–1 | –2 | (3)=(2)–(1) | ||
|---|---|---|---|---|
Omschrijving | Oorspronkelijk vastgestelde begroting | Realisatie | Verschil realisatie en oorspronkelijk vastgestelde begroting | Realisatie t–1 |
Baten | ||||
Opbrengst moederdepartement | 27 633 | 28 577 | 944 | 17 242 |
Opbrengst overige departementen | 0 | 0 | 0 | 0 |
Opbrengst derden | 600 | 1 239 | 639 | 149 |
Rentebaten | 30 | 0 | – 30 | 2 |
Vrijval voorzieningen | 0 | 0 | 0 | 0 |
Buitengewone baten | 0 | 0 | 0 | 0 |
Totaal baten | 28 263 | 29 816 | 1 553 | 17 393 |
Lasten | ||||
Apparaatskosten | ||||
– personele kosten | 3 043 | 212 | – 2 831 | 1 382 |
– materiële kosten | 24 593 | 28 675 | 4 082 | 14 663 |
Rentelasten | 19 | 0 | – 19 | 0 |
Afschrijvingskosten | ||||
– materieel | 312 | 489 | 177 | 389 |
– immaterieel | 0 | 0 | 0 | 0 |
Overige lasten | 0 | 0 | ||
– dotaties voorzieningen | 5 | 0 | – 5 | 0 |
– buitengewone lasten | 0 | 0 | 0 | 0 |
Totaal lasten | 27 972 | 29 376 | 1 404 | 16 434 |
Saldo van baten en lasten | 291 | 440 | 149 | 959 |
Overzicht doelmatigheidsindicatoren c.q. kengetallen per 31 december 2010
t–3 | t–2 | t–1 | t | t (index) | |
|---|---|---|---|---|---|
Kostprijzen per product (groep/modules) | |||||
Sectorale Export Ontwikkeling opdr. 1 | kostprijs | kostprijs | kostprijs | kostprijs | nvt |
Sectorale Export Ontwikkeling opdr. 2 | 66 445 | 66 445 | 66 445 | nvt | nvt |
BSO Modules | 440 000 | 440 000 | 440 000 | nvt | nvt |
Marktinformatie | 6,85 | 6,5 | 6,5 | nvt | nvt |
Trainingen | 2 100 | 2 000 | 2 000 | nvt | nvt |
A- Strategische conferentie groot | nvt | nvt | nvt | 83 000 | |
B- strategische conferentie klein | nvt | nvt | nvt | 37 000 | |
C- bedrijfsaudit en actieplan | nvt | nvt | nvt | 8 200 | |
D- bedrijfsontwikkeling | nvt | nvt | nvt | 26 000 | |
E- export capaciteit opbouw | nvt | nvt | nvt | 28 000 | |
F- certificering | nvt | nvt | nvt | 14 000 | |
H- markttoegang EU | nvt | nvt | nvt | 43 000 | |
J- trainingen EU | nvt | nvt | nvt | 5 400 | |
K- training doellanden | nvt | nvt | nvt | 1 500 | |
L- Online trainingen | nvt | nvt | nvt | 125 | |
M- markt intelligentie | nvt | nvt | nvt | 140 000 | |
N- export intelligentie | nvt | nvt | nvt | 100 000 | |
P- tailored intelligentie | nvt | nvt | nvt | 40 000 | |
Q- Business intelligentie | nvt | nvt | nvt | 40 000 | |
R- Import intelligentie | nvt | nvt | nvt | 40 000 | |
S- Sectorale analyse | nvt | nvt | nvt | 63 000 | |
T- BSO diagnose en interventieontwerp | nvt | nvt | nvt | 63 000 | |
U- BSOD Import intelligentie beperkt | nvt | nvt | nvt | 169 000 | |
V- BSOD Import intelligentie regulier | nvt | nvt | nvt | 354 000 | |
W- BSOD exportontwikkeling- en promotie beperkt | nvt | nvt | nvt | 169 000 | |
X- BSOD exportontwikkeling- en promotie regulier | nvt | nvt | nvt | 354 000 | |
Y- ITC accountmanagement | nvt | nvt | nvt | 100 000 | |
Tarieven/uur | |||||
MT | 73 | 73 | 73 | nvt | nvt |
Staf | 64 | 64 | 64 | nvt | nvt |
Ondersteuning | 55 | 55 | 55 | nvt | nvt |
FTE ambtenaren | 22 | 21 | 16 | 15 | 16 |
Saldo van baten en lasten (%) | 0,63% | – 1,74% | 5,51% | 1,48% | nvt |
Impact kwaliteitsindicatoren | |||||
Totaal gerealiseerde export EU/EFTA | € 277 022 | € 338 708 | € 268 700 | nvt | |
Clienten certificeren verbeterde dienstverlening | 60% | 80% | 61% | 80% | nvt |
Waardering van 8 of hoger (op 10-punts schaal) | 72% | 77% | 76% | 91% | nvt |
Kennis over de EU-markt vergroot | 98% | 72% | 84% | 95% | nvt |
Hogere export c.q. effectievere dienstverleninng | 87% | 98% | 84% | 95% | nvt |
Omschrijving specifiek deel | |||||
Ziekteverzuim (%) | 5,90% | 2,80% | 4,10% | 3,55% | 3,55% |
Het CBI is in 2009 gestart met het herzien van haar kostprijsmodel. Daadwerkelijke invoering van het herziene kostprijsmodel is gedurende 2010 uitgerold. Door de grondige verandering van het kostprijsmodel is het niet mogelijk de historische cijfers als uitgangspunt (index) toe te passen.
