Budgettaire gevolgen van beleid
Vastgestelde begroting (incl. Suppletoire Begrotingen, NvW en amendementen) (1) | Mutaties 2e suppletoire begroting (2) | Stand 2e suppletoire begroting (3) = (1) + (2) | |
|---|---|---|---|
Verplichtingen | 36.105 | ‒ 32.252 | 3.853 |
Uitgaven | 22.972 | ‒ 22.970 | 2 |
Waarvan juridisch verplicht | 0% | ||
11.01 Verkenningen | 0 | 0 | 0 |
11.03 Reserveringen | 22 | ‒ 20 | 2 |
11.03.01 Gebiedsprogramma's | 1 | 0 | 1 |
11.03.02 Overige reserveringen | 20 | ‒ 20 | 0 |
11.03.03 Reserveringen Coalitieakkoord | 1 | 0 | 1 |
11.04 Generieke Investeringsruimte | 22.950 | ‒ 22.950 | 0 |
Ontvangsten | 0 | 0 | 0 |
11.09 Ontvangsten | 0 | 0 | 0 |
Toelichting
Verplichtingen
Het verplichtingenbudget wordt in de tweede suppletoire begroting met circa € 32,3 miljoen verlaagd. De primaire oorzaken hiervan zijn:
– De verwerking van het verplichtingensaldo 2025 (- € 26,5 miljoen). Op een aantal (risico)reserveringen en verkenningen is er minder verplichtingenbudget nodig in 2025. Dit budget schuift door naar 2026. De meeste verplichtingenmutaties hangen 1-op-1 samen met de uitgavenmutaties die hieronder worden toegelicht. De belangrijkste verschillen tussen de uitgavenmutaties en verplichtingenmutaties worden hieronder toegelicht:
• Op 11.01 Verkenningen schuiven € 10,1 miljoen meer verplichtingen door dan uitgaven. Dit wordt veroorzaakt door het verschuiven van de verplichtingen op de Verkenning Den Bosch uit 2025 naar 2026. Dit verplichtingenbudget is volgend jaar weer nodig.
• Op 11.03 Reserveringen schuift er € 0,8 miljoen van 2026 naar 2025. Dit wordt veroorzaakt doordat er voor Pakket Zeeland ( € 2,2 miljoen) meer subsidie-aanvragen worden verwacht en door het doorschuiven van middelen voor ontsluiting woningbouw (€ - 1,3 miljoen).
– Het resterende € 5,8 miljoen wordt veroorzaakt door het saldo 2025, terugstorting TVOV-middelen, compensatie grenscontroles en risicoreservering IKB. Dit wordt hieronder toegelicht bij de uitgaven.
Uitgaven
De mutaties in de tweede suppletoire begroting leiden tot een verlaging van de uitgaven met € 23 miljoen op artikel 11. Hieronder worden de belangrijkste mutaties per artikelonderdeel toegelicht.
11.03 Reserveringen
Artikelonderdeel 11.03 wordt bij de tweede suppletoire begroting met € 20k verlaagd. Dit is hoofdzakelijk het gevolg van het Saldo 2024.
Saldo 2025
– Er wordt € 4,3 miljoen uit de reservering voor Klimaatneutrale en Circulaire Infrastructuur (KCI) naar voren gehaald. RWS heeft uitgaven gedaan op het asfaltdossier, welke zijn voorgefinancierd.
– Daarnaast wordt er € 0,3 miljoen voor sedimentsuppletie Rijn-Midden Waal en assetmanagement rivierbodembeheer naar voren gehaald.
– Het restant van € 0,02 miljoen wordt veroorzaakt door uitgaven op de reservering BO MIRT Goederenvervoer die in latere jaren zullen plaatsvinden. Deze middelen schuiven door naar 2026.
Overboekingen naar RWS
– De € 4,3 miljoen voor KCI en de € 0,3 miljoen voor Sedimentsuppletie en assetmanagement worden overgeboekt naar artikel 12 en 15 RWS.
11.04 Generieke Investeringsruimte
Artikelonderdeel 11.04 wordt bij de tweede suppletoire begroting met € 23 miljoen verlaagd. Dit is het resultaat van de verwerking van het Saldo 2025 (- € 21,5 miljoen), HXII: terugstorting TVOV-middelen (€ 6 miljoen), compensatie grenscontroles (- € 5 miljoen), Overboeking apparaatskosten RWS ( € -14,2 miljoen), en verwerking van het Saldo mee-en tegenvallers naar de generieke investeringsruimte (€ 11,8 miljoen).
