Nr. | Art. | Omschrijving | Uitstaande Garanties 2020 | Verleend 2021 | Vervallen 2021 | Uitstaande garanties 2021 | Garantie-plafond | Totaal plafond | Totaalstand risicovoor-ziening | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
1 | 1 | Belastingen | Garantie procesrisico's | 168 | 277 | 68 | 378 | 445 | 0 | n.v.t. |
2 | 2 | Financiële markten | DGS BES-eilanden | 61.120 | 5.099 | 0 | 66.219 | 0 | 66.219 | 5.000 |
3 | 2 | Financiële markten | Garantie Stichting Waarborgfonds Motorverkeer | 217 | 0 | 0 | 217 | 0 | 217 | n.v.t. |
4 | 2 | Financiële markten | NBM | 2.500 | 0 | 0 | 2.500 | 0 | 2.500 | n.v.t. |
5 | 2 | Financiële markten | Single Resolution Fund | 4.163.500 | 0 | 0 | 4.163.500 | 0 | 4.163.500 | n.v.t. |
6 | 2 | Financiële markten | Terrorisme-schades (NHT) | 50.000 | 0 | 0 | 50.000 | 0 | 50.000 | 2.125 |
7 | 2 | Financiële markten | Waarborgfonds motorverkeer | 2.500 | 0 | 0 | 2.500 | 0 | 2.500 | n.v.t. |
8 | 2 | Financiële markten | WAKO (kern-ongevallen) | 9.768.901 | 0 | 0 | 9.768.901 | 0 | 9.768.901 | n.v.t. |
9 | 3 | Financierings-activiteiten publiek-private sector | Garantie en vrijwaring inzake verkoop en financiering van staatsdeel-nemingen | 2.169.165 | 0 | 578 | 2.168.587 | 0 | 2.168.587 | 0 |
10 | 3 | Financierings-activiteiten publiek-private sector | Financierings-maatschappij voor ontwikkelings-landen (FMO) | 5.507.000 | 0 | 0 | 5.507.000 | 0 | 5.507.000 | n.v.t. |
11 | 4 | Internationale financiële betrekkingen | Asian Infrastructure Investment Bank (AIIB) | 672.317 | 56.096 | 0 | 728.413 | 0 | 728.413 | n.v.t. |
12 | 4 | Internationale financiële betrekkingen | DNB - deelneming in kapitaal IMF | 43.152.377 | 6.505.509 | 19.198.694 | 30.459.192 | 0 | 30.459.192 | n.v.t. |
13 | 4 | Internationale financiële betrekkingen | EIB - kredietver-lening in ACP en OCT | 62.082 | 2.670 | 0 | 64.752 | 0 | 64.752 | n.v.t. |
14 | 4 | Internationale financiële betrekkingen | EIB - pan Europees Garantiefonds | 1.301.381 | 0 | 53 | 1.301.328 | 0 | 1.301.328 | n.v.t. |
15 | 4 | Internationale financiële betrekkingen | European Bank for Reconstruction and Development (EBRD) | 589.100 | 0 | 0 | 589.100 | 0 | 589.100 | n.v.t. |
16 | 4 | Internationale financiële betrekkingen | European Financial Stabilisation Mechanism (EFSM) | 2.771.582 | 0 | 4.163 | 2.767.419 | 0 | 2.767.419 | n.v.t. |
17 | 4 | Internationale financiële betrekkingen | European Financial Stability Facility (EFSF) | 34.154.159 | 0 | 0 | 34.154.159 | 0 | 34.154.159 | n.v.t. |
18 | 4 | Internationale financiële betrekkingen | European Investment Bank (EIB) | 11.795.972 | 0 | 0 | 11.795.972 | 0 | 11.795.972 | n.v.t. |
19 | 4 | Internationale financiële betrekkingen | European Stability Mechanism (ESM) | 35.423.700 | 0 | 60.050 | 35.363.650 | 0 | 35.363.650 | n.v.t. |
20 | 4 | Internationale financiële betrekkingen | Kredieten EU-betalings-balanssteun | 3.712.000 | 64.000 | 0 | 3.776.000 | 0 | 3.776.000 | n.v.t. |
21 | 4 | Internationale financiële betrekkingen | Multilateral Investment Guarantee Agency (MIGA) | 27.304 | 2.278 | 0 | 29.582 | 0 | 29.582 | n.v.t. |
22 | 4 | Internationale financiële betrekkingen | Next Generation EU (NGEU) | 27.401.109 | 254.048 | 0 | 27.655.157 | 0 | 27.655.157 | n.v.t. |
23 | 4 | Internationale financiële betrekkingen | Support to mitigate Unemployment Risks in an Emergency (SURE) | 6.071.150 | 62.516 | 0 | 6.133.666 | 0 | 6.133.666 | n.v.t. |