In 2010 is er gestart met het ontwikkelen van een vernieuwd Monitoring & evaluatiemodel. Voor wat betreft de benoemde kwaliteitsindicatoren zal dit zeker gevolgen hebben.
Omschrijving | Oorspronkelijk vastgestelde begroting (1) | Realisatie (2) | Verschil realisatie en oorspronkelijk vastgestelde begroting (3)=(2)–(1) |
|---|---|---|---|
Rekening-courant RHB 1 januari 2010 (1) | 3 058 | 1 890 | – 1 168 |
Totaal operationele kasstroom (2) | 1 210 | 1 210 | |
Totaal investeringen (–/–) | – 300 | – 592 | – 292 |
Totaal boekwaarde desinvesteringen (+) | 0 | – 5 | – 5 |
Totaal investeringskasstroom (3) | – 300 | – 597 | – 297 |
Eenmalige uitkering aan moederdepartement (–/–) | 0 | 0 | 0 |
Eenmalige storting door het moederdepartement (+) | 0 | 0 | 0 |
Aflossingen op leningen (–/–) | – 100 | – 10 | 90 |
Beroep op leenfaciliteit (+) | 300 | 0 | – 300 |
Totaal financieringskasstroom (4) | 200 | – 10 | – 210 |
Rekening-courant RHB 31 december 2010(=1+2+3+4) | 2 958 | 2 493 | – 465 |
Baten-lastendienst CBI
Balans t | Balans t–1 | |
|---|---|---|
Activa | ||
Immateriële activa | 0 | 0 |
Materiële activa | ||
– grond en gebouwen | 0 | 0 |
– installaties en inventarissen | 239 | 321 |
– overige materiële vaste activa | 682 | 495 |
Debiteuren | 245 | 243 |
Nog te ontvangen | 29 | 37 |
Liquide middelen | 2 497 | 1 891 |
Totaal activa: | 3 692 | 2 987 |
Passiva | ||
Eigen Vermogen | ||
– exploitatiereserve | 1 450 | 490 |
– verplichte reserve | 0 | |
– onverdeeld resultaat | 441 | 960 |
Leningen bij het MvF | 0 | 10 |
Saldo voorschot/onderhanden werk | 293 | 306 |
Voorzieningen | 0 | |
Crediteuren | 214 | 456 |
Nog te betalen | 1 294 | 765 |
Totaal passiva | 3 692 | 2 987 |
Toelichting
Het Centrum tot Bevordering van de Import (CBI) uit ontwikkelingslanden is sinds 1 januari 1998 een baten-lastendienst van het Ministerie van Buitenlandse Zaken. De hoofddoelstelling is het verrichten van diensten die de concurrentiepositie van exporteurs en producten in ontwikkelingslanden op de internationale en met name de de West-Europese markt helpt versterkten. Het agentschap CBI draagt bij aan het realiseren van de operationele doelstelling 4.3: «Verhoogde economische groei en verminderde armoede als gevolg van gezonde private sector ontwikkeling in ontwikkelingslanden».
In 2006 werd, op aanwijzing van het Ministerie van Financiën, gestart met de systematiek van vaste, vooraf vastgestelde («ex-ante») prijzen. De opdracht van het Ministerie van Buitenlandse Zaken, namelijk het verrichten van bovengenoemde diensten, werd om die reden verdeeld in opdracht 1 (ex-post prijzen voor programma’s gestart voor 2006), opdracht 2 (ex-ante prijzen voor programma ’s vanaf 2006) en het budgethouderschap betreffende het International Trade Centre.
In 2010 heeft het CBI een nieuw kostprijsmodel, modulair opgezet met nieuwe kostprijzen, ingevoerd.
Het boekjaar 2010 wordt afgesloten met een positief saldo van EUR 440 718. Het vermogen komt hierdoor EUR 853 030 uit boven de toegestane marge.
Ten slotte werd in 2009:
– Wederom geen gebruik gemaakt van de leenfaciliteit. De omvang van het eigen vermogen en de liquiditeitspositie maakten het mogelijk diverse investeringen, zoals in huisvesting, ontwikkeling nieuwe website/intra-internet, uit eigen middelen te financieren.