Saldo 2025
– Op de Generieke Investeringsruimte worden minder uitgaven gedaan. Het gaat om € 21,5 miljoen minder uitgaven dan initieel was geraamd.
– De ontvangen TVOV-middelen € 6 miljoen worden vanuit de generieke investeringsruimte doorgeschoven naar 2026.
– Diverse risicoreserveringen op artikelonderdeel 11.04 schuiven door naar 2026, omdat de risico's zich niet hebben voorgedaan. Het gaat in totaal om € 8,7 miljoen.
– Het resterende saldo op de mee- en tegenvallers van € 6,8 miljoen wordt eveneens doorgeschoven op de generieke investeringsruimte naar 2026.
HXII terugstorting TVOV-middelen
– De planning van de TVOV-middelen op HXII, die initieel gefinancieerd was uit het MF, komt € 6 miljoen lager uit dan het beschikbare budget. Dit wordt teruggeboekt vanuit HXII naar het MF.
Overboeking Apparaatskosten RWS
– Tot slot is het budget in 2025 met € 14,2 miljoen verlaagd. Dit vanwege de overboeking naar RWS voor de apparaatskosten, om de dotatie van RWS aan de verlofreservering in 2025 volledig te dekken. De invoering van het IKB-spaarverlof en de verruiming van het aantal IKB-uren heeft gevolgen voor de jaarlijkse lasten van agentschappen. Agentschappen zijn op basis van de geldende wet- en regelgeving verplicht om voor de openstaande verlofuren (regulier verlof en IKB-verlof) een kortlopende schuld op de balans op te nemen. Sinds de verruiming van het aantal IKB-uren, die kunnen worden toegevoegd aan het IKB-spaarverlof, is een aanzienlijke stijging zichtbaar in het totaal aantal verlofuren ultimo het jaar en de hiermee samenhangende kortlopende schuld op de balans van RWS. De lasten die samenhangen met de groei van het aantal IKB-verlofuren zijn bij RWS niet gedekt, met als gevolg dat de dotatie in 2025 aan de verlofreservering niet volledig was gedekt.
Saldo mee- en tegenvallers
– Op de A15 Papendrecht-Slie worden in 2025 niet alle beschikbare middelen uitgegeven, omdat verwachte onzekerheden zich niet hebben voorgedaan. Hierdoor komt € 3,3 miljoen niet tot besteding.
– Op het Programma Aansluitingen worden in 2025 niet alle beschikbare middelen uitgegeven door meerdere meevallers tijdens de realisatiefase. Het project wordt eind dit jaar overgedragen. Hierdoor komt € 3,4 miljoen niet tot besteding.
– Op de Spoedwet Wegverbreding worden in 2025 niet alle beschikbare middelen uitgegeven, doordat een aantal restpunten minder budget nodig hebben dan oorspronkelijk gedacht. Hierdoor komt € 1,9 miljoen niet tot besteding.
– Op Brokx-nat is na het afkopen van de Exploitatie en Onderhoudsvergoeding voor Haven Oude Schild en wegen en paden Texel een discussie ontstaan over de gehanteerde discontovoet, waardoor er mogelijk een claim vanuit de gemeente Texel zou komen. Deze discussie is inmiddels beslecht in het voordeel van IenW, waardoor de reservering die hiervoor was getroffen niet tot besteding komt (– € 4,5 miljoen). Deze middelen vloeien terug naar generieke investeringsruimte. Hierdoor komt € 4,5 miljoen niet tot besteding.
– Op de Verzorgingsplaats De Koggen en uitbreiding Verzorgingsplaatsen Middelsloot en Broerdijk is een tegenvaller gemeld van € 1,4 miljoen, omdat de kosten hoger uitvallen na de uitwerking van het definitieve ontwerp. Deze wordt gedekt uit de generieke investeringsruimte.
– Bij de grenscontroles RWS is een tegenvaller gemeld van € 5 miljoen, voortkomend uit maatregelen die nodig zijn door de ingestelde grenscontroles in Duitsland. De kosten worden gedekt uit de generieke investeringsruimte.
– De saldo mee- en tegenvallers in 2025 op het MF is dus € 6,8 miljoen. Deze resterende middelen op de Generieke Investeringsruimte schuiven via de saldowerking op het Mobiliteitsfonds door naar het jaar 2026.