24 | 4 | Internationale financiële betrekkingen | Wereldbank | 4.932.147 | 106.702 | 0 | 5.038.849 | 0 | 5.038.849 | n.v.t. |
25 | 5 | Exportkrediet-verzekeringen, -garanties en investerings-verzekeringen | Exportkrediet-verzekering | 18.842.123 | 7.267.867 | 4.255.583 | 21.854.407 | 10.000.000 | 0 | 465.328 |
26 | 5 | Exportkrediet-verzekeringen, -garanties en investerings-verzekeringen | Herverzekering leveranciers-kredieten | 11.972.120 | 0 | 11.972.120 | 0 | 0 | 12.000.000 | n.v.t. |
Totaal | 224.605.694 | 14.327.062 | 35.491.309 | 203.441.448 | 10.000.445 | 193.586.663 | 472.453 |
Nr. | Art. | Omschrijving | Uitgaven 2020 | Ontvangsten 2020 | Saldo 2020 | Uitgaven 2021 | Ontvangsten 2021 | Saldo 2021 | Totaalstand mutatie volume risicovoorziening 2020 en 2021 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
1 | 1 | Belastingen | Garantie procesrisico's | 209 | 0 | ‒ 209 | 68 | 0 | ‒ 68 | n.v.t. |
2 | 2 | Financiële markten | DGS BES-eilanden | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2.000 |
3 | 2 | Financiële markten | Garantie Stichting Waarborgfonds Motorverkeer | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | n.v.t. |
4 | 2 | Financiële markten | NBM | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | n.v.t. |
5 | 2 | Financiële markten | Single Resolution Fund | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | n.v.t. |
6 | 2 | Financiële markten | Terrorismeschades (NHT) | 0 | 625 | 625 | 0 | 625 | 625 | 1.250 |
7 | 2 | Financiële markten | Waarborgfonds motorverkeer | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | n.v.t. |
8 | 2 | Financiële markten | WAKO (kernongevallen) | 0 | 505 | 505 | 0 | 516 | 516 | n.v.t. |
9 | 3 | Financierings-activiteiten publiek-private sector | Garantie en vrijwaring inzake verkoop en financiering van staatsdeel-nemingen | 0 | 3.156 | 3.156 | 0 | 12.000 | 12.000 | ‒ 44.844 |
10 | 3 | Financierings-activiteiten publiek-private sector | Financierings-maatschappij voor ontwikkelings-landen (FMO) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | n.v.t. |
11 | 4 | Internationale financiële betrekkingen | Asian Infrastructure Investment Bank (AIIB) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | n.v.t. |
12 | 4 | Internationale financiële betrekkingen | DNB - deelneming in kapitaal IMF | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | n.v.t. |
13 | 4 | Internationale financiële betrekkingen | EIB - kredietverlening in ACP en OCT | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | n.v.t. |
14 | 4 | Internationale financiële betrekkingen | EIB - pan Europees Garantiefonds | 0 | 0 | 0 | 53 | 0 | ‒ 53 | n.v.t. |
15 | 4 | Internationale financiële betrekkingen | European Bank for Reconstruction and Development (EBRD) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | n.v.t. |
16 | 4 | Internationale financiële betrekkingen | European Financial Stabilisation Mechanism (EFSM) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | n.v.t. |
17 | 4 | Internationale financiële betrekkingen | European Financial Stability Facility (EFSF) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | n.v.t. |
18 | 4 | Internationale financiële betrekkingen | European Investment Bank (EIB) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | n.v.t. |
19 | 4 | Internationale financiële betrekkingen | European Stability Mechanism (ESM) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | n.v.t. |
