Het NFI draagt bij aan het artikelonderdeel 33.3 «Opsporing en vervolging» door middel van het leveren van kwalitatief hoogstaand forensisch onderzoek aan de partners in de strafrechtketen. De drie kernproducten daarbij zijn het uitvoeren van onderzoek op overwegend technisch, medisch-biologisch en natuurwetenschappelijk terrein, het doen van onderzoek naar nieuwe methoden en technieken en het overdragen van kennis op het gebied van forensisch en wetenschappelijk onderzoek.
| Realisatie | Begroting | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | ||
| Baten | ||||||||
| Omzet moederdepartement | 72.213 | 73.861 | 76.037 | 75.488 | 75.487 | 75.493 | 75.493 | |
| Omzet overige departementen | 818 | 150 | – | – | – | – | – | |
| Omzet derden | 5.503 | 5.000 | 5.000 | 5.000 | 5.000 | 5.000 | 5.000 | |
| Rentebaten | – | 22 | – | – | – | – | – | |
| Vrijval voorzieningen | 752 | – | – | – | – | – | – | |
| Bijzondere baten | 81 | – | – | – | – | – | – | |
| Totaal baten | 79.367 | 79.033 | 81.037 | 80.488 | 80.487 | 80.493 | 80.493 | |
| Lasten | ||||||||
| Apparaatskosten | 58.075 | 55.011 | 55.600 | 55.600 | 55.600 | 55.600 | 55.600 | |
| Personele kosten | 51.163 | 48.511 | 51.000 | 51.000 | 51.000 | 51.000 | 51.000 | |
| – | Waarvan eigen personeel | 43.804 | 45.478 | 46.200 | 46.200 | 46.200 | 46.200 | 46.200 |
| – | Waarvan inhuur externen | 7.346 | 3.033 | 4.800 | 4.800 | 4.800 | 4.800 | 4.800 |
| – | Waarvan overige personele kosten | 13 | – | – | – | – | – | – |
| Materiële kosten | 6.912 | 6.500 | 4.600 | 4.600 | 4.600 | 4.600 | 4.600 | |
| – | Waarvan apparaat ICT | 3.385 | 3.100 | – | – | – | – | – |
| – | Waarvan bijdrage aan SSO’s | 448 | 400 | 1.800 | 1.800 | 1.800 | 1.800 | 1.800 |
| – | Waarvan overige materiële kosten | 3.079 | 3.000 | 2.800 | 2.800 | 2.800 | 2.800 | 2.800 |
| Rentelasten | 38 | 100 | 25 | 25 | 25 | 25 | 25 | |
| Afschrijvingskosten | 3.487 | 3.850 | 3.850 | 3.850 | 3.850 | 3.850 | 3.850 | |
| – | Waarvan materieel | 3.487 | 3.850 | 3.850 | 3.850 | 3.850 | 3.850 | 3.850 |
| – | Waarvan apparaat ICT | – | – | – | – | – | – | – |
| – | Waarvan immaterieel | – | – | – | – | – | – | – |
| Programmakosten | 17.940 | 20.072 | 21.562 | 21.013 | 21.012 | 21.018 | 21.018 | |
| Overige kosten | 2.545 | – | – | – | – | – | – | |
| – | Dotaties voorzieningen | 2.490 | – | – | – | – | – | – |
| – | Bijzondere lasten | 55 | – | – | – | – | – | – |
| Totaal lasten | 82.085 | 79.033 | 81.037 | 80.488 | 80.487 | 80.493 | 80.493 | |
| Saldo van baten en lasten gewone bedrijfsvoering | – 2.718 | – | – | – | – | – | – | |
| Agentschapsdeel Vpb-lasten | – | – | – | – | – | – | – | |
| Saldo van baten en lasten | – 2.718 | – | – | – | – | – | – | |
Baten
Omzet moederdepartement
Naast de bijdrage van het moederdepartement JenV zijn hier ook de andere betaalde opdrachten van verschillende partijen binnen de justitiële keten opgenomen. Onderdeel van deze post is in 2020 € 5,2 mln. omzet voor de One Stop Shop (OSS) en € 1,0 mln. voor de Wegenverkeerswet (WVW), het betreft onderzoek dat wordt uitbesteed aan particuliere laboratoria.
