Omschrijving | (1) Vastgestelde begroting | (2) Mutaties 1e suppletoire begroting | (3)=(1)+(2) Totaal geraamd |
|---|---|---|---|
Baten | |||
Omzet | 15.929 | 1.641 | 17.570 |
waarvan omzet moederdepartement | 10.350 | 2.243 | 12.593 |
waarvan omzet overige departementen | 5.579 | ‒ 602 | 4.977 |
waarvan omzet derden | 0 | 0 | 0 |
Rentebaten | 0 | 0 | 0 |
Vrijval voorzieningen | 0 | 0 | 0 |
Bijzondere baten | 0 | 0 | 0 |
Totaal baten | 15.929 | 1.641 | 17.570 |
Lasten | |||
Apparaatskosten | 15.124 | 1.388 | 16.512 |
Personele kosten | 11.609 | 1.080 | 12.689 |
waarvan eigen personeel | 10.281 | 674 | 10.955 |
waarvan inhuur externen | 812 | 280 | 1.092 |
waarvan overige personele kosten | 516 | 126 | 642 |
Materiële kosten | 3.515 | 308 | 3.823 |
waarvan apparaat ICT | 797 | 1.002 | 1.799 |
waarvan bijdrage aan SSO's | 1.312 | 243 | 1.555 |
waarvan overige materiële kosten | 1.406 | ‒ 937 | 469 |
Rentelasten | 34 | ‒ 5 | 29 |
Afschrijvingskosten | 771 | 259 | 1.030 |
Materieel | 0 | 0 | 0 |
waarvan apparaat ICT | 0 | 0 | 0 |
waarvan overige materiele afschrijvingskosten | 0 | 0 | 0 |
Immaterieel | 771 | 259 | 1.030 |
Overige lasten | 0 | 0 | 0 |
waarvan dotaties voorzieningen | 0 | 0 | 0 |
waarvan bijzondere lasten | 0 | 0 | 0 |
Totaal lasten | 15.929 | 1.641 | 17.570 |
Saldo van baten en lasten gewone bedrijfsuitoefening | 0 | 0 | 0 |
Agentschapsdeel Vpb-lasten | 0 | 0 | 0 |
Saldo van baten en lasten | 0 | 0 | 0 |
Toelichting op de baten
Omzet Ministerie van Economische Zaken en Klimaat (EZK)
De omzet EZK stijgt met € 2,2 mln ten opzichte van de ontwerpbegroting als gevolg van de nieuwe taken volgend uit Fitfor55 en CBAM. De omzet EZK is verder een vergoeding voor het leveren van producten en diensten betreffende wettelijke en niet-wettelijke taken vanuit ETS en werkzaamheden voortkomend uit de Richtlijnen voor hernieuwbare energie en brandstoffenkwaliteit. Daarnaast zijn in dit budget de werkzaamheden van de nieuwe taken vanuit het Regeerakkoord opgenomen, namelijk Bijstook Biomassa, CO2 -Minimumprijs, en het opleggen en het innen van de CO2-heffing.
Omzet Ministerie van Infrastructuur en Waterstaat (IenW)
De omzet IenW daalt met € 0,6 mln ten opzichte van de ontwerpbegroting voor 2023. Deze verlaging komt door een geactualiseerde inschatting van de snelheid en noodzaak van de beoogde capaciteitsuitbreiding en door het wegvallen van de jaarverplichting voor binnenvaart.
De omzet betreft een vergoeding voor de wettelijke of daarmee sterk verbonden taken op het gebied van Energie voor Vervoer (EV). Voor 2023 is de opdracht in dit kader uitgebreid met beleidsvoorbereidende taken op het gebied van de RED3-implementatie voor vervoer. Hier was in de ontwerpbegroting 2023 al rekening mee gehouden.
Toelichting op de lasten
Personele kosten
Voor de uitvoering van de nieuwe taken wordt extra personeel aangenomen en wordt meer ingehuurd. Hierdoor stijgen de personele kosten. De overige personele kosten stijgen als gevolg van een toename van het aantal fte, maar ook door extra inspanningen op gebied van recruitement.
Materiële kosten
De begrote materiële kosten zijn met € 0,3 mln gestegen. Deze kosten bestaan uit ICT-kosten, kosten van SSO’s en overige materiële kosten.
De ICT-kosten zijn met met € 1 mln gestegen ten opzichte van de ontwerpbegroting. De kosten van beheer en onderhoud stijgen, doordat activa in gebruik zijn genomen. De ontwikkelkosten zijn bekostigd met de leenfaciliteit.
De kosten van SSO’s stijgen met € 0,2 mln door toename van het aantal fte en als gevolg van de inflatie.
De overige materiële kosten dalen met € 0,9 mln als gevolg van een geactualiseerde inschatting van de kosten.
Afschrijvingskosten
De afschrijvingskosten op immateriële activa zijn gebaseerd op de activering van kosten voor de bouw van het Emissiehandel portaal, het Register Energie voor Vervoer en het CO2 Heffingsregister. De afschrijvingskosten stijgen met € 0,3 mln omdat investeringen in 2022 hoger zijn uitgevallen.
Omschrijving | (1) Vastgestelde begroting | (2) Mutaties 1e suppletoire begroting | (3)=(1)+(2) Totaal geraamd | |
|---|---|---|---|---|
1. | Rekening-courant RHB 1 januari 2023 + depositorekeningen | 2.639 | 586 | 3.225 |
Totaal ontvangsten operationele kasstroom (+) | 15.929 | 1.641 | 17.570 | |
Totaal uitgaven operationele kasstroom (-/-) | ‒ 15.158 | ‒ 1.383 | ‒ 16.541 | |
2. | Totaal operationele kasstroom | 771 | 259 | 1.030 |
Totaal investeringen (-/-) | 0 | ‒ 1.414 | ‒ 1.414 | |
Totaal boekwaarde desinvesteringen (+) | 0 | 0 | 0 | |
3. | Totaal investeringkasstroom | 0 | ‒ 1.414 | ‒ 1.414 |
Eenmalige uitkering aan moederdepartement (-/-) | 0 | ‒ 2.821 | ‒ 2.821 | |
Eenmalige storting door het moederdepartement (+) | 0 | 0 | 0 | |
Aflossingen op leningen (-/-) | ‒ 180 | ‒ 663 | ‒ 843 | |
Beroep op leenfaciliteit (+) | 500 | 914 | 1.414 | |
4. | Totaal financieringskasstroom | 320 | ‒ 2.570 | ‒ 2.250 |
5. | Rekening-courant RHB 31 december 2023 (=1+2+3+4) | 3.730 | ‒ 3.139 | 591 |
Toelichting op het kasstroomoverzicht
Operationele kasstroom
De operationele kasstroom bestaat uit het geraamde saldo van baten en lasten gecorrigeerd voor afschrijvingen en vooruit ontvangen en vooruit betaalde bedragen.
Investeringskasstroom
De investering betreft de doorontwikkeling van de Registers Emissiehandel en Energie voor Vervoer, de ontwikkeling van het Emissiehandelsportaal (EHP) en de ontwikkeling van het ETS Maritiem Portaal en het ETS 2 portaal.
Financieringskasstroom
Het beroep op de leenfaciliteit wordt gedaan voor hierboven vermelde investeringen.