Algemeen
P-Direkt gaat in 2023 samen met UBR Personeel en UBR Binnenwerk verder onder de naam Organisatie en Personeel Rijk (O&P Rijk). In deze suppletoire begroting worden deze organisatieonderdelen samengevoegd in de begroting van O&P Rijk.
Exploitatieoverzicht
(1) Vastgestelde begroting | (2) Mutaties 1e suppletoire begroting | (3) = (1) + (2) Totaal geraamd | |
|---|---|---|---|
Baten | |||
- Omzet | 115.204 | 155.140 | 270.344 |
waarvan omzet moederdepartement | 104.020 | 48.946 | 152.966 |
waarvan omzet overige departementen | 10.672 | 104.281 | 114.953 |
waarvan omzet derden | 512 | 1.913 | 2.425 |
Rentebaten | 0 | 0 | 0 |
Vrijval voorzieningen | 0 | 0 | 0 |
Bijzondere baten | 0 | 0 | 0 |
Totaal baten | 115.204 | 155.140 | 270.344 |
Lasten | |||
Apparaatskosten | 112.939 | 154.922 | 267.861 |
- Personele kosten | 68.753 | 99.363 | 168.116 |
waarvan eigen personeel | 58.415 | 83.758 | 142.173 |
waarvan inhuur externen | 9.173 | 12.158 | 21.331 |
waarvan overige personele kosten | 1.165 | 3.447 | 4.612 |
- Materiële kosten | 44.186 | 55.559 | 99.745 |
waarvan apparaat ICT | 11.608 | 2.494 | 14.102 |
waarvan bijdrage aan SSO's | 30.662 | 19.591 | 50.253 |
waarvan overige materiële kosten | 1.916 | 33.474 | 35.390 |
Rentelasten | 0 | 0 | 0 |
Afschrijvingskosten | 2.265 | 218 | 2.483 |
- Materieel | 100 | 59 | 159 |
waarvan apparaat ICT | 100 | 59 | 159 |
waarvan overige materiële afschrijvingskosten | 0 | 0 | 0 |
- Immaterieel | 2.165 | 159 | 2.324 |
Overige lasten | 0 | 0 | 0 |
waarvan dotaties voorzieningen | 0 | 0 | 0 |
waarvan bijzondere lasten | 0 | 0 | 0 |
Totaal lasten | 115.204 | 155.140 | 270.344 |
Saldo van baten en lasten gewone bedrijfsuitoefening | 0 | 0 | 0 |
Agentschapsdeel Vpb-lasten | 0 | 0 | 0 |
Saldo van baten en lasten | 0 | 0 | 0 |
Toelichting
Baten
Omzet
De omzetstijging is tweeledig: de toevoeging van de organisatieonderdelen UBR Personeel en UBR Binnenwerk vanuit de ontvlechting van UBR en de overige mutaties als gevolg van onder andere de gemaakte prijs- en productieafspraken voor het jaar 2023, zie specificatie in tabel 28.
Stand OW 2023 P-Direkt | Mutaties Ontvlechting uit UBR | Overige Mutaties | Totaal na 1e supp | |
|---|---|---|---|---|
Omzet | 115.204 | 103.339 | 51.801 | 270.344 |
waarvan Moeder | 104.020 | 19.018 | 29.928 | 152.966 |
waarvan Overige departementen | 10.672 | 82.935 | 21.346 | 114.953 |
waarvan Derden | 512 | 1.386 | 527 | 2.425 |
De overige mutaties hebben voornamelijk drie oorzaken. Eind 2022 zijn de tarieven 2023 op basis van de toen geldende inflatiecijfers geactualiseerd. De tarieven zijn ten opzichte van de ontwerpbegroting 2023 verhoogd.
Tevens is het eind van het jaar voor de UBR onderdelen Personeel en Binnenwerk het moment om de afspraken met de afnemers te herijken: zo zijn er in het kader van de banenafspraak voor mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt hogere doelen afgesproken ten aanzien van het aantal te creëren banen.
Tot slot is de voorheen bij het UBR onderdeel Personeel toegepaste presentatie op zowel omzet als kosten aangepast. De reden is dat hiermee een beter inzicht wordt gegeven in de daadwerkelijke doorbelasting vanuit O&P Rijk aan de departementen en ook een volledig beeld van de productiekosten.
Lasten
Apparaatskosten
De kostenstijging is tweeledig: de toevoeging van de organisatieonderdelen UBR Personeel en UBR Binnenwerk vanuit de ontvlechting van UBR en de overige mutaties als gevolg van onder andere de gemaakte prijs- en productieafspraken voor het jaar 2023.
Stand OW 2023 P-Direkt | Mutaties Ontvlechting uit UBR | Overige Mutaties | Totaal na 1e supp | |
|---|---|---|---|---|
Apparaatskosten | 115.204 | 103.339 | 51.801 | 270.344 |
Personeel | 68.753 | 83.858 | 15.505 | 168.116 |
Materieel | 44.186 | 19.158 | 36.401 | 99.745 |
Afschrijvingskosten | 2.265 | 323 | ‒ 105 | 2.483 |
Personele kosten
De personele kostenstijging worden naast de toevoeging van het personeel van de UBR onderdelen veroorzaakt door de hogere prijs- en productieafspraken eind 2022 ten opzichte van de raming in de ontwerpbegroting 2023.
Materiele kosten
De materiele kostenstijging wordt daarnaast ook veroorzaakt door hogere doorbelastingen van bedrijfsvoeringskosten als gevolg van de ontvlechting van UBR. En het zichtbaar maken van de volledige inkoop ten behoeve van integraal doorbelaste dienstverlening met productverantwoordelijkheid van het UBR onderdeel Personeel.
(1) Vastgestelde begroting | (2) Mutaties 1e suppletoire begroting | (3) = (1) + (2) Totaal geraamd | ||
|---|---|---|---|---|
1. | Rekening courant RHB 1 januari + depositorekeningen | 20.959 | 17.342 | 38.301 |
Totaal ontvangsten operationele kasstroom (+) | 115.204 | 155.140 | 270.344 | |
Totaal uitgaven operationele kasstroom (-/-) | ‒ 117.939 | ‒ 154.922 | ‒ 272.861 | |
2. | Totaal operationele kasstroom | ‒ 2.735 | 218 | ‒ 2.517 |
Totaal investeringen (-/-) | ‒ 1.740 | 0 | ‒ 1.740 | |
Totaal boekwaarde desinvesteringen (+) | 0 | 0 | 0 | |
3. | Totaal investeringskasstroom | ‒ 1.740 | 0 | ‒ 1.740 |
Eenmalige uitkering aan moederdepartement (-/-) | 0 | 0 | 0 | |
Eenmalige storting door moederdepartement (+) | 0 | 0 | 0 | |
Aflossingen op leningen (-/-) | ‒ 780 | 0 | ‒ 780 | |
Beroep op leenfaciliteit (+) | 0 | 0 | 0 | |
4. | Totaal financieringskasstroom | ‒ 780 | 0 | ‒ 780 |
5. | Rekening courant RHB 31 december (=1+2+3+4) | 15.704 | 17.560 | 33.264 |
Toelichting
Operationele kasstroom
De mutatie op de operationele kasstroom wijkt weinig af maar de omvang van de ontvangsten en de uitgaven stijgt evenredig met de toename van de baten en de lasten als gevolg van de samenvoeging van P-Direkt, UBR-Personeel en UBR-Binnenwerk tot de nieuwe organisatie O&P Rijk.