Voor een onderbouwing van de totale omzet van het NFI (omzet moederdepartement en omzet derden) wordt verwezen naar tabel 5.4.4 Doelmatigheidsindicatoren.
Omzet derden
Omzet derden is opgebouwd uit diverse inkomsten. Een deel daarvan heeft betrekking op (met name ad hoc) onderzoeken die tegen betaling worden verricht voor verschillende overheden buiten de justitiële keten.
Rentebaten
De rentebaten betreffen de rente van deposito’s bij het Ministerie van Financiën.
Lasten
Personele kosten
Onderstaand is een overzicht opgenomen van het aantal fte’s en de loonkosten daarvan. Omdat in eerdere jaren een voorziening voor wachtgeld en een voorziening voor personele verplichtingen reorganisatie is gevormd, zijn er geen kosten opgenomen voor postactief personeel en personeel VWNW.
| Realisatie | Begroting | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | |
| Eigen personeel | |||||||
| Kosten | 43.804 | 45.478 | 46.200 | 46.200 | 46.200 | 46.200 | 46.200 |
| Aantal fte's | 538 | 542 | 544 | 544 | 544 | 544 | 544 |
| Externe inhuur | |||||||
| Kosten | 7.346 | 3.033 | 4.800 | 4.800 | 4.800 | 4.800 | 4.800 |
| Aantal fte's | 43 | 18 | 28 | 28 | 28 | 28 | 28 |
| Postactief personeel | |||||||
| Dotatie voorziening post actief personeel | 1.185 | – | – | – | – | – | – |
| Aantal fte's | |||||||
| Overige personele kosten | 13 | – | – | – | – | – | – |
| Totale kosten (x € 1.000) | 51.163 | 48.511 | 51.000 | 51.000 | 51.000 | 51.000 | 51.000 |
Materiële kosten
Het totaal aan materiële kosten betreft een samenstel van diverse kostenposten zoals reis- en verblijfkosten, bureaukosten, documentatiekosten etc.
Rentelasten
De rentelasten vloeien voort uit de leningen die nodig zijn voor de aanschaf van de materiële vaste activa.
Afschrijvingskosten
De afschrijvingskosten zijn bepaald volgens een consistente gedragslijn met dezelfde afschrijvingstermijnen als voorgaande jaren. Het NFI hanteert een grens van € 2.000 bij het activeren van investeringen.
Programmakosten
Het onderscheid tussen apparaatskosten en programmakosten is voor de jaren vanaf 2020 opnieuw getoetst aan de definities. Dit heeft geleid tot een herschikking. In de begroting 2019 betroffen de programmakosten de laboratoriumkosten (onderhoudskosten laboratoriumapparatuur en aanschaf van zaken die op het lab worden verbruikt zoals chemicaliën en gassen). Vanaf 2020 bestaan de programmakosten uit de kosten van het laboratorium, de huisvesting en de ICT.
| Realisatie | Begroting | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | ||
| 1 | Rekening courant RHB 1 januari + depositorekeningen | 2.369 | 5.466 | 9.665 | 8.715 | 7.565 | 6.515 | 5.465 |
| +/+ totaal ontvangsten operationele kasstroom | 3.701 | 79.011 | 81.037 | 80.488 | 80.487 | 80.493 | 80.493 | |
| –/– totaal uitgaven operationele kasstroom | – 5.456 | 75.161 | 77.187 | 76.638 | 76.637 | 76.643 | 76.643 | |
| 2 | Totaal operationele kasstroom | 1.755 | 3.850 | 3.850 | 3.850 | 3.850 | 3.850 | 3.850 |
| –/– totaal investeringen | 1.599 | – 6.763 | – 6.400 | – 3.400 | – 5.300 | – 5.300 | – 5.300 | |
| +/+ totaal boekwaarde desinvesteringen | – 257 | – | – | – | – | – | – | |
| 3 | Totaal investeringsstroom | 1.342 | – 6.763 | – 6.400 | – 3.400 | – 5.300 | – 5.300 | – 5.300 |
| –/– eenmalige uitkering aan moederdepartement | – | – | – | – | – | – | – | |
| +/+ eenmalige storting door moederdepartement | – | 2.262 | – | – | – | – | – | |
| –/– aflossingen op leningen | – 424 | – 3.850 | – 4.800 | – 5.000 | – 4.900 | – 4.900 | – 4.900 | |
| +/+ beroep op leenfaciliteit | – 4.348 | 8.700 | 6.400 | 3.400 | 5.300 | 5.300 | 5.300 | |
| 4 | Totaal financieringskasstroom | – 4.772 | 7.112 | 1.600 | – 1.600 | 400 | 400 | 400 |
| 5 | Rekening courant RHB 31 december + stand depositorekeningen (=1+2+3+4) | 694 | 9.665 | 8.715 | 7.565 | 6.515 | 5.465 | 4.415 |
Operationele kasstroom
De operationele kasstroom bestaat uit het geraamde saldo van baten en lasten, gecorrigeerd voor afschrijvingen en mutaties in de voorzieningen en het werkkapitaal.