– De voorraad is, evenals in 2009 als passief op de balans opgenomen.
De opdrachtgever van het CBI, DGIS, heeft gedurende 2010 een voorschot verleend van € 23 815 mln. Het voorschot bedraagt 15,6% van de totale opdracht.
Nadere specificatie opbrengst derden
Tot en met 2009 werden de bijdragen verrekend met de kosten van de programma’s. Met ingang van 2010 worden de bijdragen van de deelnemers apart opgenomen in het exploitatieoverzicht van de programma’s.
Nadere specificatie personele kosten
Met de introductie van het nieuwe kostprijs model worden de toerekenbare personele kosten direct ten laste van de producten geboekt. Het betreft hier enkel de indirecte personele kosten.
Nadere toelichting resultaat
Opdracht 1
De stand op 31 december 2010 van de productie onder opdracht 1 blijft binnen de overeengekomen 25%-marges. In 2010 zijn 99 bedrijven opgeleverd. Met de oplevering hiervan kan de totale opdracht onder opdracht 1 met 5,6 miljoen worden verlaagd tot EUR 2,6 miljoen.
Opdracht 2
Met de invoering van het nieuwe kostprijsmodel is afstand gedaan van de «oude» vier producten en biedt het CBI momenteel 23 modules aan. Deze modules zijn een (gemoderniseerde) afgeleide van de «oude» producten en worden in samenhang aangeboden.
Vanuit de ECP-modules is het programma interieurdecoratie en huishoudtextiel uitgesteld om een betere aansluiting bij de nieuwe geïntegreerde werkwijze mogelijk te maken. Een drietal ECP evaluaties zijn opgestart maar niet binnen de verslagperiode afgerond.
In 2010 is sectorale marktinformatie (market intelligence en tailored intelligence) geïdentificeerd, verzameld, geïnterpreteerd en middels de modulaire aanpak gedocumenteerd. Uitgangspunt voor 2010 was dat het CBI zou beschikken over een nieuwe website om de informatie toegankelijk te maken voor exporteurs en BSO's in ontwikkelingslanden. Door onvoorziene omstandigheden is de nieuwe website pas begin 2011 klaar zijn voor ingebruikname. Met de opdrachtgever zijn in dit kader nadere afspraken gemaakt over de afrekening.
Ook is vanwege het uitstel van de nieuwe website de ontwikkeling en aanbod van online trainingen niet van de grond gekomen. In 2011 zal dit worden opgepakt.
Binnen de BSOD modules zijn elf modules opgeleverd. Het tempo en de intensiteit van de BSO ondersteuning is afhankelijk van de absorptiecapaciteit van de BSO, om deze reden zijn een 10-tal modules qua datum oplevering doorgeschoven naar 2011.
omzet | lasten | resultaat | |
|---|---|---|---|
Opdracht 1 | |||
ecp (dgis) | 5 556 429 | 5 556 429 | 0 |
ecp (eigen bijdrage deelnemers) | 359 930 | 359 930 | 0 |
Modules | |||
B- strategische conferentie | 37 000 | 18 696 | 18 304 |
C- bedrijfsaudit en actieplan | 3 476 800 | 2 485 264 | 991 536 |
E- export capaciteit opbouw | 2 038 400 | 484 093 | 1 554 307 |
H- markttoegang EU | 1 995 200 | 2 273 560 | – 278 360 |
J- trainingen EU | 4 093 200 | 3 603 832 | 489 368 |
K- training doellanden | 5 077 500 | 3 629 757 | 1 447 743 |
M- markt intelligentie | 2 240 000 | 3 639 846 | – 1 399 846 |
N- export intelligentie | 300 000 | 259 975 | 40 025 |
T- BSO diagnose en interventieontwerp | 252 000 | 394 660 | – 142 660 |
X- BSOD exportontwikkeling- en promotie | 2 124 000 | 3 946 660 | – 1 822 660 |
Y- ITC accountmanagement | 100 000 | 153 466 | – 53 466 |
TR – trainingen ex-bsod programma | 1 287 000 | 1 678 886 | – 391 886 |
Eigen bijdrage deelnemers | 760 055 | 760 055 | 0 |
Totaal programma | 29 697 514 | 29 245 109 | 452 405 |
Norad | 70 000 | 70 000 | 0 |
Sippo | 13 750 | 13 750 | 0 |
Chamber of Commerce of East-Sweden | 10 000 | 10 000 | 0 |
Verkoop publicaties | 25 494 | 0 | 25 494 |
Totaal programma | 29 816 758 | 29 338 859 | 477 900 |
Dekking | Lasten | Resultaat | |
Apparaat | 3 788 113 | 3 825 295 | – 37 182 |
Totaal resultaat | 440 718 |