Uitgaven

Meevallers

Onderuitputting apparaat Toeslagen Herstel

Door een later moment van uitvoering van met name de aanvullende schaderoutes wordt het apparaatsbudget van Toeslagen Herstel in 2025 met circa 67 miljoen euro verlaagd.

Programmamiddelen Toeslagen Herstel

Doordat de uitvoering van de aanvullende schaderoutes, de wettelijke rente en de huurtoeslag, zorgtoeslag en kindgebonden budget-regeling (HZK-regeling) minder snel verloopt dan eerder verondersteld, wordt er in 2025 circa 190 miljoen euro minder uitgegeven. Daarnaast wordt in 2025 een lagere realisatie voorzien bij de afhandeling van private schulden en vallen de declaraties van gemeenten voor brede ondersteuning van gedupeerden 35 miljoen euro lager uit dan begroot.

Overige meevallers

Dit betreffen diverse meevallers op met name het externe inhuur budget van circa 26 miljoen euro.

Tegenvallers

Overschrijding Douane

Bij Douane leiden onder andere hogere apparaatsuitgaven tot een overschrijding van circa 28 miljoen euro. Deze hogere uitgaven zijn met name een gevolg van een hoger dan verwachte fte-instroom en daarmee bezettingsgraad.

Tegenvaller Belastingdienst

Bij de Belastingdienst is er een tegenvaller van circa 22 miljoen euro op het bestaande programmabudget voor ICT. Dit is met name het gevolg van prijsstijgingen. Daarnaast zijn er meer contracten getekend dan waarvoor eerder is begroot.

Overige tegenvallers

Dit betreft voornamelijk een tegenvaller op de schade-uitkering herverzekering leverancierskredieten (ekv).

Intensiveringen

Vertragingsrente n.a.v. nabetalingen over de TEM

Er zijn nabetalingen gedaan over de Traditionele Eigen Middelen (TEM) aan de Europese Commissie vanuit de begroting van Buitenlandse Zaken . De corresponderende vertragingsrente op de nabetalingen bedraagt circa 14 miljoen euro en wordt vanuit de Financiën begroting voldaan. Deze middelen zijn overgeboekt van de reservering op de Aanvullende Post (AP).

Overboekingen met andere begrotingen

Overboekingen met BCF

Dit betreffen verschillende overboekingen van andere begrotingen naar het Btw-compensatiefonds (BCF).

Overige overboekingen met andere begrotingen

Dit betreffen verschillende overboekingen met andere begrotingen.

Technisch

Overig Technisch

Dit betreft een totaal van meerdere beperkte desalderingen en daarnaast enkele technische mutaties die per saldo op nul sluiten.

Niet-kaderrelevant

Storting BCF voor opvang Oekraïense ontheemden

Dit is een overboeking vanuit het Minsterie van Justitie en Veiligheid naar het BCF voor de opvang van Oekraïense ontheemden. In het Hoofdlijnenakkoord is afgesproken dat de uitgaven aan militaire en humanitaire steun aan Oekraïne en de binnenlandse opvang van vluchtelingen uit Oekraïne in Nederland niet onder het uitgavenkader vallen.

Tegenvaller belasting- en invorderingsrente

De realisatiecijfers van de belasting- en invorderingsrente waren afgelopen maanden hoger dan verwacht en daarom worden de uitgaven bij de belasting- en invorderingsrente omhoog bijgesteld.

Schade-uitkering ekv

Op basis van de ramingen van Atradius Dutch State Business (ADSB) wordt er 18 miljoen euro meer schade verwacht dan geraamd op de nieuwe en/of lopende door de exportkredietverzekering (ekv) gedekte transacties.

Bijdrage EU voor rente Oekraïne

Dit betreft een actualisatie van de verwachte bijdrage van Nederland om de rente op de MFA+ lening aan Oekraïne te compenseren.

Ontvangsten

Meevallers

Overige meevallers

De ontvangsten uit het doorbelasten van vervolgingskosten en boetes zijn hoger dan geraamd.

Tegenvallers

Overige tegenvallers

Dit betreft voornamelijk een tegenvaller op de door te belasten kosten aan financiële instellingen.

