(1) Vastgestelde begroting (incl. Suppletoire Begrotingen, NvW en amendementen) | (2) Mutaties 2e suppletoire begroting | (3) = (1) + (2) Totaal geraamd | |
|---|---|---|---|
Baten | |||
- Omzet | 121.875 | ‒ 140 | 121.735 |
waarvan omzet moederdepartement | 77.266 | ‒ 69 | 77.197 |
waarvan omzet overige departementen | 5.756 | 499 | 6.255 |
waarvan omzet derden | 38.853 | ‒ 570 | 38.283 |
Rentebaten | 400 | ‒ 50 | 350 |
Vrijval voorzieningen | |||
Bijzondere baten | |||
Totaal baten | 122.275 | ‒ 190 | 122.085 |
Lasten | |||
Apparaatskosten | 104.111 | ‒ 2.236 | 101.875 |
- Personele kosten | 64.626 | ‒ 587 | 64.039 |
waarvan eigen personeel | 59.882 | ‒ 643 | 59.239 |
waarvan inhuur externen | 4.744 | 56 | 4.800 |
waarvan overige personele kosten | |||
- Materiële kosten | 39.485 | ‒ 1.649 | 37.836 |
waarvan apparaat ICT | 17.050 | ‒ 784 | 16.266 |
waarvan bijdrage aan SSO's | 2.298 | 300 | 2.598 |
waarvan overige materiële kosten | 20.137 | ‒ 1.165 | 18.972 |
Kosten uitbesteed werk en andere externe kosten | 22.045 | ‒ 1.182 | 20.863 |
waarvan Aardobservatie | 22.045 | ‒ 1.182 | 20.863 |
Rentelasten | 150 | 0 | 150 |
Afschrijvingskosten | 1.857 | ‒ 400 | 1.457 |
- Materieel | 1.739 | ‒ 322 | 1.417 |
waarvan apparaat ICT | 40 | 78 | 118 |
waarvan overige materiële afschrijvingskosten | 1.699 | ‒ 400 | 1.299 |
- Immaterieel | 118 | ‒ 78 | 40 |
Overige lasten | 0 | 37 | 37 |
waarvan dotaties voorzieningen | |||
waarvan bijzondere lasten | 0 | 37 | 37 |
Totaal lasten | 128.163 | ‒ 3.780 | 124.383 |
Saldo van baten en lasten gewone bedrijfsuitoefening | ‒ 5.888 | 3.590 | ‒ 2.298 |
Agentschapsdeel Vpb-lasten | 45 | 15 | 60 |
Saldo van baten en lasten | ‒ 5.933 | 3.575 | ‒ 2.358 |
Toelichting
Baten
Omzet moederdepartement
Er zijn minimale verschillen in vergelijking met de vastgestelde begroting. Onderliggend zijn er grotere verschillen. Zo zijn extra baten opgenomen als gevolg van de toegekende claims inzake de verlofreservering (€ 1,9 miljoen) en de BES-dienstverlening (€ 0,6 miljoen). Daarnaast zijn er lagere baten gerealiseerd op Aardobservatie (€ -1,2 miljoen), Masterplan (€ -0,7 miljoen), Faciliteiten Toegepast Onderzoek-Duurzaamheid(€ -0,3 miljoen) en overige posten (€ -0,4 miljoen), als gevolg van vertraging op deze projecten.
Omzet overige departementen
De geraamde omzet is € 0,5 miljoen hoger dan de vastgestelde begroting. Dit betreffen baten vanuit LVVN inzake een nieuwe maatwerkopdracht voor natuurbrandbeheersing.
Omzet derden
De lagere omzet komt met name door lagere baten (- € 0,9 miljoen) uit hoofde van vertraging bij de uitbreiding van het seismisch netwerk. Daarnaast zijn er enkele eenmalige meevallers (€ 0,3) miljoen.
Nieuwe Regeling Agentschappen
Per 1 januari 2025 is de nieuwe Regeling Agentschappen ingegaan. In verband met het overgangsjaar naar de nieuwe regeling is voor het uitvoeringsjaar 2025 het exploitatieoverzicht conform de begroting 2025 opgesteld. De nieuwe regeling geeft de mogelijkheid voor bekostiging op basis van output en/of input. Voor de uitvoering van het jaar 2025 wordt daarom naast het exploitatieoverzicht inzicht gegeven in de nieuwe categorieën van baten.
Omschrijving | (1) Vastgestelde begroting (incl. Suppletoire Begrotingen, NvW en amendementen) | (2) Mutaties 2e suppletoire begroting | (3) = (1) + (2) Totaal geraamd |
|---|---|---|---|
Baten | |||
Baten als tegenprestatie voor de levering van producten en/of diensten | |||
Baten als tegenprestatie voor levering van input | 121.875 | ‒ 140 | 121.735 |
waarvan basisfinanciering | 72.274 | ‒ 69 | 72.205 |
waarvan maatwerk | 32.078 | ‒ 301 | 31.777 |
waarvan subsidieprojecten | 17.523 | 230 | 17.753 |
Rentebaten | 400 | ‒ 50 | 350 |
Vrijval voorzieningen | |||
Bijzondere baten | |||
Totaal baten | 122.275 | ‒ 190 | 122.085 |
Toelichting
Baten als tegenprestatie voor levering van input
Waarvan basisfinanciering
Hogere baten door toevoegen extra middelen voor de BES dienstverlening (€ 0,6 miljoen) en verlofreservering (€ 1,9 miljoen). Daartegenover staan lagere baten voor aardobservatie (-€ 1,2 miljoen) door teruggave overschotten EUMETSAT en lagere baten FTO (-€ 0,3 miljoen), OCW (-€ 0,2 miljoen) en bijzondere projecten (met name Masterplan (-€ 0,7 miljoen)) door vertraging in de uitvoering.
