
Ontvangsten
Opbrengst verkoop vermogenstitels (+ € 2.203,8 mln. + € 2.545,1 mln. = + € 4.748,9 mln.)
Vanwege de verkoop aandelen ABN Amro en a.s.r. in juni respectievelijk september 2017 is er meer opbrengst dan begroot.
Dividend staatsdeelnemingen (– € 99,9 mln. + € 422,3 mln. = + € 322,4 mln.)
De realisatie voor 2017 valt hoger uit dan geraamd. Dit is met name het gevolg van het in september van ABN Amro ontvangen interim-dividend.
Afdrachten Staatsloterij (+ € 102 mln.)
Op basis van de Wet op de Kansspelen komen de opbrengsten van de Staatsloterij toe aan de Staat. Op basis van de fusieovereenkomst met de Lotto worden deze verrekend met de afdrachten van de Lotto, waarna 63% van het totaal toekomt aan de Staat. De verrekening is opgenomen als technische post bij de uitgaven en ontvangsten. Tegenover deze ontvangst staat een even grote uitgave (zie ook de bovenstaande toelichting bij Uitgaven).
Garantiefee Propertize (+ € 4,1 mln.)
De betaling van het laatste deel van de garantiefee Propertize was hoger dan geraamd.
Garantie overig (+ € 0,4 mln.)
De premie die NS betaalt voor de staatsgarantie op de Eurofimaleningen valt in 2017 hoger uit dan begroot.
Artikel 4 Internationale financiële betrekkingen
| Vastgestelde begroting (1) | Stand 1e suppletoire begroting (2) | Mutaties 2e suppletoire begroting (3) | Stand 2e suppletoire begroting (4)=(2+3) | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Mutaties Miljoenennota | Overige mutaties 2e suppletoire begroting | ||||
| Verplichtingen | 983.089 | 14.505.261 | 61.085 | – 235.988 | 14.330.358 |
| Waarvan garantieverplichtingen: | |||||
| – Garantie DNB inzake IMF | 0 | 13.600.000 | 129.260 | 0 | 13.729.260 |
| – Deelneming multilaterale ontwikkelingsbanken en -fondsen | 0 | 0 | – 77.871 | 0 | – 77.871 |
| – Kredieten EU-betalingsbalanssteun | – 10.000 | – 10.000 | 10.000 | 0 | 0 |
| – ESFM | 12.000 | – 12.000 | 12.000 | 0 | 0 |
| – AIIB | 0 | 0 | – 12.304 | 0 | – 12.304 |
| Uitgaven | 121.757 | 43.929 | 0 | – 670 | 43.259 |
| Waarvan juridisch verplicht (percentage) | 99% | 99% | 99% | ||
| Deelname aan internationale instellingen | 57.500 | 42.252 | 0 | – 593 | 41.659 |
| – Multilaterale ontwikkelingsbanken en fondsen | 19.556 | 3.725 | 0 | – 593 | 3.132 |
| – Deelname AIIB | 37.944 | 38.527 | 0 | 0 | 38.527 |
| Leningen | 62.580 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| – Uitkering aan Griekenland | 62.580 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Opdrachten | 1.677 | 1.677 | 0 | – 77 | 1.600 |
| – Technische assistentie kiesgroeplanden | 1.677 | 1.677 | 0 | – 77 | 1.600 |
| Ontvangsten | 3.799 | 3.799 | – 383 | 2.731 | 6.147 |
| Deelname aan internationale organisaties | 655 | 655 | 0 | 3.171 | 3.826 |
| – Ontvangsten IFI's | 655 | 655 | 0 | 3.171 | 3.826 |
| Lening | 3.144 | 3.144 | – 383 | – 440 | 2.321 |
| – Renteontvangsten lening Griekenland | 3.144 | 3.144 | – 383 | – 440 | 2.321 |
Toelichting
Verplichtingen
Garanties DNB inzake IMF (+ € 129,3 mln.)
Dit betreft een wisselkoersbijstelling van de garantieverplichting aan DNB inzake IMF.
Deelneming multilaterale ontwikkelingsbanken en fondsen (– € 77,9 mln.)
Op de garantieverplichtingen van de Wereldbank heeft een wisselkoersbijstelling van – € 77,9 mln. plaatsgevonden.
Kredieten EU-betalingsbalanssteun (+ € 10,0 mln.)
Op basis van de laatste voorspelling van de Bruto Nationaal Inkomen (BNI)-sleutel (4,7%) verandert het Nederlands aandeel in de Betalingsbalansfaciliteit in 2017 niet. De eerder begrote afname van het Nederlandse aandeel in de Betalingsbalansfaciliteit heeft zich daarmee niet gematerialiseerd.