20 | 4 | Internationale financiële betrekkingen | Kredieten EU-betalings-balanssteun | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | n.v.t. |
21 | 4 | Internationale financiële betrekkingen | Multilateral Investment Guarantee Agency (MIGA) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | n.v.t. |
22 | 4 | Internationale financiële betrekkingen | Next Generation EU (NGEU) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | n.v.t. |
23 | 4 | Internationale financiële betrekkingen | Support to mitigate Unemployment Risks in an Emergency (SURE) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | n.v.t. |
24 | 4 | Internationale financiële betrekkingen | Wereldbank | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | n.v.t. |
25 | 5 | Export-krediet-verzekeringen, -garanties en investerings-verzekeringen | Export-krediet-verzekering | 21.640 | 110.830 | 89.190 | 208.978 | 122.928 | ‒ 86.050 | 24.621 |
26 | 5 | Export-krediet-verzekeringen, -garanties en investerings-verzekeringen | Herverzekering leveranciers-kredieten | 100.561 | 194.235 | 93.674 | 35.311 | 135.259 | 99.948 | n.v.t. |
Totaal | 122.410 | 309.351 | 186.941 | 244.410 | 271.328 | 26.918 | ‒ 16.973 |
Artikel | Omschrijving | Uitstaande lening | Looptijd lening (in jaren) | Totaalstand risicovoorziening 2020 | Totaalstand mutatie volume risicovoorziening 2020 en 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
Artikel 3 Financieringsactiviteiten publiek-private sector | Lening KLM | 277.083 | 5,5 | 0 | 0 |
Toelichting per risicoregeling
De gedurende dit jaar verleende en vervallen bedragen aan garanties groter dan € 1 mln. worden toegelicht, alsmede de uitgaven en ontvangsten groter dan € 1 mln. die dit jaar binnen de garantieregelingen hebben plaatsgevonden. Onder vervallen en verleende garanties zijn ook positieve respectievelijk negatieve bijstellingen van garanties opgenomen. Garantieregelingen onder de algemene faciliteit voor het schatkistbankieren op de begroting Nationale Schuld (beleidsartikel 11 & 12) worden niet opgenomen in het overzicht risicoregelingen. Voor een algemene toelichting op de risicoregelingen, zie in de begroting het overzicht risicoregelingen.
2. DGS BES-eilanden
Verleende en vervallen garanties
In 2021 is er een bijstelling geweest van de garantie voor het depositogarantiestelsel voor de BES-eilanden als gevolg van een veranderende wisselkoers. De garantie is in USD ten opzichte van de Rijksbegroting in EUR.
Ontvangsten, uitgaven en verloop risicovoorziening
De premie depositogarantiestelsel BES bedraagt € 1 mln. per jaar en wordt in een begrotingsreserve gestort. Voor 2021 is € 1 mln. in de begrotingsreserve gestort. De totale omvang van de begrotingsreserve DGS BES is per jaareinde 2021 € 5 mln. Tot op heden heeft er geen uitkering plaatsgevonden onder deze regeling.
9. Garantie en vrijwaring inzake verkoop en financiering van staatsdeelnemingen
Ontvangsten, uitgaven en verloop risicovoorziening
KLM heeft in 2021 premie betaald (€ 12,0 mln.) als vergoeding voor de verstrekte garantie.
11. Asian Infrastructure Investment Bank (AIIB)
Verleende en vervallen garanties
De uitstaande garantieverplichting aan de Asian Infrastructure Investment Bank (AIIB) is met € 56,1 mln. opwaarts bijgesteld aan de hand van de wisselkoers euro/dollar ultimo 2021.
