In onderstaande tabellen worden de belangrijkste suppletoire uitgaven- (tabel 4) en ontvangstenmutaties (tabel 5) weergegeven.
Artikelnummer | Uitgaven 2020 | |
|---|---|---|
Vastgestelde begroting 2020 | 36.701.905 | |
Stand 1e suppletoire begroting 2020 | 36.485.405 | |
Belangrijkste suppletoire mutaties | ||
1) Rentelasten vaste schuld | 11 | ‒ 67.000 |
2) Verstrekte leningen | 12 | 300.000 |
3) Overige mutaties | 328 | |
Stand 2e suppletoire begroting 2020 | 36.718.733 |
Toelichting
1. Rentelasten vaste schuld
De rentelasten vallen in 2020 naar verwachting € 67,0 mln lager uit dan eerder geraamd. Bij de uitgifte van nieuwe schuld worden de rentetarieven vastgelegd tegen het dan geldende rentetarief. Aangezien de rentetarieven nu lager zijn dan eerder geraamd levert dit een meevaller op.
2. Verstrekte leningen
Op basis van actuele realisaties wordt verwacht dat de aflossingen op leningen binnen het kasbeheer hoger zullen uitkomen dan eerder geraamd.
Artikelnummer | Ontvangsten 2020 | |
|---|---|---|
Vastgestelde begroting 2020 | 37.786.300 | |
Stand 1e suppletoire begroting 2020 | 35.149.833 | |
Belangrijkste suppletoire mutaties | ||
1) Mutatie vlottende schuld | 11 | 35.476.000 |
2) Uitgifte vaste schuld | 11 | 21.500.000 |
3) Rentebaten vlottende schuld | 11 | 60.000 |
4) Voortijdige beëindiging derivaten | 11 | 2.175.000 |
5) Mutaties in rekening-courant en deposito's | 12 | ‒ 1.622.215 |
6) Overige mutaties | 12.542 | |
Stand 2e suppletoire begroting 2020 | 92.751.160 |
Toelichting
1. Mutatie vlottende schuld & 2. Uitgifte vaste schuld
De raming voor de uitgifte van schuld is bijgesteld als gevolg van de sterk toegenomen financieringsbehoefte door de coronamaatregelen. Een deel van deze grotere financieringsbehoefte wordt opgevangen door het aangaan van kortlopende leningen (looptijd tot 1 jaar). De vlottende schuld loopt daardoor op met € 35,5 mld. Daarnaast wordt voor € 21,5 mld. extra aan vaste schuld (staatsobligaties) uitgegeven.
3. Rentebaten vlottende schuld.
De rentebaten op de vlottende schuld vallen naar verwachting € 60,0 mln. hoger uit, met name als gevolg van de hogere financieringsbehoefte door de coronamaatregelen. Door de negatieve rente leidt een hogere financieringsomvang tot hogere renteontvangsten.
4. Voortijdige beëindiging derivaten
Het voortijdig beëindigen van rentederivaten heeft geleid tot eenmalige ontvangsten van € 2,2 mld. Het betreft de contant gemaakte waarde van de rentebaten op derivaten die anders in de komende jaren zouden zijn ontvangen. Deze rentebaten zijn nu in één keer ontvangen. Het voortijdig beëindigen van rentederivaten draagt bij aan het realiseren van de doelstellingen uit het beleidskader voor schuldfinanciering, namelijk het verlengen van de gemiddelde looptijd van de schuldportefeuille richting de 8 jaar en het beperken van het korte termijn renterisico (renterisicobedrag < 30%).
5. Mutaties in rekening-courant en deposito’s
De wijziging in de geraamde mutatie van het saldo op de rekening-couranten en deposito’s van de deelnemers aan schatkistbankieren is het gevolg van het actualiseren van de geraamde uitgaven en inkomsten van de RWT’s, de sociale fondsen en de decentrale overheden.