EFSM (+ € 12,0 mln.)
Op basis van de laatste voorspelling van de BNI-sleutel (4,7%) verandert het Nederlands aandeel in het European Financial Stabilisation Mechanism (EFSM) in 2017 niet. De eerder begrote afname van het Nederlandse aandeel in het EFSM heeft zich daarmee niet gematerialiseerd.
AIIB (– € 12,3 mln.)
Dit betreft een wisselkoersbijstelling van de garantieverplichting aan de Aziatische Infrastructuurinvesteringsbank (AIIB).
Uitgaven
Multilaterale ontwikkelingsbanken en fondsen (– € 0,6 mln.)
Het betreft een technische vrijval als gevolg van een niet gerealiseerd wisselkoersverschil van de stelposten voor de kapitaalverhoging Wereldbank.
Ontvangsten
Ontvangsten Internationale Financiële instelling (IFI’s) (+ € 3,2 mln.)
De terugbetalingen van leningen door de Europese Investeringsbank (EIB) en de Wereldbank zijn hoger dan geraamd. Bij de EIB gaat het om leningen aan landen in Afrika, het Caribisch gebied, de Stille Oceaan (ACS-landen) en de Landen en Gebieden Overzee (LGO) onder het Europees ontwikkelingsfonds, in het kader van de verdragen van Lomé en Cotonou. Bij de Wereldbank gaat het om de EEC Special Action Account. In Europees Economisch Gemeenschapsverband zijn op concessionele basis via de Wereldbank speciale kredieten verstrekt aan ontwikkelingslanden, welke over een langere periode worden terugbetaald.
Renteontvangsten lening Griekenland (– € 0,4 mln. – € 0,4 mln. = – € 0,8 mln.)
De daadwerkelijk betaalde rente op basis van de Euribor is lager dan de renteramingen van het CPB. Hierdoor vallen de renteontvangsten lager uit dan begroot.
Artikel 5 Exportkredietverzekeringen, -garanties en investeringsverzekeringen
| Vastgestelde begroting (1) | Stand 1e suppletoire begroting (2) | Mutaties 2e suppletoire begroting (3) | Stand 2e suppletoire begroting (4)=(2+3) | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Mutaties Miljoenennota | Overige mutaties 2e suppletoire begroting | ||||
| Verplichtingen | 10.616.525 | 10.616.525 | 0 | – 6.598.885 | 4.017.640 |
| waarvan garantieverplichtingen: | |||||
| – Exportkredietverzekeringen | 10.000.000 | 10.000.000 | 0 | – 6.000.000 | 4.000.000 |
| – Investeringsverzekeringen | 453.780 | 453.780 | 0 | – 452.780 | 1.000 |
| – MIGA | 150.000 | 150.000 | 0 | – 150.000 | 0 |
| Uitgaven | 88.145 | 70.745 | 0 | 3.395 | 74.140 |
| Waarvan juridisch verplicht (percentage) | 100% | 100% | 100% | ||
| Garanties | 75.400 | 58.000 | 0 | 1.575 | 59.575 |
| – Schade-uitkering ekv | 74.900 | 57.500 | 0 | 0 | 57.500 |
| – Schade-uitkering investeringsverzekeringen | 500 | 500 | 0 | – 500 | 0 |
| – Schade-uitkering Seno-Gom | 0 | 0 | 0 | 2.075 | 2.075 |
| Opdrachten | 12.687 | 12.687 | 0 | 1.813 | 14.500 |
| – Kostenvergoeding Atradius DSB | 12.687 | 12.687 | 0 | 1.813 | 14.500 |
| Overige | 58 | 58 | 0 | 7 | 65 |
| – Overige uitgaven | 58 | 58 | 0 | 7 | 65 |
| Ontvangsten | 257.092 | 268.292 | 0 | – 10.259 | 258.033 |
| Garanties | 257.092 | 268.292 | 0 | – 10.259 | 258.033 |
| – Premies ekv | 88.800 | 100.000 | 0 | 0 | 100.000 |
| – Premies investeringsverzekeringen | 1.250 | 1.250 | 0 | – 1.227 | 23 |
| – Schaderestituties ekv | 154.542 | 154.542 | 0 | – 14.542 | 140.000 |
| – Onttrekking begrotingsreserve Seno-Gom | 12.500 | 12.500 | 0 | 0 | 12.500 |
| – Schaderestituties Seno-Gom | 0 | 0 | 0 | 5.510 | 5.510 |
Toelichting
Verplichtingen
Exportkredietverzekeringen (– € 6.000,0 mln.)
Gegeven de huidige realisatie, wordt ultimo 2017 een lagere obligobenutting verwacht.
Investeringsverzekeringen (– € 452,8 mln.)