12. DNB – deelneming in kapitaal Internationaal Monetair Fonds (IMF)
Verleende en vervallen garanties
De uitstaande garantieverplichting aan DNB inzake IMF is in 2021 met € 12,6 mld. naar beneden bijgesteld als gevolg van de volgende mutaties: de NAB-middelen zijn per 1 januari 2021 verdubbeld van SDR 4,6 mld. (€ 5,4 mld.) naar SDR 9,2 mld. (€ 10,9 mld.). Tevens heeft de IMF Executive Board ingestemd met een verlenging van een deel van de BBA-middelen waarvan de overeenkomsten per 31 december 2020 afliepen.De totale hoeveelheid BBA-middelen zijn per 1 januari 2021 gedaald na deze verlenging met € 7,7 mld. (van € 13,6 mld. naar € 5,9 mld.). Op basis van de uitgevoerde evaluatie37 over de garantie voor Special Drawings Rights (SDR), heeft de Nederlandse Staat met instemming van DNB, besloten deze garantie van € 11,5 mld. te laten vervallen. Daarnaast is de garantie aangepast aan de hand van de wisselkoersstand van de euro ten opzichte van de SDR van het IMF.
13. EIB - kredietverlening in ACP en OCT
Verleende en vervallen garanties
De garantie van Nederland aan het EIB is verhoogd met € 2,7 mln. De uitstaande garanties van de EIB zijn enigszins verhoogd38.
16. European Financial Stabilisation Mechanism (EFSM)
Verleende en vervallen garanties
De garantie aan het EFSM is neerwaarts bijgesteld met € 4,2 mln. De Nederlandse garantie wordt bepaald door het Nederlandse aandeel in het Europese bruto nationaal inkomen (bni). Dit aandeel is in 2021 gestegen van 5,8% naar 5,9%, waardoor ook de Nederlandse garantie toeneemt. Daarnaast heeft het EFSM enkele aflopende leningen opnieuw gefinancierd (‘doorgerold’) tegen een lagere rente dan voorheen. Dit zorgt voor een verlaging van de garanties. De combinatie van deze twee effecten heeft ervoor gezorgd dat de garantie voor het EFSM met € 4,2 mln. is afgenomen.
19. European Stability Mechanism (ESM)
Verleende en vervallen garanties
De garantieverplichting aan het ESM is in 2021 met € 60,1 mln. gedaald vanwege het verlopen van de kortingsperiode van Slowakije. Nu de kortingsperiode van Slowakije verstreken is, heeft zij haar garantstelling aan het ESM opgehoogd. Omdat het totale bedrag aan garantiekapitaal voor het ESM vaststaat, betekent dit dat de garantstelling van andere lidstaten aan het ESM lager uitvalt.
20. Kredieten EU-betalingsbalanssteun
Verleende en vervallen garanties
De garantie kredieten EU-betalingsbalanssteun is verhoogd met € 64 mln. De Nederlandse garantie voor de EU-betalingsbalanssteun (BoP) wordt bepaald door het Nederlandse aandeel in het Europese bni. In 2021 is dit aandeel van 5,8 naar 5,9 procent gestegen waardoor ook de Nederlandse garantie in deze faciliteit toeneemt.
21. Multilateral Investment Garantee Agency (MIGA)
Verleende en vervallen garanties
De garantie aan MIGA is met € 2,3 mln. naar boven bijgesteld. De garantie is bijgesteld aan de hand van de wisselkoers ultimo 2021.
22. Next Generation EU (NGEU)
Verleende en vervallen garanties
De Nederlandse garantie aan NGEU is met € 254 mln. naar boven bijgesteld. Nederland heeft een garantie aan de Europese Commissie verleend voor het leningendeel van het NGEU. Het NGEU is ingesteld in reactie op de coronacrisis en bedoeld om het herstel van de gevolgen ervan te ondersteunen. De Nederlandse garantie voor NGEU wordt bepaald aan de hand van het Nederlandse bni-aandeel in de EU en mutaties in de verwachtte schulduitgifte en renteverplichtingen. De Nederlandse bni-afdracht is gestegen van 5,8% naar 5,9%, waardoor de Nederlandse garantie toeneemt met € 472 mln. Daarnaast heeft de Europese Commissie namens de Commissie geld op de markt geleend tegen een lagere rente dan voorheen verwacht. De combinatie van deze twee effecten heeft ervoor gezorgd dat de garantie is toegenomen. Zie hiervoor ook de bijlage: Overzicht coronasteunmaatregelen.