Investeringskasstroom
De eenmalige storting door het moederdepartement in 2019 betreft een aanzuivering van het ontstane negatieve eigen vermogen eind 2018. De investeringsstroom bestaat grotendeels uit vervangingsinvesteringen als gevolg van volledig afgeschreven activa (met name laboratoriumapparatuur).
| 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Kerntaak 1 zaaksonderzoek – per productgroep | ||||||||
| Pathologie | – productie (stuks) | 560 | 960 | 970 | 970 | 970 | 970 | 970 |
| – declarabele uren | 20.800 | 21.200 | 21.200 | 21.200 | 21.200 | 21.200 | ||
| Antropologie | – productie (stuks) | 100 | 120 | 120 | 120 | 120 | 120 | 120 |
| – productie (uren) | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | ||
| – declarabele uren | 1.600 | 1.600 | 1.600 | 1.600 | 1.600 | 1.600 | ||
| Forensische geneeskunde | – productie (stuks) | 540 | 670 | 680 | 680 | 680 | 680 | 680 |
| – productie (uren) | 700 | 700 | 700 | 700 | 700 | 700 | ||
| – declarabele uren | 11.300 | 11.500 | 11.500 | 11.500 | 11.500 | 11.500 | ||
| Toxicologie | – productie (stuks) | 5.300 | 1.400 | 1.400 | 1.400 | 1.400 | 1.400 | 1.400 |
| – productie (uren) | 400 | 400 | 400 | 400 | 400 | 400 | ||
| – declarabele uren | 13.500 | 13.500 | 13.500 | 13.500 | 13.500 | 13.500 | ||
| Verdovende middelen | – productie (stuks) | 11.800 | 20.500 | 20.700 | 20.800 | 20.800 | 20.800 | 20.800 |
| – declarabele uren | 22.100 | 22.400 | 22.500 | 22.500 | 22.500 | 22.500 | ||
| DNA-typering | – productie (stuks) | 48.000 | 51.800 | 52.400 | 52.700 | 52.700 | 52.700 | 52.700 |
| – productie (uren) | 2.200 | 2.300 | 2.300 | 2.300 | 2.300 | 2.300 | ||
| – declarabele uren | 78.000 | 78.900 | 79.400 | 79.400 | 79.400 | 79.400 | ||
| Explosieven | – productie (stuks) | 200 | 3.800 | 3.800 | 3.800 | 3.800 | 3.800 | 3.800 |
| – productie (uren) | 400 | 400 | 400 | 400 | 400 | 400 | ||
| – declarabele uren | 7.000 | 7.000 | 7.000 | 7.000 | 7.000 | 7.000 | ||
| Schotrestenonderzoek | – productie (stuks) | 220 | 210 | 210 | 210 | 210 | 210 | 210 |
| – productie (uren) | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 | ||
| – declarabele uren | 6.700 | 6.700 | 6.700 | 6.700 | 6.700 | 6.700 | ||
| Wapens en werktuigen | – productie (stuks) | 550 | 590 | 600 | 600 | 600 | 600 | 600 |
| – productie (uren) | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | ||
| – declarabele uren | 10.700 | 10.900 | 10.900 | 10.900 | 10.900 | 10.900 | ||
| Digitale technologie | – productie (stuks) | 270 | 240 | 240 | 240 | 240 | 240 | 240 |
| – productie (uren) | 9.900 | 10.000 | 10.000 | 10.000 | 10.000 | 10.000 | ||
| – declarabele uren | 14.700 | 15.000 | 15.000 | 15.000 | 15.000 | 15.000 | ||
| Big Data Analyse | – declarabele uren | 4.800 | 9.400 | 9.500 | 9.500 | 9.500 | 9.500 | 9.500 |
| Biometrie | – productie (stuks) | 700 | 720 | 720 | 730 | 730 | 730 | 730 |