Technisch

Technisch

Dit betreft een totaal van meerdere beperkte desalderingen en daarnaast enkele technische mutaties die per saldo op nul sluiten.

Niet-kaderrelevant

Vervroegde aflossing lening Griekenland

Griekenland lost een deel van de uitstaande leningen onder de Greek Loan Facility (GLF) vervroegd af. Deze vervroegde aflossing zal op 15 december plaatsvinden. Dit betreft een gedeeltelijke betaling van de aflossing die was voorzien voor de jaren 2033-2041.

Verkoop aandelen ABN AMRO

De Staat bouwt, via NL Financial Investments (NLFI), haar belang in ABN AMRO af. De verwachte ontvangsten nemen met 202 miljoen euro toe als gevolg van de verkoop van aandelen ABN AMRO door de Staat en de inkoop van deze aandelen door ABN AMRO.

Meevaller belasting- en invorderingsrente

De realisatiecijfers van de belasting- en invorderingsrente waren afgelopen maanden hoger dan verwacht en daarom wordt meer belasting- en invorderingsrente verwacht dan eerder geraamd.

Renteontvangsten lening TenneT

Dit betreft een neerwaartse bijstelling in renteontvangsten van de lening aan TenneT. De laatste rentebetaling voor 2025 is reeds door TenneT gedaan. Zodoende kunnen de renteontvangsten voor dit jaar vastgesteld worden.

Overig niet-kaderrelevant

Dit betreft een bijstelling in de premieontvangsten van de garantie voor TenneT Nederland en van de Wet aansprakelijkheid kernongevallen (Wako).

Uitgaven

Tegenvallers

Tegenvaller Treasury Management System

Dit betreft een tegenvaller van 2 miljoen euro bij de implementatie van een nieuwe versie van het Treasury Management Systeem.

Overboekingen met andere begrotingen

Overige overboekingen

Dit betreft een overboeking vanuit het Ministerie van Financiën naar de begroting voor de Nationale Schuld voor de correctie van de eindejaarsmarge van apparaat naar programma.

Niet-kaderrelevant

Rentelasten kasbeheer

De rentelasten kasbeheer vallen naar verwachting 84 miljoen euro hoger uit. Dit is het gevolg van het bijwerken van de realisatie.

Rente vaste schuld

De raming van de rentelasten vaste schuld valt naar verwachting 65 miljoen euro lager uit doordat de uitgifte van staatsobligaties op een later moment in het jaar heeft plaatsgevonden dan geraamd. Hierdoor wordt er minder rente toegerekend aan het lopende jaar.

Rente vlottende schuld

De raming van de rentelasten vlottende schuld valt naar verwachting 185 miljoen euro lager uit als gevolg van de realisaties op de geldmarkt in 2025.

Ontvangsten

Niet-kaderrelevant

Ontvangen aflossingen

Op basis van de actuele inzichten wordt verwacht dat de aflossingen op de leningen, die door agentschappen en rechtspersonen met een wettelijke taak (RWT's) in het kader van schatkistbankieren zijn afgesloten, in 2025 18 miljoen euro hoger zullen uitvallen dan eerder geraamd.

Rentebaten kasbeheer

De rentebaten kasbeheer vallen naar verwachting 6 miljoen euro hoger uit. Dit is het gevolg van het bijwerken van de realisatie.

Mutatie in rekening courant en deposito

Uit de actualisatie van de raming van uitgaven en inkomsten van sociale fondsen blijkt dat deze fondsen in 2025 minder middelen storten in de schatkist dan eerder verwacht. Dit betekent dat de geraamde mutatie in het saldo op de rekeningen-courant en deposito’s daalt ten opzichte van de laatste raming.

Mutatie vlottende schuld

De mutatie vlottende schuld is in 2025 lager als gevolg van een lagere financieringsbehoefte doordat de raming van het kastekort voor het lopende begrotingsjaar is afgenomen. Schommelingen in de financieringsbehoefte in een lopend begrotingsjaar worden zo veel mogelijk opgevangen op de geldmarkt.