23. Support to mitigate Unemployment Risks in an Emergency (SURE)
Verleende en vervallen garanties
De Nederlandse garantie aan de Europese Commissie voor het SURE instrument is met € 62,5 mln. gestegen. SURE heeft als doel om lidstaten financiële assistentie te bieden met betrekking tot uitgaven als gevolg van de coronacrisis die direct gerelateerd zijn aan arbeidsmarktmaatregelen en relevante gezondheidszorg. De garantie wordt aangepast als er een wijziging plaatsvindt in het Nederlandse aandeel in het Europese bni of als er een wijziging optreedt in de uitstaande schuld met bijbehorende renteverplichtingen. Het Nederlandse aandeel in het Europese bni in 2021 is gestegen van 5,8% naar tot 5,9%, wat leidt tot een hogere garantie. Daarnaast heeft de Europese Commissie nieuwe leningen uitgegeven tegen lagere rentes dan voorheen geraamd, wat leidt tot een lagere garantie. Per saldo leiden deze twee effecten tot een verhoging van de garantie. Zie hiervoor ook de bijlage: Overzicht coronasteunmaatregelen.
24. Wereldbank
Verleende en vervallen garanties
De garantieverplichtingen aan de Wereldbank zijn met € 106,7 mln. naar boven bijgesteld. De uitstaande garantieverplichtingen aan de IFC- en IBRD-onderdelen van de Wereldbank worden bijgesteld aan de hand van de realisatiewisselkoers euro/dollar over 2021.
25. Exportkredietverzekering (ekv)
Verleende en vervallen garanties
In 2021 is voor € 7,3 mld. aan nieuwe verplichtingen aangegaan en is er voor € 4 mld. aan verplichtingen vervallen. Het uitstaande obligo van de ekv bedraagt in totaal € 21,9 mld. Met de ekv biedt de Staat additioneel aan de markt exporteurs de mogelijkheid om betalingsrisico’s verbonden aan het handels- en dienstenverkeer met het buitenland te verzekeren. Het productassortiment van de ekv-faciliteit omvat momenteel onder andere de kapitaalgoederenverzekering, de financieringsverzekering, de koersrisicoverzekering, de exportkredietverzekering en de verzekering van garanties.
Ontvangsten, uitgaven en verloop risicovoorziening
Voor de ekv is een begrotingsreserve ingericht. Ultimo 2021 bedroeg deze voorziening € 465,3 mln. Voor de totale ekv-faciliteit is de risicovoorziening ekv opgericht ter dekking van verwachte en onverwachte schades.
26. Herverzekering leverancierskredieten
Verleende en vervallen garanties
In 2020 is de Staat een herverzekering voor leverancierskredieten aangegaan met een plafond van € 12 mld. Het betreft een coronamaatregel waarbij de Staat voorkomt dat de kortlopende kredietverlening in de private verzekeringssector stilvalt. Deze maatregel is per 1 juli 2021 beëindigd. De garantie is daardoor met € 11,9 mld. naar beneden bijgesteld. Zie hiervoor ook de bijlage: Overzicht coronasteunmaatregelen.
Ontvangsten, uitgaven en verloop risicovoorziening
De schade-uitkering herverzekering leverancierskredieten bedragen € 35,3 mln. en de uitvoeringskosten herverzekering leverancierskredieten bedragen € 55,3 mln. in 2021. De gerealiseerde premie-inkomsten en schaderestituties voor de herverzekering leverancierskredieten bedragen respectievelijk € 131,1 mln. en € 4,1 mln. Het saldo over 2021 komt daarmee op € 44,6 mln.
Lening KLM
De Nederlandse staat heeft in 2020 een directe lening aan KLM verstrekt met een maximale omvang van € 1 mld. Dit betreft een achtergestelde lening. Daarmee neemt de Nederlandse staat relatief veel risico op zich, hetgeen weerspiegeld wordt door de eveneens relatief hoge rente die KLM op deze lening betaalt.