Waarvan maatwerk
Er zijn voor € 0,3 miljoen extra/hogere baten binnengehaald (LVVN, luchtvaart, e.a.), maar de baten voor uitbreiding van het seismologisch netwerk zijn € 0,6 miljoen lager door vertraging in de uitvoering.
Waarvan subsidieprojecten
De baten voor (nieuwe) subsidieprojecten zijn € 0,5 miljoen hoger, de baten voor de projecten Sesar en Tropomi zijn € 0,3 miljoen lager.
Rentebaten
Iets lagere rentebaten vanwege een dalend rentepercentage.
In onderstaand overzicht is weergegeven hoe de huidige omzetcategorieen, stand Tweede suppletoire begroting, uiteenvallen in de nieuwe specificatie van baten.
Omschrijving | Bijdrage aan basisfinanciering | Bijdrage aan maatwerk | Bijdrage aan subsidieprojecten | Totaal omzet |
|---|---|---|---|---|
Omzet moederdepartement | 72.160 | 5.037 | 77.197 | |
Omzet overige departementen | 6.014 | 241 | 6.255 | |
Omzet derden | 45 | 20.726 | 17.512 | 38.283 |
Totaal baten als tegenpresentatie voor levering van input | 72.205 | 31.777 | 17.753 | 121.735 |
Lasten
Personele kosten
Daling van de personele kosten wordt voornamelijk veroorzaakt door de ingezette bezuinigingen op overige personele kosten (met name reiskosten en opleidingskosten) en lagere kosten voor inbesteding.
Materiele kosten
Onderschrijding overig materieel vooral door vertraging in de aanbesteding en daardoor lagere kosten op het Masterplan de Bilt (€ -1,2 miljoen). Bij de uitbreiding van het seismisch netwerk (- € 0,4 miljoen) en overige posten (€ -0,2 miljoen) is ook vertraging opgetreden.
Afschrijvingskosten
Kleine onderschrijding als gevolg van vertraging van investeringen voor met name modernisering waarneemapparatuur.
Kosten uitbesteed werk en andere externe kosten
Onderschrijding komt door teruggave overschot EUMETSAT per 1 juli 2025 (€ 1,2 miljoen). Het overschot wordt door KNMI gesaldeerd met de te betalen contributie waardoor de realisatie op de contributies lager uitvalt.
Resultaat
Het begrote verlies is afgenomen van ‒ € 5,9 miljoen naar ‒ € 2,4 miljoen. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door de toegekende claims, ingezette bezuinigingen, lagere materiele kosten agv vertraging op projecten, extra baten LVVN en lagere afschrijvingen uit hoofde van achterblijvende investeringen. Het nog resterende verlies wordt voor het overgrote deel veroorzaakt door een tweetal projecten waarvoor in 2025 een directe vermogensstorting heeft plaatsgevonden (Masterplan en WAU-3) en waarvoor nu dus geen baten genomen kunnen worden.
Omschrijving | (1) Vastgestelde begroting (incl. Suppletoire Begrotingen, NvW en amendementen) | (2) Mutaties 2e suppletoire begroting | (3)=(1)+(2) Totaal geraamd | |
|---|---|---|---|---|
1. | Rekening-courant RHB 1 januari 2025 | 14.413 | 14.413 | |
Totaal ontvangsten operationele kasstroom (+) | 7.990 | ‒ 400 | 7.590 | |
Totaal uitgaven operationele kasstroom (-/-) | ‒ 7.994 | 5.157 | ‒ 2.837 | |
2. | Totaal operationele kasstroom | ‒ 4 | 4.757 | 4.753 |
Totaal investeringen (-/-) | ‒ 6.632 | 4.899 | ‒ 1.733 | |
Totaal boekwaarde desinvesteringen (+) | ||||
3. | Totaal investeringkasstroom | ‒ 6.632 | 4.899 | ‒ 1.733 |
Eenmalige uitkering aan moederdepartement (-/-) | ||||
Eenmalige storting door het moederdepartement (+) | ||||
Aflossingen op leningen (-/-) | ‒ 1.629 | ‒ 1.629 | ||
Beroep op leenfaciliteit (+) | 6.632 | ‒ 4.899 | 1.733 | |
4. | Totaal financieringskasstroom | 5.003 | ‒ 4.899 | 104 |
5. | Rekening-courant RHB 31 december 2025 (=1+2+3+4) | 12.780 | 4.757 | 17.537 |
Toelichting
Operationele kasstroom
De operationele kasstroom stijgt met € 4,8 miljoen. De verklaring hiervoor is een daling van ontvangsten met € 0,4 miljoen. Dit is het gevolg van lagere afschrijvingskosten. Daarnaast dalen de uitgaven met € 5,2 miljoen, als gevolg van een vermindering van het begrote verlies van € 4,0 miljoen en lagere uitgaven aan EUMETSAT van € 1,2 miljoen.
Investeringskasstroom
Een aantal investeringen loopt vertraging op door onder andere een lange doorlooptijd inkoopproces (aanbesteding) en capaciteitsproblemen om investeringen te kunnen doen. Dit betreft de aanschaf van apparatuur voor de modernisering van het waarneemnetwerk (€ ‑1,3 miljoen), Faciliteiten Toegepast Onderzoek-Duurzaamheid (€ ‑1,5 miljoen), Zicht sensoren (€ ‑1,0 miljoen), seismologisch meetnetwerk (€ -0,2 miljoen) en overige kleine projecten (€ ‑0,9 miljoen).
Financieringskasstroom
Omdat er alleen wordt geleend voor gerealiseerde uitgaven neemt het beroep op de leenfaciliteit net als de investeringen af met € 4,9 miljoen.