| – productie (uren) | 4.400 | 4.400 | 4.500 | 4.500 | 4.500 | 4.500 | ||
| – declarabele uren | 17.900 | 17.900 | 18.200 | 18.200 | 18.200 | 18.200 | ||
| Hansken | – declarabele uren | 32.600 | 32.900 | 33.100 | 33.100 | 33.100 | 33.100 | |
| DNA Databank | – declarabele uren | 7.700 | 7.800 | 7.900 | 7.900 | 7.900 | 7.900 | |
| Overige producten | – productie (stuks) | 1.100 | 1.000 | 1.100 | 1.100 | 1.100 | 1.100 | 1.100 |
| – productie (uren) | 9.200 | 9.300 | 9.400 | 9.400 | 9.400 | 9.400 | ||
| – declarabele uren | 42.400 | 42.800 | 43.200 | 43.200 | 43.200 | 43.200 | ||
| Totaal aantal declarabele uren K1 | 296.400 | 299.600 | 301.200 | 301.200 | 301.200 | 301.200 | ||
| Aantal declarabele uren NFI | ||||||||
| Kerntaak 1 zaaksonderzoek | 296.400 | 299.600 | 301.200 | 301.200 | 301.200 | 301.200 | ||
| Kerntaak 2 research | 116.200 | 117.400 | 118.100 | 118.100 | 118.100 | 118.100 | ||
| Kerntaak 3 onderwijs en kennis | 28.500 | 28.800 | 28.900 | 28.900 | 28.900 | 28.900 | ||
| Uren, omzet en uurtarief NFI | ||||||||
| Declarabele uren | 441.100 | 445.800 | 448.200 | 448.200 | 448.200 | 448.200 | ||
| Totale omzet (x € 1.000) | 79.033 | 81.037 | 80.488 | 80.487 | 80.493 | 80.493 | ||
| Indicatief uurtarief (€) | 166 | 166 | 166 | 166 | 166 | 166 | ||
| Generieke indicatoren | ||||||||
| Saldo van baten en lasten (% van baten) | – 3,4% | 0,0% | 0,0% | 0,0% | 0,0% | 0,0% | 0,0% | |
| Aantal fte | 581 | 560 | 572 | 572 | 572 | 572 | 572 | |
| % op tijd | 69% | 95% | 95% | 95% | 95% | 95% | 95% | |
Toelichting
In bovenstaande tabel wordt bij de productie van zaaksonderzoek (K1) onderscheid gemaakt tussen stuksproducten en urenproducten. Het totaal van de stuksproducten en urenproducten wordt in de declarabele uren per productgroep omgerekend naar uren (de stuksproducten kennen een bepaalde normtijd). In de tabel zijn ook indicatoren opgenomen voor zaaksonderzoek (K1), research (K2) en onderwijs en kennis (K3). De gegevens over de urenrealisatie 2018 waren niet volledig en zijn daarom niet opgenomen. Met ingang van 2019 is er een betrouwbaar tijdschrijfsysteem operationeel zodat de realisatie in het jaarverslag 2019 en volgende jaren kan worden afgezet tegen de raming.
In de geraamde urenproductie vanaf 2019 is ook de (niet gespecificeerde) ureninzet voor opdrachten voor derden opgenomen. Deze inzet wordt vooraf geraamd in uren maar zal ook deels worden gerealiseerd als stuksproducten. In de totale omzet is opgenomen de omzet van het NFI (declarabele uren x uurtarief) en de omzet voor de One Stop Shop (OSS) en de Wegenverkeerswet (WVW). De omzet voor de OSS en de WVW betreft onderzoek dat wordt uitbesteed aan particuliere laboratoria.
De meerjarige aantallen zijn mede gebaseerd op de Service Level Agreement 2019 (SLA). De afspraken voor de SLA 2020 met de ketenpartners worden eind 2019 vastgelegd en worden bepaald op basis van beleidsmatige ontwikkelingen en wensen van de ketenpartners.