Stand ontwerp begroting 2020 | Mutaties via NvW, motie, amendementen en ISB | Vastgestelde begroting 2020 | Mutaties 1e suppletoire begroting | Stand 1e suppletoire begroting | Mutatie 2021 | Mutatie 2022 | Mutatie 2023 | Mutatie 2024 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
(1) | (2) | (3) = (1+2) | (4) | (5) = (3+4) | |||||
Verplichtingen: | 3.461.212 | 175.000 | 3.636.212 | 61.684 | 3.697.896 | 69.582 | 56.727 | 32.754 | 21.266 |
Uitgaven: | 3.461.212 | 175.000 | 3.636.212 | 61.684 | 3.697.896 | 69.582 | 56.727 | 32.754 | 21.266 |
Waarvan juridisch verplicht | 99,30% | 99,80%1 | |||||||
Inkomensoverdrachten | 3.434.006 | 0 | 3.434.006 | 63.298 | 3.497.304 | 71.232 | 58.377 | 34.404 | 22.916 |
Kinderopvangtoeslag | 3.434.006 | 0 | 3.434.006 | 63.298 | 3.497.304 | 71.232 | 58.377 | 34.404 | 22.916 |
Subsidies | 2.550 | 175.000 | 177.550 | ‒ 466 | 177.084 | ‒ 500 | ‒ 500 | ‒ 500 | ‒ 500 |
Kinderopvang | 2.350 | 0 | 2.350 | ‒ 466 | 1.884 | ‒ 500 | ‒ 500 | ‒ 500 | ‒ 500 |
Subsidies Caribisch Nederland | 200 | 0 | 200 | 0 | 200 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Tegemoetkoming eigen bijdrage | 0 | 175.000 | 175.000 | 0 | 175.000 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Opdrachten | 14.129 | 0 | 14.129 | ‒ 148 | 13.981 | ‒ 150 | ‒ 150 | ‒ 150 | ‒ 150 |
Opdrachten Caribisch Nederland | 9.627 | 0 | 9.627 | ‒ 650 | 8.977 | ‒ 650 | ‒ 650 | ‒ 650 | ‒ 650 |
Overige opdrachten | 4.502 | 0 | 4.502 | 502 | 5.004 | 500 | 500 | 500 | 500 |
Bijdrage aan agentschappen | 10.527 | 0 | 10.527 | ‒ 1.000 | 9.527 | ‒ 1.000 | ‒ 1.000 | ‒ 1.000 | ‒ 1.000 |
DUO | 10.520 | 0 | 10.520 | ‒ 993 | 9.527 | ‒ 992 | ‒ 992 | ‒ 992 | ‒ 992 |
Justis | 7 | 0 | 7 | ‒ 7 | 0 | ‒ 8 | ‒ 8 | ‒ 8 | ‒ 8 |
Ontvangsten | 1.597.613 | 0 | 1.597.613 | ‒ 61.987 | 1.535.626 | ‒ 72.083 | ‒ 74.709 | ‒ 77.096 | ‒ 79.369 |
Werkgeversbijdrage kinderopvang | 1.279.935 | 0 | 1.279.935 | 0 | 1.279.935 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Ontvangsten overig | 317.678 | 0 | 317.678 | ‒ 61.987 | 255.691 | ‒ 72.083 | ‒ 74.709 | ‒ 77.096 | ‒ 79.369 |
Toelichting
Het totaal van de mutaties 1e suppletoire begroting bedraagt -/- € 61,7 miljoen bij de uitgaven en de verplichtingen. De mutatie bij de ontvangsten is -/- € 62,0 miljoen. Onderstaand worden de mutaties toegelicht.
Inkomensoverdrachten: kinderopvangtoeslag
1. Het gebruik van kinderopvang is in 2019 sterker gestegen dan eerder was voorzien. Dit leidt structureel tot hogere uitgaven. Daarnaast stijgt het gebruik van kinderopvang in 2020 mede op basis van het CEP 2020 sterker dan eerder verwacht (€ 63,9 miljoen). Ook dit leidt meerjarig tot tegenvallers.
2. Als gevolg van de geleidelijke beperking van de zelfstandigenaftrek hebben zelfstandigen een hoger belastbaar inkomen. Hierdoor krijgt deze groep gemiddeld minder kinderopvangtoeslag (-/- € 0,6 miljoen).
3. Door de maatregelen naar aanleiding van de Adviescommissie uitvoering en het IBO Toeslagen zijn er meer uitgaven kinderopvangtoeslag (€ 2,5 miljoen vanaf 2021).
Subsidies, opdrachten en bijdrage aan agentschappen
1. Van het overgebleven budget subsidies en opdrachten in 2019 is € 0,1 miljoen via de eindejaarsmarge aan de begroting 2020 toegevoegd.
2. Er is structureel € 0,5 miljoen van het budget voor subsidies overgeheveld naar het budget voor opdrachten. De middelen zijn bestemd voor het laten uitvoeren van beleidsonderzoek.
3. Er zijn in totaal drie overboekingen met andere departementen verwerkt op de verschillende onderdelen (-/- € 1,7 miljoen). De grootste mutatie (-/- € 1,0 miljoen) betreft de meerjarige verwerking van de reeds doorgevoerde overboeking naar het ministerie van Financiën in verband met de harmonisering van de peuterspeelzalen (per 2018). Daarnaast is -/- € 0,7 miljoen van de middelen voor kinderopvang op Caribisch Nederland overgeboekt naar het Ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport. Deze middelen worden ingezet voor activiteiten van jongeren van 13 tot 18 jaar op Bonaire.
Ontvangsten: algemeen
1. Er is een meerjarige tegenvaller op de ontvangsten kinderopvangtoeslag. De voorschotten kinderopvangtoeslag sluiten beter aan bij de beschikkingen dan eerder geraamd. Hierdoor zijn er vooral structureel minder terugvorderingen. Als gevolg hiervan nemen ook de terugontvangsten af (-/- € 57,0 miljoen).
2. Door de maatregelen naar aanleiding van de Adviescommissie Uitvoering zijn er minder terugontvangsten kinderopvangtoeslag (-/- 5,0 miljoen).