Gegeven de huidige realisatie, wordt ultimo 2017 een lagere obligobenutting verwacht.
Schade-uitkeringMIGA (– € 150,0 mln.)
Multilateral Investment Guarantee Agency (MIGA) is dit jaar afgeschaft en er zijn geen verplichtingen aangegaan.
Uitgaven
Schade-uitkering investeringsverzekeringen (– € 0,5 mln.)
Dit jaar is er onder de Regeling Investeringsverzekering (RIV) nog geen schade uitgekeerd. Gezien de geringe omvang van het uitstaande obligo worden in de rest van het jaar ook geen schade-uitkeringen meer verwacht.
Schade-uitkering Seno-gom (+ € 2,1 mln.)
Dit betreft schade-uitkeringen vanuit de Stichting Economische Samenwerking Nederland Oost-Europa en Garantiefaciliteit voor Opkomende Markten (Seno-gom) op transacties in onder andere Gambia en Tadzjikistan.
Atradius kostenvergoeding (+ € 1,8 mln.)
De afrekening van de definitieve vergoeding over 2016 en het positieve kasresultaat voor de Staat – waar de vergoeding van Atradius Dutch State Business (ADSB) mede van afhankelijk is – leiden tot een ramingsbijstelling.
Ontvangsten
Premies investeringsverzekeringen (– € 1,2 mln.)
Tot op heden zijn minder premies voor investeringsverzekeringen ontvangen dan verwacht waardoor de raming naar beneden wordt bijgesteld.
Schaderestituties ekv (– € 14,5 mln.)
Bij het verhalen van uitgekeerde schade op andere landen worden minder schaderestituties gerealiseerd dan geraamd.
Schaderestituties Seno-Gom (+ € 5,5 mln.)
Er zijn restituties ontvangen op transacties in onder andere Gambia en Tadzjikistan.
Artikel 6 BTW-compensatiefonds
| Vastgestelde begroting (1) | Stand 1e suppletoire begroting (2) | Mutaties 2e suppletoire begroting (3) | Stand 2e suppletoire begroting (4)=(2+3) | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Mutaties Miljoenennota | Overige mutaties 2e suppletoire begroting | ||||
| Verplichtingen | 2.922.888 | 2.932.444 | 77.808 | 15.470 | 3.025.722 |
| Waarvan garantieverplichtingen | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Uitgaven | 2.922.888 | 2.932.444 | 77.808 | 15.470 | 3.025.722 |
| Waarvan juridisch verplicht (percentage) | 100% | 100% | 100% | ||
| Bijdrage aan medeoverheden | 2.922.888 | 2.932.444 | 77.808 | 15.470 | 3.025.722 |
| – w.v. bijdragen aan gemeenten en kaderwetgebieden | 2.540.453 | 2.545.686 | 73.020 | 252 | 2.618.958 |
| – w.v. bijdragen aan provincies | 382.435 | 386.758 | 4.788 | 15.218 | 406.764 |
| Ontvangsten | 2.922.888 | 2.932.444 | 77.808 | 15.470 | 3.025.722 |
Toelichting
Verplichtingen, uitgaven en ontvangsten
Bijdrage aan medeoverheden (+ € 77,8 mln. + € 15,5 mln.= + € 93,3 mln.)
De mutatie voor Miljoenennota betreft grotendeels de jaarlijkse bijstelling van de raming van het BTW-compensatiefonds (BCF). Het overige deel van de mutatie voor Miljoenennota en de mutaties voor de Tweede Suppletoire begroting zijn het gevolg van overhevelingen van ministeries naar decentrale overheden. Bij een decentralisatie wordt een bedrag zonder BTW in het gemeente- of provinciefonds gestort en het geraamde BTW-deel in het BCF. Gemeenten en provincies kunnen de betaalde BTW daarna weer terugvragen bij het BCF.
Artikel 7 Beheer materiële activa
| Vastgestelde begroting (1) | Stand 1e suppletoire begroting (2) | Mutaties 2e suppletoire begroting (3) | Stand 2e suppletoire begroting (4)=(2+3) | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Mutaties Miljoenennota | Overige mutaties 2e suppletoire begroting | ||||
| Verplichtingen | 308 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Waarvan garantieverplichtingen | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Uitgaven | 308 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Waarvan juridisch verplicht (percentage) | 0% | 0% | 0% | ||
| Opdrachten | 308 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| – Beheerskosten DRZ | 308 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ontvangsten | 1.800 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Programma-ontvangsten | 1.800 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| – Vervreemding DRZ | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Toelichting
Op dit artikel doen zich geen mutaties voor, omdat deze met ingang van 2017 op de begroting van Veiligheid & Justitie verantwoord worden in plaats van op de begroting van Financiën.