Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd

Toelichting

Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt ‒ € 3.845,1 miljoen. Hiervan is ‒ € 3.832,0 miljoen verwerkt in de mutaties Miljoenennota en aldaar toegelicht. Een bedrag van ‒ € 13,1 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.

Bij de ontvangsten is de mutatie € 2.265,3 miljoen. Een bedrag van € 3,7 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.

Mutaties Miljoenennota

De mutaties Miljoenennota zijn toegelicht in de verdiepingsbijlage van de begroting 2023 van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid.

Overige mutaties 2e suppletoire begroting 2022

Hieronder worden de mutaties van de 2e suppletoire begroting toegelicht.

Inkomensoverdrachten

• 1. Lage-inkomensvoordeel (LIV)

  De verwerking van de definitieve beschikkingen van het LIV over 2021 (uitbetaling in 2022) leidt tot een neerwaartse bijstelling in 2022 (- € 0,6 miljoen).

• 2. Minimumjeugdloonvoordeel

  De verwerking van de definitieve beschikkingen van het J-LIV over 2021 (uitbetaling in 2022) leidt tot een neerwaartse bijstelling in 2022 (- € 0,2 miljoen).

• 3. loonkostenvoordeel (LKV)

  De verwerking van de definitieve beschikkingen van het LKV over 2021 (uitbetaling in 2022) leidt tot een neerwaartse bijstelling in 2022 (- € 1,3 miljoen).

Subsidies/ opdrachten/ bijdrage andere begrotingen

• 1. Er is sprake van diverse budgettair neutrale herschikkingen binnen de SZW-begroting. Dit betreft o.a. extra budget voor STAP (€ 2,5 miljoen) dat uit vrijval bij het STAP ontwikkeladvies is overgeboekt. Ook zijn er voor verschillende subsidieregelingen budgetten overgeboekt naar artikel 96 voor de dekking van uitvoeringskosten van de NLA.

• 2. Op basis van de realisatiegegevens over 2022 wordt er een onderuitputting van € 7,0 miljoen verwacht op subsidies en opdrachten. Dit gaat met name om de subsidie leven lang ontwikkelen in het MKB en opdrachten medische beoordeling en onafhankelijke arbeidsdeskundige.

• 3. Er zijn 19 overboekingen naar/van begrotingshoofdstukken, grotendeels vanuit opdrachten artikel 1 (- € 2,8 miljoen). De grootste overboeking is naar het Gemeentefonds voor de aanpak dak- en thuisloze arbeidsmigranten (- € 0,8 miljoen).

Ontvangsten

• 1. De boeteontvangsten worden met € 3,7 miljoen naar boven bijgesteld op basis van de meest recente realisatiecijfers.

Budgettaire gevolgen van beleid, premiegefinancierd

Toelichting

Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt ‒ € 34,2 miljoen. Hiervan is ‒ € 14,9 miljoen verwerkt in de mutaties Miljoenennota en aldaar toegelicht. Een bedrag van ‒ € 19,3 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.

Mutaties Miljoenennota

De mutaties Miljoenennota zijn toegelicht in de verdiepingsbijlage van de begroting 2023 van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid.

Overige mutaties 2e suppletoire begroting 2022

Hieronder worden de mutaties van de 2e suppletoire begroting toegelicht.

Inkomensoverdrachten

• 1. Compensatie transitievergoeding na 2 jaar ziekte

  De raming is op basis van nieuwe uitvoeringsinformatie over het tweede tertaal van 2022 neerwaarts bijgesteld (- € 16,9 miljoen). De bijstelling wordt met name verklaard door een lager aantal compensaties als gevolg van een gemiddeld langere behandeltermijn. Daarnaast valt de gemiddelde compensatie voor oude gevallen (einde opzegverbod vanaf 1 juli 2015 tot 1 april 2020) lager uit dan eerder geraamd.

• 2. Compensatieregeling transitievergoeding MKB

  De raming is op basis van nieuwe uitvoeringsinformatie over het tweede tertaal van 2022 neerwaarts bijgesteld (- € 2,4 miljoen). Dit wordt vooral verklaard door een lager aantal compensaties dan eerder geraamd en in mindere mate door een gemiddeld lagere compensatie.